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老师,退2024年企业所得税151.84分录怎么做
文文老师
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提问时间:01/05 17:01
#税务#
借:银行存款 贷:所得税费用
阅读 48
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老师好,请问,支付代理公司的预算报告编制费和招投标代理费需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:01/05 16:59
#税务#
那个不需要交印花税的哈
阅读 63
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2025年1 0.11.12公司找个人去码头装卸搬运的费用,可以2026年1月开回来,然后确认为2025年的成本吗?
文文老师
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提问时间:01/05 16:59
#税务#
可以2026年1月开回来,然后确认为2025年的成本。
阅读 24
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请问,2026年1月开出的红冲发票(对应原始发票2025年12月开具),这张红冲发票是冲2026年1月的收入数据,还是冲2025年12月的收入数据?
家权老师
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提问时间:01/05 16:59
#税务#
那个是冲1月的收入,不影响12月的收入数据
阅读 25
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老师,公司卖了一辆二手车,发票开出去了,税务局提示申报二手车增值税,直接在附表一第二行填上销售价就可以了吗?
文文老师
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提问时间:01/05 16:59
#税务#
是,直接在附表一第二行填上销售价就可以
阅读 41
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老师,我们是航空公司,和携程合作,携程给我们开的是普通发票,我们给客户开票,开的是差额征收的发票,想请问下,这样是不是不对?
文文老师
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提问时间:01/05 16:56
#税务#
是的,按理解,这是不对的
阅读 40
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老师 ,我们公司是产业园区运营方,开具给租户的房租租赁发票上的面积含公摊,所以累计开票面积大于实际产权证上的面积,房产证上的面积通常是套内面积,而实际开票时包含了公摊面积,因此开票面积更大。这样开票缴纳房产税是否有税风险,可行吗
暖暖老师
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提问时间:01/05 16:54
#税务#
你好,出的房产税按照租金计算,与面积无关的
阅读 47
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实际支付给员工的职工薪酬和个税申报的一致吗?是不是个税申报的金额是实际发放+代扣个税,金额要比实际支付的大,这个是正常的
文文老师
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提问时间:01/05 16:48
#税务#
是,金额要比实际支付的大,这个是正常
阅读 114
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老师 有四家个体工商户开具的增值税发票 对方(一般纳税人公司)不接受 现在已全部冲红 应如何在电子税务局申请退税?
文文老师
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提问时间:01/05 16:47
#税务#
你好,可税局大厅申请退税
阅读 56
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销售水产的公司,水产有什么优惠税收政策,增值税和企业所得税
文文老师
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提问时间:01/05 16:42
#税务#
水产品,可按9%的税率,企业所得税没有额外优惠
阅读 29
收藏 0
请问老师,我公司员工,给其他建筑公司干活着,短期的。我应该如何给这个建筑公司开这部分人工费呢,这写员工的工资是我方支付,报个税还是建筑公司直接给发放工资代扣个税呢,我给建筑公司开票应开具什么类型发票呢,如果应该开具 人力资源服务*劳务派遣,但是我没有资质
朴老师
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提问时间:01/05 16:36
#税务#
无劳务派遣资质→开建筑服务 * 劳务费(备注项目地址 + 名称);员工工资由你公司发、你代扣个税;建筑公司凭票入账,不涉工资个税。
阅读 31
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请问:2025年12月开具的发票,2026年1月可以开红冲发票的吗?
家权老师
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提问时间:01/05 16:35
#税务#
可以开的,没问题的哈
阅读 25
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老师,我今年的进项税大于销项税应该怎么结转啊
家权老师
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提问时间:01/05 16:33
#税务#
那个不需要结转的哈
阅读 39
收藏 0
系统上显示的增值税比开票的税额多?怎么调呢
文文老师
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提问时间:01/05 16:33
#税务#
有未开票收入吧,不用调
阅读 23
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企业是制造业,在建设期建设仓房仓库时临时雇佣了临时零工建筑工人,工作时间不等,给这些临时建筑工人申报了个税,在计算残保金时,需要把这些临时建筑工人计算为产保金的在职职工人数吗?
