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您好,我们是小规模企业,我们公司有很多没有票的费用支出,这部分支出在做账时需要做吗?在季度报税时需要将无票支出剔除吗?
廖君老师
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提问时间:06/21 11:35
#税务#
您好,要做的,季度不用剔除 不开票成本入账(摘要写无票年度纳税调增,方便汇缴统计数据):这样3个好处:季度利润少了年度调增才交所得税,银行余额也是对上了,公司内部利润表是真实的。年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)
阅读 5950
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一般纳税人销售旧货,简易征收 税录是多少
宋生老师
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提问时间:06/20 17:02
#税务#
你好这个是按照4%减半征收。
阅读 5949
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资料3和资料4的数据怎么来的
暖暖老师
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提问时间:05/16 13:37
#税务#
你好请把资料完整发一下看看
阅读 5949
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老师法人给出纳2元钱会计分路怎么做
宋生老师
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提问时间:05/16 13:51
#税务#
你好,这个要看是什么原因要给 或者说是因为什么业务?
阅读 5949
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企业季度所得税怎么计提
文文老师
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提问时间:05/16 14:38
#税务#
按照利润总额来计提
阅读 5949
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项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天,按销售结算方式的不同,具体为: 采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; 1、如果我收到预收款(不是全款),我是应该按照全额合同进行确认纳税义务,还是收到预收款的部分?
bamboo老师
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提问时间:06/15 17:58
#税务#
您好 是合同约定应该收取预收款的部分
阅读 5949
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老师,您好,问下,季度预缴企税,要报财报,那需要报现金流量表
小锁老师
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提问时间:06/20 21:28
#税务#
您好,这个具体不理解什么呀
阅读 5948
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老师,如果分包方找的包工头,总包方给包工头名下的农民工代发工资,能不能由包工头代开发票来做成本?
bamboo老师
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提问时间:06/21 22:25
#税务#
您好 能由包工头代开发票来做成本 或者分包直接以农民工的工资表做成本 申报工资薪金个人所得税
阅读 5946
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老师,请问一下,今年年报,补交了去年企业所得税,现在怎么做账呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 16:11
#税务#
您好, 你们是小企业准则吗
阅读 5946
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老师,您好,小规模企业销售商品和维修费用开在一张发票上可以吗。
东老师
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提问时间:05/16 16:11
#税务#
你好,可以开在一张发票上的。
阅读 5946
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老师好,甲公司股本3000万,要出售此公司。乙花9000万购买甲公司。请问:甲公司要交哪些税?交多少钱
朴老师
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提问时间:05/16 13:12
#税务#
同学你好 万分之五的印花税 还有溢价的百分之二十的所得税
阅读 5946
收藏 25
老师,电子税务局看到供应商开出的电子普通发票,怎样下载?只有详情和预览
朴老师
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提问时间:10/08 14:04
#税务#
进入开票软件——点击发票管理,已开发票查询——选择该张发票后的“查看原票”——在该页面选择对应的原件下载下来。 开发票开具电子发票后,可通过二维码或者邮件发送给受票方,而受票方就可以直接通过二维码或者邮箱去下载原件。 如果是新版电子发票,可以先去国税官网查询真伪,查询后就可以直接下载ofd格式文件。
阅读 5946
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免税申请时,租房的个人减免需要上传租房合同吗?
文文老师
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提问时间:05/03 16:41
#税务#
免税申请时,租房的个人减免,不需要上传租房合同
阅读 5946
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商铺租赁前交的意向金,可以退吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 14:17
#税务#
你好!这个看双方约定,订金可以定金不行
阅读 5945
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政府给了一笔补助,要专款专用,这笔钱是2023年12月到账的,那我现在做台账,能不能把12月以前的涉及专款专用费用填进去,还是只能用于发放补助之后的开支
朴老师
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提问时间:05/16 14:29
#税务#
同学你好 之前的可以填进去
阅读 5945
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老师,预缴税金后,代扣代缴是怎么做
郭老师
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提问时间:05/16 09:28
#税务#
你好,代扣代缴,你预缴的是个税吗?借,应交税费个税。贷,银行存款发工资的时候从工资里扣除。借,应付职工薪酬工资,但应交税费个税。
阅读 5945
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个体工商户是核定征收,开电子普票每个月也享受免税10万吗
郭老师
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提问时间:06/02 15:46
#税务#
对的,是的,享受这个政策的。
阅读 5945
收藏 0
请问餐饮行业随餐出售酒水,酒水这一部分发票算混合销售 可以一起来餐饮费嘛?
