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老师,我们公司是被挂方,挂的劳务资质,劳务开票35万给甲方,甲方打款后我公司交了增值税及附加税,35万扣掉税款的余额**方再开劳务票给我们公司,我公司把钱转到挂方账上,**方是小规模纳税人,这样操作可以吗
朴老师
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提问时间:03/15 12:56
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 494
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老师好 安装工程的材料款的比例为多少
朴老师
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提问时间:03/15 12:45
#建筑#
同学你好 这个占30%左右
阅读 435
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我是小微企业,享受城建税、教育费附加,地方教育费附加减半征收,请问我在当月计提时是按全额计提,还是减半计提呢
庚申老师
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提问时间:03/15 11:46
#建筑#
在当月计提时是按减半计提
阅读 584
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老师,你好,我想请问一下,以前的会计给个人转了款,然后备注:某某项目班组劳务费,然后这笔款,分录怎么做,然后个税怎么申报,这个人是代领全部工资的,代领他不是我们的员工,那我们需要跟代领的人签订什么协议吗?
郭老师
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提问时间:03/15 11:45
#建筑#
...
阅读 524
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老师 工程会计做账要注意什么
王 老师
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提问时间:03/15 11:45
#建筑#
你好,工程上需要注意 劳务类发票要注意合规,税务风险大,主要是业务真实性,收到个人代开发票个税的完税
阅读 548
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请问老师,工会经费账户里的钱取现金出来买员工活动的礼品,是可以的吧,买的礼品发票正常入账可以吧
若素老师
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提问时间:03/15 11:09
#建筑#
最好是银行转账支付不要用现金然后还要 最好是银行转账支付,不要用现金,然后还要开回来发票。
阅读 706
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请问工程款甲方用只有使用权没有产权的车位抵工程款,这个会计凭证如何写?
暖暖老师
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提问时间:03/15 11:09
#建筑#
借无形资产贷应收账款
阅读 418
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年终没有计提所得税,一月申报的时候季度所得税实际缴纳和金蝶需要计提的不一致,因为填了固定资产一次性加计扣除,这种情况缴纳所得税的账务处理和是否要修改去年12月份的账务计提呢?
若素老师
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提问时间:03/15 11:08
#建筑#
你好,12月份要是应该计提没计提你可以返回去计提。
阅读 598
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我公司简易计税需要和甲方沟通或者签订合同说明?
宋老师2
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提问时间:03/15 11:06
#建筑#
你好是的,是要签订合同的。
阅读 527
收藏 2
公司给采购员一笔钱买材料,剩余的钱是其他应收款吗?
宋老师2
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提问时间:03/15 10:40
#建筑#
你好1是的,计入其他应收款
阅读 499
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如果工程上推算的这个收入,做账做了销项税了,但外账那边实际没有开票,没有确认收入,依哪个为准
宋老师2
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提问时间:03/15 10:21
#建筑#
你好,这么说吧。你如果按照正规的做,就应该按照完工程度来确认收入,交税。 其实这种情况下就应该开票了。而不是说,我确认了收入,然后又不开票,其实本身这样就是不规范的。 所以你说以哪个为准?老师只能说那么你就严格按税法来,他们就会一致,要么你就随便选一个,反正都是不合规的。 另外在实际操作中一般都是按开票来的多。
阅读 576
收藏 0
老师好 公司是一般纳税人。目前在外省承揽了一项劳务工程。想问以下问题:1.在外省承揽劳务,是否可以开具3个点的劳务专用增值税专用发票?2.是否要开具外经证?
郭老师
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提问时间:03/15 10:16
#建筑#
你好,可以的,需要开。
阅读 539
收藏 2
老师,我问一下,一般像建筑公司的话税负率和利润率多少比较合理
邹老师
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提问时间:03/15 10:14
#建筑#
你好,是增值税,还是所得税的税负率呢? 利润率在15%到20%左右,仅供参考
阅读 642
收藏 3
老师好 收到车险发票怎么做账 里面代收车船税
宋老师2
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提问时间:03/15 10:12
#建筑#
你好,这个钱借税金及附加 贷,应交税费,应交车船税。 然后再借管理费用,保险费。 应交税费,应交车船税贷,银行存款。
阅读 571
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请问老师,建筑业保函费一般以后会退回公司吗
文文老师
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提问时间:03/15 10:04
#建筑#
建筑业保函费一般以后会退回公司。
阅读 536
收藏 2
农民工工资发放个税应该怎么处理呀 去年年底发的工资50000,造了几个月的工资表,还可以补报吗
文文老师
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提问时间:03/15 09:46
#建筑#
可以试试更正申报,若是新增,补报不了
阅读 620
收藏 3
老师,您好!甲方用房屋抵施工方工程款,我是施工方,我方又用房屋抵供应商材料费,能不能我方给甲方开工程票,供应商给我方开材料票,然后签订三方债权抵消协议,甲方直接把房屋票开给供应商,然后我方账务处理:借:应收账款-材料甲 贷:应收账款-工程甲,如果可以,整个过程有税务风险吗,涉及哪些税
朴老师
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提问时间:03/15 09:43
#建筑#