朴老师
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提问时间:01/05 16:26
#税务#
看用工性质,与个税申报无关。 未签长期合同、非季节性用工的临时零工:不计入残保金在职人数。 属于季节性用工的:按 “人数 × 用工月数 ÷12” 折算后计入。
阅读 50
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25年1月份个税系统看到申报了全年一次性奖金,这个收入算25年的收入吗,26年个税年终汇算的时候,会合并到25年的全年收入吗,
家权老师
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提问时间:01/05 16:26
#税务#
所属期是1月才是25年的。不是1月申报的
阅读 120
收藏 1
我们还欠别人的货款,但是这个公司注销了,现在怎么办?应该如何处理?
家权老师
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提问时间:01/05 16:25
#税务#
那个没法还了,转入营业外收入
阅读 24
收藏 0
日本企业在国内取得收入,代扣代缴企业所得税,多少税率,有么有贸易协定优惠?
文文老师
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提问时间:01/05 16:25
#税务#
你好,通常按10%代扣代缴企业所得税
阅读 29
收藏 0
老师,年度结账,怎么结转本年利润,怎么看数?
文文老师
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提问时间:01/05 16:22
#税务#
你好,看本年利润的余额
阅读 66
收藏 0
有个问题,小规模餐饮企业,12月开始经营,这月报所得税,所得税税负0.7%会不会有点低,前期确实费用多
文文老师
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提问时间:01/05 16:21
#税务#
新开业的,是没有问题的
阅读 913
收藏 4
开发票时,外经证号选错了,是去年的发票,对方已经抵扣了,怎么办
家权老师
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提问时间:01/05 16:19
#税务#
那么红冲后重新开
阅读 45
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申报表里面,增值税及附加税费申报表的显示交税金额是多少?就直接提交申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 16:17
#税务#
您好,是的,你对下没有差异,就直接申报就可以
阅读 32
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老师请问营业账簿的印花税,如果今年公司的实收资本,资本公积都没变是不是0申报啊?
文文老师
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提问时间:01/05 16:16
#税务#
实收资本,资本公积都没变 是0申报
阅读 19
收藏 0
要把应交税费-待认证进项税额,转入其他流动资产,会计分录怎么做?
文文老师
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提问时间:01/05 16:16
#税务#
不用做分录,资产负债表做重分类即可
阅读 24
收藏 0
老师,你好!2025年已经结账,但是查账发现少记了资源税和印花税,这个现在如何处理?
家权老师
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提问时间:01/05 16:15
#税务#
反结账重新做就行了哈
阅读 23
收藏 0
甲方和乙方签了合同,合同额18万,甲方预付给乙方10万,剩余的8万付给个人或者走别的公司的账,应该怎么操作会对甲方没有影响。而且这八万不想让乙方知道
刘艳红老师
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提问时间:01/05 16:14
#税务#
您好,这个要按合同来,合同,发票,流水要致
阅读 33
收藏 0
公司两个股东 公司注册的商标转让到其中一个股东也是法人的个人名下 需要交税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 16:14
#税务#
您好,这个相当于出售了,要交增值税,企业所得税
阅读 54
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老师,这个月报第四季度的税,我们从定期定额转成了查账征收,这个该怎么报税,餐饮的
朴老师
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提问时间:01/05 16:11
#税务#
同学你好 按账上的金额申报就可以
阅读 47
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个人所得税可以零申报吗
文文老师
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提问时间:01/05 16:11
#税务#
个人所得税可以零申报。
阅读 21
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老师,公司卖废品收入了几万块要交税吗?入营业外收入吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 16:10
#税务#
您好,是的,计入营业外收入,要交企税
阅读 22
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