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请教老师,个税退付手续费怎样申报增值税
宋老师2
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提问时间:03/15 08:51
#建筑#
你好!你是小规模还是一般纳税人
阅读 514
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老师,您好,公司是小规模,如果本月收入20万,整个季度没超过30万,也是免税的吧
郭老师
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提问时间:03/15 06:40
#建筑#
你好开的普票不需要缴增值税和附加税
阅读 394
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老师,我想问下,我们有一个劳务公司,在异地项目作为分包单位,还有一个商贸公司,在异地项目作为材料分包单位,请问这种需要异地备案吗
易 老师
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提问时间:03/14 22:48
#建筑#
同学您好! 通常情况下,劳务公司和商贸公司在异地项目作为分包单位,是需要进行异地备案的。这主要是为了符合当地政府的监管要求,确保项目合规性。具体备案流程和要求可能因地区而异,建议咨询当地相关部门获取详细信息。
阅读 670
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老师,请教一下,我们公司是建筑工程设计公司,但有文化事业建设费这个税种,没有做广告项目,也要报不 什么情况下报这个税种呢
玲竹老师
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提问时间:03/14 20:34
#建筑#
您好 如果核定了文化事业建设费 没有发生也要零申报 在中华人民共和国境内提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位、提供娱乐服务的单位和个人,应按照规定缴纳文化事业建设费。 广告服务是指利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者通告、声明等委托事项进行宣传和提供相关服务的业务活动。包括广告代理和广告的发布、播映、宣传、展示等。 娱乐服务是指为娱乐活动同时提供场所和服务的业务。具体包括:歌厅、舞厅、夜总会、酒吧、台球、高尔夫球、保龄球、游艺(包括射击、狩猎、跑马、游戏机、蹦极、卡丁车、热气球、动力伞、射箭、飞镖)。
阅读 574
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比如说,项目上进帐1000,支出去的时候要扣掉转账手续费10,那么记账的时候其他应付款就是990,贷方会一直有余额10元,这种情况该怎么解决呢
小天老师
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提问时间:03/14 19:57
#建筑#
您好,手续费记财务费用呀, 借:其他应付款 100 财务费用-手续费 -10 贷:银行 990 就是这个钱我们扣了手续费
阅读 473
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请问老师,百旺税控盘怎么安装,黑盒的那个
易 老师
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提问时间:03/14 19:23
#建筑#
百旺税控盘的安装步骤如下: 使用厂家提供的发票软件安装光盘,按照安装提示进行安装。 运行软件,在主菜单中选择“软件安装”,然后选择“税控盘安装”,按照提示完成安装过程。 安装完成后,运行发票软件,在主菜单中点击“发票税控”,选择“信息查询”,可以查看到已经安装的税控盘。 请注意,在安装前确保计算机满足税控盘的硬件和软件要求,例如操作系统版本、内存大小等。另外,安装过程中可能需要输入一些配置信息,如税号、企业信息等,请确保这些信息输入正确无误。如果遇到安装问题,可以参考用户手册或联系百旺税控盘的技术支持人员寻求帮助。
阅读 569
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建筑劳务公司注册资金200万,可以减资吗?听说注册资金200万必须今年7月份前到账吗
小天老师
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提问时间:03/14 18:33
#建筑#
您好,可以减资,没有这个说法的,新公司5年内,老公司到2032.6.30 为了落实《公司法》修订后,注册资金实缴期限问题,市场监督管理总局起草了注册资金的管理制度意见稿。意见稿里,设置了已经存在的有限公司,给予了三年的过渡期。在新的《公司法》出台前设立的公司,设置三年的过渡期。在过渡期内需要将出资时间调整在五年内。过渡期是2024年7月1日到2027年6月30日。出资时间调整在过渡期五年内,也就是在2032年6月30日前完成出资即可。股份有限公司可以在2027年6月30日前缴足认购股份的股款。
阅读 712
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老师好,我是一家建筑公司,在税务局代开了劳务费发票,下面备注要交纳劳务报酬所得个人所得税,我们需要交纳吗?这税费也太高了吧
庚申老师
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提问时间:03/14 16:50
#建筑#
4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000
阅读 688
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一般纳税人卖车,税率是多少?怎么交税?
邹老师
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提问时间:03/14 16:15
#建筑#
你好,这里的车,是单位的固定资产,还是库存商品? 如果是固定资产,之前购进时候的进项税额有抵扣吗?
阅读 432
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@贾apple老师,之前用友说怎么核对有没有漏打表呢
apple老师
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提问时间:03/14 16:10
#建筑#
同学你好, 我给你解答,请稍等
阅读 454
收藏 2
老师,短期的银行投资理财的利息收入是入投资收益吗
庚申老师
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提问时间:03/14 16:10
#建筑#
是的,就是计入投资收益
阅读 468
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老师好,我公司是一般纳税人,和一个个体商户有一笔工程往来。现在他那边发票开了,但是没有对公户,法人的账户也停用,我能给他朋友打款吗?要怎么做分录?谢谢
玲竹老师
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提问时间:03/14 15:24
#建筑#
您好 请问收到发票的时候分录怎么写的
阅读 545
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老师你好,新公司前期的装修投资款,办公家具的话费,加到一起做做这个投资款,也就是实收资本,这个会计怎么处理,那个税务上有什么需要注意的呢??
