关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
公司给工地工人买的团意外保险费,可以税前扣除吗?
小菲老师
|
提问时间:10/17 10:38
#建筑#
同学,你好 按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十六条的规定,“除企业依照国家有关规定为特殊工种职工支付的人身安全保险费和国务院财政、税务主管部门规定可以扣除的其他商业保险费外,企业为投资者或者职工支付的商业保险费,不得扣除。 不行
阅读 126
收藏 0
老师,你好我是建筑施工单位。我们这个季度有一部分成本没有结转,相当于合同履约成本下面还有一部分余额,这部分我需要在财务报表上列式呢?因为,现在出来的财务报表是不平的。
宋生老师
|
提问时间:10/17 10:25
#建筑#
。你好。这个做到在建工程或者存货里面
阅读 109
收藏 0
老师您好,22年其他公司给我们公司开了17500票.当时我们公司对对方干的活不满意,支付了1万,另外7500原来财务用现金直接入账了,和发票金额保持一致了,今年7月原来公司财务又把17500的票重新作废了,开了1万,我把原来的7500做了以前年度损益调整,现在资产负债表和利润表比对时,金额差这个7500.这个还需要调整吗?还是先就这样了
朴老师
|
提问时间:10/17 10:06
#建筑#
你这个只能先这样 你做了跨年调整的就是会这样
阅读 93
收藏 0
公司法人向银行以房屋贷款,现在房屋价格有折损,需要像银行付差价,应该怎么写科目分录
文文老师
|
提问时间:10/17 09:51
#建筑#
个人贷款还是公司贷款 ?
阅读 104
收藏 0
老师您好,22年其他公司给我们公司开了17500票.当时我们公司对对方干的活不满意,支付了1万,另外7500原来财务用现金直接入账了,和发票金额保持一致了,今年7月原来公司财务又把17500的票重新作废了,开了1万,我把原来的7500做了以前年度损益调整,现在资产负债表和利润表比对时,金额差这个7500.这个还需要调整吗?还是就这样了
朴老师
|
提问时间:10/17 09:42
#建筑#
需要调整,因为以前年度损益调整影响资产负债表未分配利润,却不直接反映在当期利润表,会破坏报表勾稽关系。要检查未分配利润等项目,确保资产负债表和利润表数据逻辑一致。
阅读 123
收藏 1
购买的雨衣,安全手套,还有其他的,合计一万多,但是数量二三十多套,凭证怎么做?
小菲老师
|
提问时间:10/17 09:36
#建筑#
同学,你好 这个的用处是什么???
阅读 92
收藏 0
老师您好,公司给员工的油补福利没提供发票给他申报的个税,申报工会经费的时候,这个金额算工资总额里面吗?
宋生老师
|
提问时间:10/17 08:33
#建筑#
你好是的,这个要算进去的。
阅读 96
收藏 0
老师 申报增值税时,未开票含税总额是350750元,根据这个金额,销售额350750/1.09=321788.99,销项税28961.01;但是按照每个项目未开票入账金额(保留2位小数)合计销售额:321789,填上这个数后,销项税自动蹦出28961.01元,这样的话合计金额也不是350750元,我应该怎么填才对
宋生老师
|
提问时间:10/17 08:11
#建筑#
你好,其实都是未开票的,你按总额就好了。
阅读 95
收藏 0
利润总额不超过270万,利润率5%,2025年度的不含税的开票收入是5000万,还能开多少发票就要超小微了?这块如何计算
小锁老师
|
提问时间:10/16 22:39
#建筑#
是这样的,利润不超过300万的话,都是5%的,也就是你现在270万,别超过300万就行
阅读 115
收藏 0
2025年度的1-6月份的分录写错了,是反结帐好?还是更正凭证好?哪种方法最好?
小锁老师
|
提问时间:10/16 21:59
#建筑#
您好,这个的的话,是更正凭证好的,这个是
阅读 127
收藏 0
请问以下图片内容,怎么做记账会计分录
朴老师
|
提问时间:10/16 21:53
#建筑#
一、处理挂账与未挂账往来 1. 补记未挂账的其他应收款 借:其他应收款—赵 150698.83 贷:相关科目(如:银行存款/应收账款等,根据业务性质确定) 150698.83 2. 补记未挂账的其他应付款 借:相关科目(如:管理费用/银行存款等,根据业务性质确定) 105867 贷:其他应付款—赵 105867 二、处理赵建涛**项目到款 1. 收到项目到款 借:银行存款 177000 贷:应收账款—赵建涛(或相关项目往来) 177000 2. 扣除管理费和手续费 借:应收账款—赵建涛(或相关项目往来) 1820 贷:其他业务收入—管理费 1770 贷:财务费用—手续费 50(或管理费用—手续费,根据手续费性质确定) 3. 应付赵建涛款项 借:应收账款—赵建涛(或相关项目往来) 175180 贷:其他应付款—赵建涛 175180 三、往来对冲(若需整合赵的往来) 需先明确各往来的业务逻辑,假设可对冲: 借:其他应付款—赵 79650 借:其他应付款—赵 105867 借:其他应付款—赵建涛 175180 贷:其他应收款—赵 257130.35(106431.52+150698.83) 贷:应收账款—赵 34800 贷:银行存款/营业外收入等(对冲后的差额,根据实际情况调整)
阅读 120
收藏 1
请问被挂靠建筑企业按成本票按照12.5%收取,成本占招标金额94% 那么挂靠的企业怎么开具成本费用类发票 才更合适 最省钱 利润最大
朴老师
|
提问时间:10/16 20:56
#建筑#
你说的按成本的12.5来收这个成本是被**方的成本吗?也就是你们开给被**方的发票扣除这个点数吗?
