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请问老师，公司还没有实际经营，已经做了税务登记，土地税和房产税需要缴纳吗？
文文老师 | 提问时间：11/14 15:57

#税务#

名下有房子，土地税和房产税需要缴纳

阅读 37

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老师，您好！请问这个报关单上面的运费保费杂费指的是海运运费，海运保费吗
董孝彬老师 | 提问时间：11/14 15:55

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 70

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老师，你好，公司做股权转让，有A、B两个股东，注册资金100万，A股东占股80%，已经实缴。B股东占股20%，未实缴。未分配利润负数30万左右，实收资本80万是A股东的。所有权权益其他报表项目金额为0，现在B股东要转让他的全部股权，请问可以0元转让吗？如果不能，最低转让价格是多少？
朴老师 | 提问时间：11/14 15:50

#税务#

可以 0 元转让，0 元就是合规合理的最低价格，核心是 B 股东未实缴且公司权益对应其股权价值为负。

阅读 135

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当前很多工厂在处理内部污水时会产生大量的一般固废物--污泥。污泥的堆放与处置对他们来说是很困难的事。而我公司刚好具有处置污泥的能力。我们可以收购他们的污泥，并将其生产成土壤调理剂、有机肥、绿化种植土、营养土（也仅仅能生产这些产品）。我想系统性地、全面地知道，这一过程中，我们能享受哪些税收优惠？谢谢！！
朴老师 | 提问时间：11/14 15:49

#税务#

增值税：符合条件可选 70% 比例即征即退，或选免征增值税，选定后 36 个月内不能变更。企业所得税：原料中污泥占比等达标，生产所得减按 90% 计入收入；若项目符合对应目录，可享 “三免三减半” 优惠。环境保护税：无需为收购的污泥缴税；自身生产污染物达标排放，可享对应减税优惠。

阅读 300

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如果有退税款的话，电子税务局界面退税额体现在哪里？
刘艳红老师 | 提问时间：11/14 15:49

#税务#

您好，搜退税就可以了

阅读 51

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老师，建筑服务异地施工，工资40万在异地的个税数据25，企业所得税中的职工薪酬只有本地数据15万，填异地就提示错误，这种怎么操作，我三季度只填的本地数据没有填异地就没提示，针对这个问题，如何操作呢要不要更改异地个税
郭老师 | 提问时间：11/14 15:49

#税务#

不需要修改职工薪酬这边本来就包含异地你税务局这边没有取到数据

阅读 59

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报表所属期应该填一个月吧
家权老师 | 提问时间：11/14 15:43

#税务#

你要查询全年的就可以那样输入

阅读 52

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电子税务局报表所属期应该填一个月的吗，能填一年的
家权老师 | 提问时间：11/14 15:42

#税务#

具体申报的是什么呢？

阅读 54

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老师这道题应该怎么做？
朴老师 | 提问时间：11/14 15:39

#税务#

计算摊销差异：错误摊销（10 年）：8000/10*（6/12）=400 万元正确摊销（8 年）：8000/8*（6/12）=500 万元少计摊销费用 100 万元（利润多计 100 万元）分析所得税影响：税法加计扣除 200%，扣除差异 (500-400)*200%=200万元，应纳税所得额少计 200 万元，企业所得税少计 200*25%=50 万元。计算留存收益影响：净利润减少 100 - 50 = 50万元盈余公积调减 50*10%=5 万元未分配利润调减 50 - 5 = 45 万元

阅读 102

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请问销售人员出差申请签证费可以记销售费用-差旅费吗？还是销售费用-签证费
家权老师 | 提问时间：11/14 15:39

#税务#

销售人员出差申请签证费可以记销售费用-差旅费

阅读 43

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A,选择因债务转为权益工具而增加的普通股，不是稀释吗
朴老师 | 提问时间：11/14 15:38

