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税务查账,材料会计需要准备什么资料
郭老师
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提问时间:05/16 13:38
#税务#
有说明查具体的什么吗?没有的话,就是账本、凭证、申报表、财务报表,还有你们单位的合同。
阅读 5934
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政府给了一笔补助,要专款专用,这笔钱是2023年12月到账的,那我现在做台账,能不能把12月以前的涉及专款专用费用填进去,还是只能用于发放补助之后的开支
朴老师
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提问时间:05/16 14:29
#税务#
同学你好 之前的可以填进去
阅读 5934
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本月的销项50万,有一笔100万是前几个️开的发票现在可以冲红吗
宋生老师
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提问时间:06/21 10:39
#税务#
你好!可以的。可以冲红
阅读 5933
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这题如果是增值税缴纳计税依据的话怎么做?加不加收取的加工费
暖暖老师
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提问时间:05/16 14:33
#税务#
应交增值税计算是12000*13%=1560
阅读 5933
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老师,您好,受委托加工物资方,是不是都要交消费税,受委托加工的分录是怎么写的
宋生老师
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提问时间:06/21 16:54
#税务#
你好! 受托加工的会计分录 (1)收到受托加工材料物资时: 可不作会计处理,但对收到的受托加工物资要在备查簿中进行登记,记录其收到、投入加工等材料增减。 (2)将受托的材料发到生产车间加工后,将人工、辅助材料等记: 借:生产成本——受托加工 贷:原材料等 (3)加工完成入库时,结转本批加工成本 借:库存商品——受托加工产品 贷:生产成本——受托加工 (4)将加工完成的产品交付,并开出发票时: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 应交税费——应交消费税(如果涉及消费税的,要代扣代缴消费税) (5)在备查簿上登记受托加工材料物资收付情况,结转库存商品: 借:主营业务成本 贷:库存商品——受托加工产品
阅读 5932
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请问餐饮行业随餐出售酒水,酒水这一部分发票算混合销售 可以一起来餐饮费嘛?
廖君老师
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提问时间:06/21 17:36
#税务#
您好,是的,混合销售的,您看我们去外面吃饭也只会收到一张餐饮发票
阅读 5932
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请问员工自己租了房子作为公司员工宿舍,要报销水电费,房东说只能开票给他个人,这种能用来在公司报销吗?老板的想法是员工自己去租房费用公司报销,不想用公司的名义去租房,因为租的房子在异地,公司那边没人在,怕员工在租的房子里自己搞出什么事情来,还要公司担责。这种情况的话有什么巧妙解决方法
朴老师
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提问时间:06/24 10:49
#税务#
员工自己租的房子作为公司员工宿舍,所产生的水电费原则上是可以在公司报销的。但需要注意的是,由于房东只能开票给个人,这种情况下,水电费发票的抬头是员工个人的名字,而不是公司的名字。 关于你提到的“老板的想法是员工自己去租房费用公司报销,不想用公司的名义去租房,因为租的房子在异地,公司那边没人在,怕员工在租的房子里自己搞出什么事情来,还要公司担责”,这种情况下,可以考虑以下解决方法: 与房东重新协商:与房东进行沟通,看是否可以将水电费发票的抬头改为公司的名字。如果房东同意,那么问题就可以得到解决。 签订租房合同:公司可以与员工签订租房合同,明确双方的权利和义务,包括水电费的承担方等。这样可以避免员工在租的房子里搞出事情来,公司还要承担责任的情况。 制定相关制度:公司可以制定相关的制度,明确员工租房的相关规定,包括水电费的报销标准、流程等。这样可以规范员工的行为,避免出现不必要的纠纷。 加强管理和监督:公司可以加强对员工租房的管理和监督,定期对员工宿舍进行检查,确保宿舍的安全和卫生。同时,公司也可以要求员工在租房期间遵守相关的法律法规,不得从事违法活动。 总之,对于员工自己租房作为公司员工宿舍的情况,公司需要制定相应的管理办法,明确双方的权利和义务,避免出现不必要的纠纷。同时,公司也需要加强对员工的管理和监督,确保员工的行为符合公司的规定和要求。
阅读 5931
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公司借给个人的利息收入要不要交增值税
宋生老师
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提问时间:06/21 16:14
#税务#
你好,你如果收利息的话是需要的。
阅读 5930
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商铺租赁前交的意向金,可以退吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 14:17
#税务#
你好!这个看双方约定,订金可以定金不行
阅读 5930
收藏 5
工地上的人签到劳动合同时,可以按照非全日制签到,把月工资划分成时工资
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:43
#税务#
您好,这个要按全日制签到的
阅读 5930
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老师您好,与销售行为不挂钩的财政补助收入开票的时候应该怎么操作呢
盛宇老师
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提问时间:06/20 23:17
#税务#
您好,以上政策供您参考。
阅读 5930
收藏 19
老师子女教育扣除是每人每月2000,是指独生子女吗,
家权老师
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提问时间:06/20 16:21
#税务#
按人数每人扣2000,可以累计
阅读 5930
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产品有出口退税,取得进项发票是普票,出口还是免税吗
小锁老师
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提问时间:05/22 22:35
#税务#
您好,这个的话还是免税的
阅读 5930
收藏 25
工商年报认缴出资额是100万,实缴出资额是0,那资产总额填0还是填100万,是23年12月份开业的,财务报表总资产也是0
郭老师
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提问时间:06/22 14:39
#税务#
这个资产总额是资产负债表左边的资产合计12月底的。那你申报给税务局企业所得税那边怎么申报的?那里填写0是申报不了。
阅读 5929
收藏 0
企业变更经营范围,新增销售预包装食品,新增项目涉及到的税种有哪些?