阅读 292
收藏 0
老师电子税务局系统填的未开票收入怎么做账
宋生老师
|
提问时间:10/16 20:35
#建筑#
你好,这个跟开票一样,是计入借应收账款等,贷主营业务收入,应交税费-应交增值税
阅读 101
收藏 0
老师,请教一个问题,如果有家材料开到建安企业了,由于时间比较久,别人不愿意重开,建安企业按开进来的价开到商贸公司吗?有风险吗?
刘艳红老师
|
提问时间:10/16 19:18
#建筑#
您好,合同和发票也走这个公司就可以
阅读 84
收藏 0
我们今年计提和发放的工资都是120万,但是红冲了一笔去年某项目重复计提的工资70万左右,那么这次所得税季报,已发放的工资按120万填写,计入成本的工资我是按50万填写吗?有风险没得
家权老师
|
提问时间:10/16 16:33
#建筑#
那么你已发工资还是填70万
阅读 106
收藏 0
老师 工人完成工程90% 还剩10% 放款是问该咋放款了 我填的大概是应该先放部分款 然后完成剩下的10%再结尾款
刘艳红老师
|
提问时间:10/16 16:00
#建筑#
您好,你是按90%确认收入吗?
阅读 85
收藏 0
老师,你好!建筑业每年的税负率所说的增值税包含附加税吗
家权老师
|
提问时间:10/16 16:00
#建筑#
增值税税负不含附加
阅读 83
收藏 0
建筑企业,施工时候挖破氮气赔偿了几千,开发票给我们了,这个做什么分录
文文老师
|
提问时间:10/16 15:07
#建筑#
按开票内容做账,可计入工程施工
阅读 89
收藏 0
老师你好,我们是建筑企业,通过农民工户支付给包工头手底下工人的工资,包工头给我们开发票的时候开什么,开劳务费还是工程款,我们不需要报个税了是吧,包工头给他们报个税是吗
宋生老师
|
提问时间:10/16 14:04
#建筑#
你好这个一般是开劳务费。 如果是包工头个人给你们开发票的话,那么你就要当做是包工头自己的收入。来给他代扣代缴个税。这种的话是很夸张的。
阅读 123
收藏 1
请问计提项目预缴税金应该如何做会计处理(9月开的票10月16日申报并缴纳,申报期是9月)现在应该如何计提增值税及附加税和企业所得税呢?
刘艳红老师
|
提问时间:10/16 14:04
#建筑#
借:应交税费-预缴税金 贷:银行存款
阅读 93
收藏 0
请问项目预缴的计提和缴纳分录应该如何做,是9月开的票10月16日申报并交纳,谢谢
小菲老师
|
提问时间:10/16 13:44
#建筑#
同学,你好 你是要计提什么?
阅读 97
收藏 0
老师您好: 法人借款给公司贷:其他应收 还是应付
小菲老师
|
提问时间:10/16 13:29
#建筑#
同学,你好 其他应付款
阅读 94
收藏 0
园林公司以公司名义卖草皮给客户后,草皮是分包给个人,公司收到客户款后要给个人,应该怎么做分录
小菲老师
|
提问时间:10/16 12:54
#建筑#
同学,你好 要给个人,那这个人是公司股东吗?是的话,做分红
阅读 95
收藏 0
老师,是格式不对吗?为什么只有第一个有数量量示?
朴老师
|
提问时间:10/16 10:52
#建筑#
要么是其他货物实际没交易数量(只涉及金额),要么是数据录入时漏填了数量,导致显示为 0。
阅读 96
收藏 0
领用外购产品用于消防工程上,进项税额还需转出吗?
文文老师
|
提问时间:10/16 10:31
#建筑#
领用外购产品用于消防工程上,进项税额不需转出
阅读 89
收藏 0
老师,我们建筑公司之前在外县开了个分公司,由其他人管理、去年12月开始老板接过来了,看了账务有固定资产,这些和老板没关系,也不转老板这里,12月以前一直折旧,现在我是跟着账务一直折旧呢还是怎么处理?
Fenny老师
|
提问时间:10/16 10:14
#建筑#
你好,固定资产是不是你们要使用的。
阅读 98
收藏 0
公司法人代替公户还银行贷款怎么做分录
宋生老师
|
提问时间:10/16 09:59
#建筑#
这个是借长期借款贷,其他应付款法人。
阅读 99
收藏 0
老师,您好,怎么装订包角的凭证皮
宋生老师
|
提问时间:10/16 09:58
#建筑#
你好,这个没有固定的方法,其实只要不容易脱落就可以了。
阅读 95
收藏 0
老师您好,计入成本费用的职工薪酬包含奖金吗?还有实际支付的职工薪酬是不是实际发放的工资,不包含福利费,工会经费等
朴老师
|
提问时间:10/16 09:35
#建筑#
计入成本费用的职工薪酬包含奖金;实际支付的职工薪酬一般指实际发放的工资,不包含福利费、工会经费等。
阅读 186
收藏 1
老师,班组或者包工头去税务个人名义代开发票后,但后来出现了一些考虑,公司怕全部支付给他个人后,他不支付给干活的工人,想以这张个人发票作为付款单据,但直接逐个支付到工人个人。这样可以吗?或者这种情况怎么办呢?
小林老师
|
提问时间:10/15 18:57
#建筑#
你好。这样是不可以的,应当与发票一致
阅读 88
收藏 0
上一页
1
...
46
47
48
49
50
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问