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计税依据是哪里得到的数据
家权老师
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提问时间:04/09 10:40
#税务#
那个就是你的土地面积
阅读 37
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老师,本月采购成本专票不含税金额72507.09元,进项专票税额7911.87元,本月销售开出专票不含税173094.72元,销项专票税额22469.28元,上期留底2211.24元,这个怎么结转增值税
暖暖老师
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提问时间:04/09 10:39
#税务#
你好,上月留底税额你放在哪个科目了
阅读 21
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买的二手车 折旧年限最低几年 可以不留残值吗
家权老师
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提问时间:04/09 10:38
#税务#
买的二手车 折旧年限最低还是4年 可以不留残值
阅读 40
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公司买了一宗土地、暂未使用、需要缴纳土地使用税吗?
家权老师
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提问时间:04/09 10:38
#税务#
是的,购入的次月就要开始计算
阅读 14
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一般纳税人要注销公司的话,是以一个什么顺序去注销?
刘艳红老师
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提问时间:04/09 10:34
#税务#
您好,先清税,再工商,最后公账
阅读 20
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老师,请教你一个问题,现在房产税是不是减半征收?
家权老师
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提问时间:04/09 10:33
#税务#
是的,小微的房产是减半
阅读 38
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超过认缴时间未缴纳出资额,会怎么样
张小宁老师
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提问时间:04/09 10:32
#税务#
你好,可能会有罚款 的
阅读 16
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25年第四季度的固定资产一次性扣除,第一季度所得税报表需要调整吗,怎么填
小菲老师
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提问时间:04/09 10:26
#税务#
同学,你好 不需要调整
阅读 16
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老师,即征即退,归集软件产品的成本时,办公室的租金和水电费能分摊到这个成本里吗
家权老师
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提问时间:04/09 10:26
#税务#
可以分摊,但必须遵循“合理且一贯”的原则。办公室租金和水电费属于典型的间接费用(共同进项税额),不能全额算作软件产品的成本,必须按比例分摊。 根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)第六条,增值税一般纳税人在销售软件产品的同时销售其他货物或应税劳务的,对于无法划分的进项税额(如房租、水电、物业等),应按照实际成本或销售收入比例确定软件产品应分摊的进项税额。
阅读 16
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你好老师。我是建筑公司。我提供的是人工,纯劳务,开票的时候项目名称不能开劳务了,那么应该开啥项目名称?
家权老师
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提问时间:04/09 10:25
#税务#
那个是开建筑服务*工程劳务费
阅读 34
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老师您好,请问企业收到的稳岗补贴和数字化补贴做到营业外收入,汇算清缴需要调减吗
家权老师
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提问时间:04/09 10:19
#税务#
是的,是做到营业外收入,不需要做纳税调整
阅读 41
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老师,我们小规模没有费用票。这月不想交税只能暂估成本了吧
家权老师
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提问时间:04/09 10:19
#税务#
不能虚假暂估成本的,除非确实发生了费用支出只是还没取得发票
阅读 37
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老师,您好,我们这边是服务行业,2023年其中有40个客户价格优惠了500元,税务局要求把这2万元申报了,我这边钱怎么做合适,企业所得税怎么申报合适,账务怎么调整
小菲老师
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提问时间:04/09 10:18
#税务#
同学,你好 税务局是要求你们把这个做收入吗?
阅读 34
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老师,小规模公司这个季度有一点盈利5500左右,需要交多少税?
小菲老师
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提问时间:04/09 10:16
#税务#
同学,你好 所得税税率5% 5500*5%
阅读 34
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老师,我开国补的做的账是借:主营业务收入 贷:应收账款-张三 应交税费-未交增值税 现在拿到的银行流水是银联商务支付有限公司打款进来的,我做的是借:银行存款 贷应收账款-银联商务, 是不是还要做一笔,借:应收账款-银联商务 贷应收账款-张三呢
家权老师
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提问时间:04/09 10:12
#税务#
国补销售,收到收入 借:应收账款-应收国补 银行存款 贷: 主营业务收入 增值税-销项税 收回国补 借:银行存款 贷:应收账款-应收国补
阅读 14
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你好 老师 收到的个税返还 还需要申报增值税吗
家权老师
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提问时间:04/09 10:12
#税务#
是的,那个需要申报增值税的
阅读 22
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老师,按专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额,是购买当年享受吗?如果当年没有享受,怎么向以后年度结转?