借:应收账款-材料甲 贷:应收账款-工程甲 1.增值税:房屋作为不动产,其转让涉及增值税。如果甲方、您和供应商之间的债权抵消被视为房屋的销售行为,那么可能会产生增值税纳税义务。具体是否征税以及税率,取决于当地的税务法规和具体交易情况。 2.所得税:您在抵偿过程中可能实现了某种形式的收入或利得,这可能会涉及企业所得税。您需要根据实际情况,确定是否有纳税义务。 3.印花税:如果涉及到合同的签订或变更,可能需要缴纳印花税。 4.土地增值税:如果房屋转让涉及到土地使用权的变更,还可能涉及土地增值税。 5.其他税费:根据地方政策,还可能涉及其他相关税费,如房产税、城镇土地使用税等。
阅读 2193
收藏 9
老师,老板一直没有拿回单来入账,中途拿来两个月的,导致银行存款余额对不起来,这个要怎么过渡一下
朴老师
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提问时间:03/15 09:41
#建筑#
同学你好是老板付款的吗
阅读 461
收藏 2
请教老师,个税退付手续费怎样申报增值税
宋老师2
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提问时间:03/15 08:51
#建筑#
你好!你是小规模还是一般纳税人
阅读 514
收藏 2
老师,您好,公司是小规模,如果本月收入20万,整个季度没超过30万,也是免税的吧
郭老师
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提问时间:03/15 06:40
#建筑#
你好开的普票不需要缴增值税和附加税
阅读 395
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老师,我想问下,我们有一个劳务公司,在异地项目作为分包单位,还有一个商贸公司,在异地项目作为材料分包单位,请问这种需要异地备案吗
易 老师
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提问时间:03/14 22:48
#建筑#
同学您好! 通常情况下,劳务公司和商贸公司在异地项目作为分包单位,是需要进行异地备案的。这主要是为了符合当地政府的监管要求,确保项目合规性。具体备案流程和要求可能因地区而异,建议咨询当地相关部门获取详细信息。
阅读 670
收藏 3
老师,请教一下,我们公司是建筑工程设计公司,但有文化事业建设费这个税种,没有做广告项目,也要报不 什么情况下报这个税种呢
玲竹老师
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提问时间:03/14 20:34
#建筑#
您好 如果核定了文化事业建设费 没有发生也要零申报 在中华人民共和国境内提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位、提供娱乐服务的单位和个人,应按照规定缴纳文化事业建设费。 广告服务是指利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者通告、声明等委托事项进行宣传和提供相关服务的业务活动。包括广告代理和广告的发布、播映、宣传、展示等。 娱乐服务是指为娱乐活动同时提供场所和服务的业务。具体包括:歌厅、舞厅、夜总会、酒吧、台球、高尔夫球、保龄球、游艺(包括射击、狩猎、跑马、游戏机、蹦极、卡丁车、热气球、动力伞、射箭、飞镖)。
阅读 574
收藏 2
比如说,项目上进帐1000,支出去的时候要扣掉转账手续费10,那么记账的时候其他应付款就是990,贷方会一直有余额10元,这种情况该怎么解决呢
小天老师
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提问时间:03/14 19:57
#建筑#
您好,手续费记财务费用呀, 借:其他应付款 100 财务费用-手续费 -10 贷:银行 990 就是这个钱我们扣了手续费
阅读 473
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请问老师,百旺税控盘怎么安装,黑盒的那个
易 老师
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提问时间:03/14 19:23
#建筑#
百旺税控盘的安装步骤如下: 使用厂家提供的发票软件安装光盘,按照安装提示进行安装。 运行软件,在主菜单中选择“软件安装”,然后选择“税控盘安装”,按照提示完成安装过程。 安装完成后,运行发票软件,在主菜单中点击“发票税控”,选择“信息查询”,可以查看到已经安装的税控盘。 请注意,在安装前确保计算机满足税控盘的硬件和软件要求,例如操作系统版本、内存大小等。另外,安装过程中可能需要输入一些配置信息,如税号、企业信息等,请确保这些信息输入正确无误。如果遇到安装问题,可以参考用户手册或联系百旺税控盘的技术支持人员寻求帮助。
阅读 569
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建筑劳务公司注册资金200万,可以减资吗?听说注册资金200万必须今年7月份前到账吗
小天老师
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提问时间:03/14 18:33
#建筑#
您好,可以减资,没有这个说法的,新公司5年内,老公司到2032.6.30 为了落实《公司法》修订后,注册资金实缴期限问题,市场监督管理总局起草了注册资金的管理制度意见稿。意见稿里,设置了已经存在的有限公司,给予了三年的过渡期。在新的《公司法》出台前设立的公司,设置三年的过渡期。在过渡期内需要将出资时间调整在五年内。过渡期是2024年7月1日到2027年6月30日。出资时间调整在过渡期五年内,也就是在2032年6月30日前完成出资即可。股份有限公司可以在2027年6月30日前缴足认购股份的股款。
阅读 712
收藏 3
老师好,我是一家建筑公司,在税务局代开了劳务费发票,下面备注要交纳劳务报酬所得个人所得税,我们需要交纳吗?这税费也太高了吧
庚申老师
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提问时间:03/14 16:50
#建筑#
4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000
阅读 688
收藏 3
一般纳税人卖车,税率是多少?怎么交税?
邹老师
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提问时间:03/14 16:15
#建筑#
你好,这里的车,是单位的固定资产,还是库存商品? 如果是固定资产,之前购进时候的进项税额有抵扣吗?
阅读 432
收藏 2
@贾apple老师,之前用友说怎么核对有没有漏打表呢
apple老师
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提问时间:03/14 16:10
#建筑#
同学你好, 我给你解答,请稍等
阅读 454
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老师,短期的银行投资理财的利息收入是入投资收益吗
庚申老师
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提问时间:03/14 16:10
#建筑#
是的,就是计入投资收益
阅读 468
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老师好,我公司是一般纳税人,和一个个体商户有一笔工程往来。现在他那边发票开了,但是没有对公户,法人的账户也停用,我能给他朋友打款吗?要怎么做分录?谢谢
玲竹老师
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提问时间:03/14 15:24
#建筑#
您好 请问收到发票的时候分录怎么写的
阅读 545
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