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对于一般纳税人如果取得一张增值税专用发票,用来抵扣销项税后,少交增值税,后面还能做成本,少交企业税吗。
刘艳红老师
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提问时间:11/12 19:33
#税务#
您好,不含税的金额可以抵扣企税
阅读 38
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老师,我单位一辆汽车已购入一年,原值30万,今年由于被泡水,15万卖给拍卖行,保险公司理赔了5万,二手车市场开了1万的我公司销售名称的发票,这个应该如何账务处理
钟存老师
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提问时间:11/12 19:30
#税务#
二手车市场开了1万的我公司销售名称的发票 不用管这个发票和金额,就是过户用的
阅读 38
收藏 0
业主个人缴纳物业费,要开公司抬头的发票,这可怎么办
刘艳红老师
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提问时间:11/12 19:28
#税务#
您好,可以要物业公司开就可以
阅读 59
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税务师最后冲刺八套卷第一套卷第一道计算题的第一部分的契税为什么能扣除 评估法下不是税金不能扣除购房契税吗
朴老师
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提问时间:11/12 19:15
#税务#
同学你好,题拍一下
阅读 750
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请教老师,我图片红色标注的题干,答案在计算销项税额的时候就视为不含税金额,哪里提示不含税了?还有(5)关于加工费,蓝色笔标注的材料成本为什么不计入受托加工的计税依据?
钟存老师
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提问时间:11/12 19:15
#税务#
开具专票的销售额 实际隐含条件就是不含增值税的销售额 这个其实也不合理 但是实际考试就是这样隐含的
阅读 108
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民办非企业民营医院,不开增值税发票,开的财政局三联票据,需要缴纳印花税吗
小菲老师
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提问时间:11/12 19:15
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 31
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一达通申报税务局同步不了报关单,怎么解决
李霞老师
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提问时间:11/12 19:10
#税务#
您好同学, 第一步:确认报关单电子信息状态 检查电子口岸提交状态 登录中国电子口岸(或国际贸易“单一窗口”),确认报关单是否已成功提交并发送至税务局。 若显示“接收成功”但税务局未同步:需等待数据同步(通常需1-3个工作日)。 若显示“未接收”:重新提交报关单,并确保企业资质(如海关、税务、外汇三证)在电子口岸中状态正常。 核对报关单信息准确性 商品代码/单位:根据资源4,检查报关单上的商品代码、名称、计量单位是否与海关最新要求一致 报关单与发票匹配:确保报关单上的商品名称、数量、金额与增值税专用发票一致 第二步:操作电子税务局的同步流程 完成统计确认 在电子税务局的“出口退税”模块中,进入【退税申报】→【退税申报准备】→【出口退(免)税备案】,确认是否已进行“出口退(免)税备案”及“出口退(免)税备案变更”。 勾选确认后需点击【统计确认】,否则申报表无法带出数据。 重新读取报关单数据 在【退税申报】→【出口退(免)税申报】中,点击【读取】按钮,强制刷新报关单数据。 若仍无数据,尝试切换“申报模式”(如从“在线申报”切换为“离线申报”)后重新读取 第三步:技术问题排查 解密控件与网络问题 下载解密控件:检查是否安装了最新版“出口退税申报系统”及解密控件。若无法下载,尝试: 切换网络环境(如从内网切换至外网); 暂时关闭防火墙/杀毒软件; 使用推荐浏览器(如Chrome、IE兼容模式)。 离线申报工具:若在线申报失败,可使用“出口退税离线申报工具”导入报关单数据,再上传至税务局。 系统兼容性问题 确保操作系统为Windows 7及以上,且已安装.NET Framework 4.0以上版本。 若使用一达通平台申报,检查其系统是否与税务局接口兼容,必要时联系一达通技术支持。 第四步:人工协助与异常处理 征纳互动人工帮办 登录电子税务局,通过【首页】→【征纳互动】→【人工互动】联系税务坐席(资源2),提供报关单编号、申报时间等信息,请求人工介入同步数据。 第五步:备选方案 通过“单一窗口”申报:登录国际贸易“单一窗口”标准版,使用“出口退税”模块直接申报,避免一达通平台同步问题。 纸质资料预审:紧急情况下,可先提交纸质报关单复印件至税务局,申请预审并同步电子数
阅读 32
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一般纳税人,收入账面会有未开票金额申报,因为按明细做账,税额单笔计算,最后合计有增值税销项税额的尾差一毛钱,如果调收入了,税额又不对了,应该怎么调整?
董孝彬老师
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提问时间:11/12 19:10
#税务#
您好,处理增值税尾差一毛钱,原则是“调税不调收入”,最好的方法就是啥也别动,直接按账面的收入和税额去申报,因为税务系统一般允许一元以内的小差异,能直接通过;如果非要调平账,千万别动收入,直接做分录,比如账面税多了就写借应交税费-应交增值税(销项税额)0.1,贷营业外收入0.1,如果账面税少了就写借营业外支出0.1,贷应交税费-应交增值税(销项税额)0.1,这样既让账表一致,又保证了收入数据的准确
阅读 36
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老师好!请问税局有规定哪些业务必须签书面合同吗
小菲老师
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提问时间:11/12 19:06
#税务#
同学,你好 没有这个规定的,只是尽量签书面合同
阅读 29
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你好老师 我想请问一下 我是个体户 这个月开了一个17万的票 我要不要交税呀
小菲老师
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提问时间:11/12 19:01
#税务#
同学,你好 你是小规模吗? 你是季度申报增值税吗?