廖君老师
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提问时间:06/21 17:36
#税务#
您好,是的,混合销售的,您看我们去外面吃饭也只会收到一张餐饮发票
阅读 5944
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企业变更经营范围,新增销售预包装食品,新增项目涉及到的税种有哪些?
郭老师
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提问时间:06/21 09:33
#税务#
增值税 附加税印花税企业所得税
阅读 5944
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老师,公司去年四季度收到政府创业补助,去年计入递延收益,分期确认营业外收入结转了递延收益。但是这笔收入是应税收入,汇算清缴要怎么调整呢?另外报送的年度财务报表需要调整吗
bamboo老师
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提问时间:05/15 10:49
#税务#
您好 分期确认营业外收入结转了递延收益 计入了营业外收入 增加了利润总额不需要再纳税调整的哈 报送的年度财务报表也不需要调整
阅读 5944
收藏 25
税金滞纳金做营业外支持的话 后面汇算清缴是不是要踢出来
宋生老师
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提问时间:05/16 15:29
#税务#
你好,是的,这个不能税前扣除。
阅读 5943
收藏 25
注销时提示存在未办结的税收违法行为违反税收管理,查了就是前两年有两个月文化建设事业税没有申报,后来去税务局提交了报表。之后都没有逾期申报。现在该怎么处理,一直提示纳税人存在尚未处理完毕的税收违法行为
木木老师
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提问时间:08/04 20:38
#税务#
你好,同学 去大厅处理,你这个自己处理不了
阅读 5943
收藏 25
税务查账,材料会计需要准备什么资料
郭老师
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提问时间:05/16 13:38
#税务#
有说明查具体的什么吗?没有的话,就是账本、凭证、申报表、财务报表,还有你们单位的合同。
阅读 5942
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老师,我想咨询工业企业账务处理
朴老师
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提问时间:06/21 09:44
#税务#
同学你好 是什么业务呢
阅读 5941
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老师,供应商开不出发票,从厂家直接开票,如何设计链条
郭老师
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提问时间:06/20 20:05
#税务#
那货物是直接从厂家发给你吗?支付怎么支付?
阅读 5941
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老师好!请问汇算清缴里面A105050职工薪酬支出明细表里面账载金额和实际发生额,税收金额是什么?科目余额表里本年累计借方发生额是4万,本年累计贷方发生额是132000元,期末余额贷方是92000元,具体怎么填?谢谢老师!
bamboo老师
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提问时间:05/16 09:49
#税务#
您好 请问本年累计贷方发生额是132000元 已经发放了40000 期末还有92000没有发放 汇算清缴前已经全部发放了吗
阅读 5941
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已经填报了23年企业所得税汇算清缴,发现23年度的财务报表还没报送,请问23年财务报表的数据是根据汇算清缴后的数据填写吗?
小锁老师
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提问时间:05/15 15:38
#税务#
您好,这个的话是属于根据汇算后的写
阅读 5941
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老师,请问与资产有关的政府补助资金,我用了递延收益科目,用的总额法,企业所得税应该在哪年确认
小林老师
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提问时间:06/20 19:36
#税务#
你好,收到当年全额确认
阅读 5940
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老师 先2月份先扣交了社保 四月份才发了二月份工资 这种怎么计提社保工资 以及发放的分录
家权老师
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提问时间:05/15 16:10
#税务#
.发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 上交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分) 其他应付款—社保,公积金(个人部分) 贷:库存现金/银行存款
阅读 5940
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公司借给个人的利息收入要不要交增值税
宋生老师
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提问时间:06/21 16:14
#税务#
你好,你如果收利息的话是需要的。
阅读 5939
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