#税务#

A 选项属于稀释性潜在普通股。因为债务转为权益工具会增加普通股股数，假设转换后会稀释每股收益，所以应纳入稀释每股收益计算。

阅读 101

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老师，您好，我生产企业单位出口退税，外购的平时报了增值税免抵退收入了，报免抵退税的时候只申报需要退税的自产的产品就行是么，外购的不符合只能免税并且进项得转出。免抵退税操作问题，不管外购的了平时申报了增值税
郭老师 | 提问时间：11/14 15:38

#税务#

对的是的，是这么做的。

阅读 66

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小规模期间取得的专票后期升为一般纳税人可以抵扣嘛？
家权老师 | 提问时间：11/14 15:33

#税务#

小规模期间没有申报销售收入，后期转为一般纳税人才能抵扣

阅读 57

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老师好，公司盈利了，有净利润要怎么处理，是否需要提取法定盈余公积，能不能不提取盈余公积，直接给股东发股利
刘艳红老师 | 提问时间：11/14 15:27

#税务#

您好，这个看公司制度，可以不提，可以提

阅读 107

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老师，领导让我看看这张发票可不可以。我们是购买方。我看备注我们的开票信息不对，我们领导让看看还有没有其他需要改的信息。老师，我们的合同是联通给我们做供应链系统，并且把设备融资租赁给我们。
家权老师 | 提问时间：11/14 15:25

#税务#

开票不规范，单位不能是数字

阅读 36

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老师，出口免税申报填销售额是填收款金额换算成人民币的金额吗？还是填不含税收入呢？
家权老师 | 提问时间：11/14 15:25

#税务#

是填换算成人民币的金额，那个含税的，因为出口免税

阅读 63

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请问自然人A独资有限公司注册资金100万，后面新增股东2个BC，各投50万，总注册资金200万，A暂50%,BC各25%，请问这种需要交税吗
家权老师 | 提问时间：11/14 15:20

#税务#

实缴到位才需要交营业账簿印花税。新增股东要交产权转移书据印花税

阅读 39

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老师您好，甲乙双方签订后勤服务合同，乙方为甲方员工提供住宿，甲乙公司不在同一个地区，甲公司在A省，乙公司在B省，先是甲公司员工自己租好房子，然后乙公司给甲公司开具的发票项目名称是，*经营租赁*员工住宿及员工租户主的房子产权号，税率是9%，面积单位平方米，数量1，请问乙公司这样开票可以吗
家权老师 | 提问时间：11/14 15:19

#税务#

按房产的实际面积填写

阅读 41

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新增不动产购进未满12月的进项税额抵扣是怎么规定的？
刘雪琴老师 | 提问时间：11/14 15:16

#税务#

可以一次性抵扣的，目前的没有分期抵扣的说法

阅读 87

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下列关于收养的说法中，符合《民法典》规定的是( A.当事人协议解除收养关系的，无须办理登记 B.收养人在被收养人成年以后，原则上不得解除收养关系 C.收养关系自收养协议生效之日起成立 D.有配偶者收养子女，应当夫妻共同收养
朴老师 | 提问时间：11/14 15:15

#税务#

选项 A：根据《民法典》，当事人协议解除收养关系的，应当到民政部门办理解除收养关系登记，因此 A 错误。选项 B：收养人在被收养人成年以前，原则上不得解除收养关系（成年后双方可协议解除），因此 B 表述错误。选项 C：收养关系自收养登记之日起成立，而非收养协议生效之日，因此 C 错误。选项 D：有配偶者收养子女，应当夫妻共同收养，这是《民法典》的明确规定，因此 D 正确。答案：D

阅读 42

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老师，收到稳岗补贴怎么记账伢
家权老师 | 提问时间：11/14 15:14

#税务#

稳岗补贴：借银行存款贷营业外收入-政府补助

阅读 42

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老师好，不同供应商开的专票前面大类不一样，比如砂岩-高铁硅砂；非金属矿物制品-硅砂，实际是同一个产品，我开票给客户非金属矿物制品-硅砂，可以吗
家权老师 | 提问时间：11/14 15:12