张小宁老师
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提问时间:04/09 10:10
#税务#
是的,按专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额,是购买当年享受
阅读 47
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老师残保金,是怎么核算 的。
张小宁老师
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提问时间:04/09 10:04
#税务#
残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.5%-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 17
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老师,我想问一下我们是生鲜销售的,想把店承包给别人,模式是收入、成本都是我们公司管控,核算模式是(收入-采购成本*1.05-垫付的房租水电等),然后差价就是他的,人员费用公司不管,这种差价他怎么给我们开发票,比如3月收入30W-采购成本20*1.05-房租水电2W=7W
小菲老师
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提问时间:04/09 10:03
#税务#
同学,你好 他收到多少钱,就需要开具多少金额发票
阅读 14
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老师,有一个个体户,去年是核定征收,今年是查账征收,需不需要做账呀,还是流水账就行,还有就是有发生民工工资,可以作为成本,那要给他们报个人所得税吗?
小菲老师
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提问时间:04/09 09:58
#税务#
同学,你好 查账征收,需要做账的。 要申报个税的
阅读 15
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企业向银行借款的利息可以税前扣除嘛?需要开利息发票嘛
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:58
#税务#
需要开利息发票,可以税前扣除
阅读 14
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个体工商户,市场监督管理局罚款,想要分期付,需要提供企业经营困难的资料,财务报表,纳税申报表,银行流水,亏损说明,但是没有开通税务,这些资料是不是没法提供
家权老师
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提问时间:04/09 09:58
#税务#
是的,没有开通税务纳税申报表就没法提供
阅读 17
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老师你好,工商年报中的纳税总额是填2025年1月至2025年12交的税,是填所属期金额?还是实际1-12月交的?
家权老师
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提问时间:04/09 09:57
#税务#
是填税款所属期交的税金金额
阅读 34
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分公司注册时,是非独立核算,这个也可以单独开公户是吧?开了这个公户也就做个美团啥的,没有很大意义
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:54
#税务#
是的,也可以单独开公户
阅读 33
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一般纳税人企业,收到自产农产品销售发票,企业销售开票是免税的,那对应对进项税是否可以抵扣?
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:54
#税务#
企业销售开票是免税的,那对应对进项税不能进项抵扣
阅读 14
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老师,小规模纳税人第一季度需要缴纳增值税,计提是在3月份还是在4月份
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:52
#税务#
在确认收入时,就确认了增值税。季末不用再额外计提增值税
阅读 14
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总分公司季报年报的时候是否合并报表后由总公司申报
家权老师
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提问时间:04/09 09:47
#税务#
是的,分公司做了汇总申报备案就是那样
阅读 36
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请问:公司开票给客户,用甲公司名称开票,银行账号用乙公司的可以吗?
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:44
#税务#
用甲公司名称开票,银行账号用乙公司的,不可以
阅读 25
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老师 您好 我公司是一家外贸公司 现已对外出口一批货物,有报关单 由于报关单与收到的进项发票商品名称不符,无法申请出口退税,请问这个做账的时候是计提销项税,电子税务局需要怎么操作呢?
暖暖老师
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提问时间:04/09 09:40
#税务#
你好,电子税务局不要管,正成申报内销就可以
阅读 15
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老师商贸公司,主要经营电子产品,我不做库存商品的归集。直接确认收入的时候做成主营什么成本可以吗?
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:37
#税务#
若实际月末没有库存,可以的
阅读 28
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