阅读 37
收藏 0
个体工商户能开13个点的增值税发票吗
小菲老师
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提问时间:11/12 18:59
#税务#
同学,你好 一般纳税人,可以开具13%
阅读 40
收藏 0
营业执照注销就差公司签名了,可是并没有找到哪个二维码,点签名不出来
董孝彬老师
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提问时间:11/12 18:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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老师,公司销售人员离职,但后续还要陆续给他发回款提成等,要申报个税,这样的话就会增加职工人数,怎么处理好呢
郭老师
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提问时间:11/12 18:50
#税务#
确定发的话可以跟他说提前申报个税
阅读 43
收藏 0
请问增值税税负和企业所得税税负怎么算?还有毛利率
文文老师
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提问时间:11/12 18:12
#税务#
增值税税负=实交增值税/营业收入 企业所得税税负=实交企业所得税/营业收入 毛利率=毛利/营业收入
阅读 32
收藏 0
老师,我昨天在财务软件里做的账,有一个科目好像不太对,还能不能改?
文文老师
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提问时间:11/12 18:10
#税务#
可以的,可以修改凭证的
阅读 31
收藏 0
外地项目预缴税款,如果A县的项目把税交到B县了但属于一个市,这样可以吗?
文文老师
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提问时间:11/12 18:02
#税务#
不合适,A县的项目,要交税到A县 ,交到项目所在地
阅读 60
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房地产企业如何启动核定征收
文文老师
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提问时间:11/12 18:01
#税务#
房地产,不会核定征收的,查账征收。
阅读 30
收藏 0
老师,您好!兼职人员的工资是按工资薪金申报个税还是按劳务报酬申报个税?
家权老师
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提问时间:11/12 17:59
#税务#
可以按工资申报个税的,按劳务报酬申报就要代开发票
阅读 242
收藏 1
老师我们是劳务公司,一般纳税人,签的合同是简易计税3%的,那么我们能不能差额征税,财税2016号财税36号
家权老师
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提问时间:11/12 17:56
#税务#
那个可以扣除分包款后差额预交
阅读 29
收藏 0
老师,社保的大病医疗要单独点开另一个界面申报吗?没和其他社保一起是吧
朴老师
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提问时间:11/12 17:50
#税务#
社保的大病医疗不需要单独点开另一个界面与其他社保分开申报,通常和基本医保合并管理。 大病医疗是基本医保的补充保障,多数地区无需单独缴费(部分地区居民医保需额外缴纳几十元),只要正常缴纳基本医保,就自动纳入大病保障。在报销时,若个人自付费用超过当地大病起付线,医院医保系统会自动触发大病报销,无需单独操作界面申报;若需手动申请,也可通过 “国家医保服务平台” APP 等线上渠道提交,与基本医保的申报流程是整合衔接的,并非完全独立的界面
阅读 53
收藏 0
离职人员未享受专项附加扣除之前月份有享受,但因离职,已不继续累计专项附加扣除,造成本月预填未享受,请按政策规定计算和填写扣除额。
家权老师
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提问时间:11/12 17:43
#税务#
先申报了,再办理离职,不然没法申报
阅读 157
收藏 1
老师,请教下 公司需要注销,账务上需要怎么处理呢
文文老师
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提问时间:11/12 17:39
#税务#
将各往来处理,固定资产,存货也要处理
阅读 33
收藏 0
请教,合同为建设活动室,内容包含电视机,桌子椅子等,价格按6000一个平方结算,这种开票税率开什么,按什么分类来开?
文文老师
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提问时间:11/12 17:33
#税务#
你好,可按建筑服务开具
阅读 34
收藏 0
外贸企业,货物运输到货运代理公司,请问退到时候需要提供什么运输发票
家权老师
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提问时间:11/12 17:32
#税务#
就是货运代理公司开的货运代理,按运输发票备注就行
阅读 31
收藏 0
老师你好,我们是一般纳税人公司,公司付加油费,办公费、餐费那些都是个人付款累计8万多,我公户上直接付个人可以吗?还是说取现现金支付更好
家权老师
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提问时间:11/12 17:26
#税务#
可以直接打款给个人的
阅读 22
收藏 0
请问老师,二手车经销商减按0.5%申报增值税怎么申报
家权老师
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提问时间:11/12 17:25
#税务#
在减免税明细表,减免的行次填减免的税,你是小规模还是一般纳税人?
阅读 45
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海南闭关以后税务申报和闭关前一样吗
文文老师
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提问时间:11/12 17:10
#税务#
你好, 按理解,海南闭关以后 税务申报和闭关前会不一样的
阅读 40
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一般纳税人注销怎么办理,这个公司没什么业务了,还有税盘核几张空白发票
文文老师
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提问时间:11/12 17:08
#税务#
先注销税控盘,再办理税务注销
阅读 25
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请教一下,我们是经营建材的商贸公司,经营范围没有加工业务,收到水泥、砂子和石子的进项发票,对外开水稳的销售发票么?
家权老师
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提问时间:11/12 17:07
#税务#
关键是为啥要那样开呢?
阅读 33
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为啥银行承兑汇票打出来背书页不显示金额
文文老师
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提问时间:11/12 17:06
#税务#
可能 未开通电票功能模块,或者未升级到新一代票据业务系统
阅读 45
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