#税务#

原矿才是砂岩，已经开采出来再次销售就是非金属矿物制品

阅读 91

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请问一下这道题选什么？？？？
钟存老师 | 提问时间：11/14 15:12

#税务#

选项 A 错误：对遗产管理人确定有争议的，利害关系人应向人民法院申请指定，而非民政部门。选项 B 错误：继承人均放弃继承的，由被继承人生前住所地的民政部门或者村民委员会担任遗产管理人，而非仅居民委员会。选项 C 正确：没有遗嘱执行人，继承人未推选遗产管理人的，直接由继承人共同担任。选项 D 错误：没有继承人的，由被继承人生前住所地的民政部门或者村民委员会担任遗产管理人，与生前工作单位无关。

阅读 38

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老师好，房租发票是几个点呀，租给企业的
文文老师 | 提问时间：11/14 15:06

#税务#

是个人出租住房吗？

阅读 40

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老师现在有没有什么政策。可以把年销售额小于500万的一般纳税人，改为小规模纳税人？
家权老师 | 提问时间：11/14 15:00

#税务#

没有那个政策的了，19年以前可以

阅读 38

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就是我们公司找代办的去外地办业务，发生的车费住宿费之类的，我们入什么费用
小菲老师 | 提问时间：11/14 14:56

#税务#

同学，你好一般是对方自己承担，你们给对方一个总价

阅读 52

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你好，我想问一下，嗯，我们10月份给员工交了社保了，但是嗯像养老、医疗和失业分别补交了一到九月的这个保险金额，我该这个补交的这个怎么记账呢？
家权老师 | 提问时间：11/14 14:56

#税务#

补交社保借：应付职工薪酬——各项社保（企业部分）其他应付款—社保（个人部分）贷：库存现金/银行存款补计提公司部分社保借：管理费用-社保费-各项社保贷：应付职工薪酬——各项社保（企业部分）以后发放工资时补扣社保借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款—各项社保（个人部分）银行存款

阅读 155

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你好，请问公司辞职员工，给员工一笔钱，请问要交个税吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/14 14:51

#税务#

您好，是给员工赔偿款吗？

阅读 233

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我公司是为了PPP项目设立的SPV公司，PPP项目以业主的名义立项建设，我公司对所投资建设的基础设施建设项目没有所有权，只行使投融资建设管理、运营维护和项目移交职能。 PPP项目所有的建筑施工费用、征地拆迁、前期费用、管理费用等全部由我公司负责融资支付。我公司未提供实际建造服务，而是对基础设施的建造发包给PPP合同指定的分包商，该分包商已按建筑服务缴纳增值税并向我公司开具发票。项目建成后，根据审定的项目公司总投资额加上一定收益率计算出应收可用性服务费，运营期10年内，项目业主分10年等额向我公司支付可用性服务费，我公司收取的可用性服务实际包括建安工程费用、征地拆迁费用、项目待摊投资、合理的投资回报（即资金利息），请问我公司收取的可用性服务费能否按以上不同的业务实质分别适用不同的增值税税率？运营期10年内，项目业主每年支付我公司运营养护服务费，请问我公司收取的运营养护服务费什么增值税率？
朴老师 | 提问时间：11/14 14:49

#税务#

可用性服务费：合同若明确拆分，投资回报（利息）按 6%，其余（建安等）按 9%；否则可能从高适用 9%。运营养护服务费：通常按 6%（具体依服务内容，如现代服务）。

阅读 105

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老师，我开了一张100万的发票出来，一个月后对方找老板给便宜20万老板同意了我开那100万发票的红字发票冲减20万这样可以吗
文文老师 | 提问时间：11/14 14:49

#税务#

若是货物类发票，可部分冲减

阅读 62

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