郭老师
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提问时间:06/21 09:33
#税务#
增值税 附加税印花税企业所得税
阅读 5929
收藏 25
汇算清缴缴纳去年的所得税怎么做分录
家权老师
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提问时间:06/21 11:28
#税务#
汇算补税 会计准则计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-所得税 结转 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 小企准则计提 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 5929
收藏 16
公司车维修费,入车辆使用费,还是入维修费,二级科目
家权老师
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提问时间:06/21 11:38
#税务#
那个计入管理费用-维修费
阅读 5929
收藏 25
公司4月份启用的个税,要报3月份的吗?
宋生老师
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提问时间:05/15 19:13
#税务#
你好!不用申报3月的了
阅读 5929
收藏 25
买用友软件的话,是按年付费,还是只是需要第一次购买付费
小锁老师
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提问时间:06/21 17:01
#税务#
您好,这个是按照年付费的,这个
阅读 5928
收藏 25
房地产公司造价咨询服务,开发票名称是开研发和技术服务还是开鉴证咨询服务,哪个是对的?
蓝小天老师
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提问时间:05/16 09:56
#税务#
这取决于你提供的服务的性质。如果你的服务主要是研究和开发,那么应该开具研发和技术服务的发票。如果你的服务主要是提供专业的建议或评估,例如对房地产项目进行估价或市场分析,那么应该选择鉴证咨询服务
阅读 5928
收藏 0
老师您好,请问小规模普票超过10万 季度没超30万免税不
宋生老师
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提问时间:06/21 11:36
#税务#
你好!这个按季度申报就不用
阅读 5927
收藏 25
老师,您好,问下,季度预缴企税,要报财报,那需要报现金流量表
小锁老师
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提问时间:06/20 21:28
#税务#
您好,这个具体不理解什么呀
阅读 5927
收藏 5
请问下这种情况可以直接提交申报表吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/16 11:44
#税务#
企业类型你选择了小微企业了吗
阅读 5927
收藏 25
老师,5月3日开具的进项发票,能否在4月的税款所属期进行抵扣?我现在报4月的税
东老师
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提问时间:05/15 16:13
#税务#
您好,不能在4月的税款所属期进行抵扣
阅读 5927
收藏 25
土增清算时,与个人签订的合同有什么要求,有个人签名是否就可以?
宋生老师
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提问时间:06/20 16:37
#税务#
你好!是的。签字按手印就行
阅读 5926
收藏 25
老师,如果分包方找的包工头,总包方给包工头名下的农民工代发工资,能不能由包工头代开发票来做成本?
bamboo老师
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提问时间:06/21 22:25
#税务#
您好 能由包工头代开发票来做成本 或者分包直接以农民工的工资表做成本 申报工资薪金个人所得税
阅读 5925
收藏 25
小规模纳税人无票支出可以税前扣除吗
小菲老师
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提问时间:05/16 09:31
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 5925
收藏 25
老师,要有什么样的经营范围,才能开居间服务费
郭老师
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提问时间:05/15 22:18
#税务#
你好,代理服务或是中介服务都行
阅读 5925
收藏 0
老师,小微企业企业所得税汇算清缴申报表,折旧摊销这个表是不用填写吗
朴老师
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提问时间:05/15 14:54
#税务#
同学你好 你说的是A105080吧 这个要勾选的 有折旧要填写
阅读 5925
收藏 0
老师,请问下专票一般是开给企业的吗?那行政单位如学校会需要专票吗
小锁老师
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提问时间:06/20 21:44
#税务#
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