庚申老师
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提问时间:03/14 15:22
#建筑#
借:其他应付款 贷:实收资本 把前期垫付的款转入实收资本
阅读 584
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我们是建筑公司,23年12月购进的一批保温材料当月没有入到账,但去年12月确已经开了销项出去,现在发现了之前的材料没有入账,我现在如何去做之前的账呢?
郭老师
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提问时间:03/14 15:15
#建筑#
借原材料,贷银行存款,借工程施工贷原材料, 借利润分配未分配利润,贷工程施工。
阅读 517
收藏 0
建筑企业增值税税负率是多少?3%企业所得税税负率呢?
小菲老师
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提问时间:03/14 15:11
#建筑#
同学,你好 建筑企业增值税税负率是2.5%左右 建筑企业企业所得税税负率是3%左右
阅读 709
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对甲方的应收款,他们要求我们做农民工的工资发给我们。这种款老板用他们亲戚的账号收款后直接转给老板个人了。我做应收账款减少,这些人工工资我当临时工做进工程人工成本,这样能行吗?这些人员报个税吗?
郭老师
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提问时间:03/14 14:56
#建筑#
你好,这些人到了退休年龄吗?
阅读 586
收藏 2
一般计税情况下:100万工程分包了20万,已完成差额预缴,项目税负2%,分包开回9个点发票,可以全额抵扣吗?
庚申老师
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提问时间:03/14 14:43
#建筑#
你预交的税款,可以在本地申报时抵减
阅读 578
收藏 2
老师我建筑一般纳税人公司收到的好多张材料专票,备注栏,什么都没写,这些材料专票有用吗
刘允文老师
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提问时间:03/14 14:10
#建筑#
可以做成 工程物资
阅读 583
收藏 2
老师好 我们是建筑公司 有个项目21年有笔应付账款的借方挂着张三的名字 摘要里写着支付材料款 都不记得啥钱了 现在怎么样能冲平
爽爽老师
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提问时间:03/14 13:01
#建筑#
同学你好,计入营业外支出
阅读 441
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老师,市政和土石方的开票项目名称写什么?
朴老师
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提问时间:03/14 12:30
#建筑#
同学你好 开工程服务就可以了
阅读 375
收藏 0
老师,几年前的成本票没抵扣进项税,现在入账抵扣进项税的话怎么做账,怎么报税
王 老师
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提问时间:03/14 12:24
#建筑#
你好,未抵扣的进项税认证确认进项分录 借:库存商品 负数 贷:应付账款-暂估 负数 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税 贷:应付账款
阅读 687
收藏 3
老师好 一般人只要开工程款 除了注册地外 其他区都要预缴吗
若素老师
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提问时间:03/14 11:23
#建筑#
你好。要是异地项目,还有预缴增值税所得税这些。
阅读 571
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进项税额跨年转出的会计分录
宋生老师
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提问时间:03/14 11:15
#建筑#
你好,是什么原因要转出?
阅读 5868
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老师,投标填写资料,营业额是什么
宋老师2
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提问时间:03/14 10:52
#建筑#
你好,你就填你的主营业务收入。
阅读 577
收藏 2
请问建筑施工业增值税纳税义务发生时间
独情
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提问时间:03/14 10:48
#建筑#
你好,稍等我这边看一下
阅读 527
收藏 0
老师,我想问一下,外地得项目**我们公司,对方预缴得那部分税款,我们应该怎么做账?
庚申老师
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提问时间:03/14 10:43
#建筑#
正常按你们自己的税费处理。
阅读 567
收藏 2
老师,小规模的装饰装修公司都需要记录哪些科目呢?
暖暖老师
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提问时间:03/14 10:39
#建筑#
你好,是小规模纳税人吗?
阅读 551
收藏 1
老师你好!我建筑公司,在外省有工程,成立了分公司,不独立核算,那就是不建账对吗?买材料是开给分公司的,可以在总公司入成本是吗
庚申老师
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提问时间:03/14 10:25
#建筑#
你好,建分公司的目的就是当地税局要收税,必需要建账的
阅读 590
收藏 2
老师 我们是电力安装施工企业,项目上工人的就餐费怎么入账???早餐,午餐,晚餐 一般规定一个人不能超过20元的消费
王 老师
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提问时间:03/14 10:24
#建筑#
你好,工人餐费可以人工成本,明细科目按照福利费
阅读 631
收藏 3
老师 ,以前年度开了票的工程款,现在到账。原来会计挂账很乱,往来都冲平了,现在到账这笔工程款怎么做账呢?
朴老师
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提问时间:03/14 10:15
#建筑#
当确认款项来源并重新建立挂账时: 借:应收账款/预收账款 贷:以前年度损益调整(或根据实际情况选择其他合适的科目) 当工程款到账时: 借:银行存款 贷:应收账款/预收账款 调整以前年度损益:由于涉及到以前年度的损益,可能需要进行相应的调整。这通常涉及到“以前年度损益调整”科目,确保以前年度的财务报表准确反映实际情况。
阅读 593
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