关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,我想知道这个税是不是已经退了?我需要怎么查?
廖君老师
|
提问时间:06/20 20:04
#税务#
您好,查我们银行流水, 另外这里 在“我要查看”—点击“办税进度及结果信息查询”—选择相应时间—点击“查询”
阅读 5929
收藏 0
老师,供应商开不出发票,从厂家直接开票,如何设计链条
郭老师
|
提问时间:06/20 20:05
#税务#
那货物是直接从厂家发给你吗?支付怎么支付?
阅读 5929
收藏 0
老师 这个文化事业建设税 是按照什么计税?多少收入内免税??
家权老师
|
提问时间:06/21 14:57
#税务#
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额×3% 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务,免征文化事业建设费。 其中文化事业建设费中的计费销售额指为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。缴纳义务人需要减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则不得减除。
阅读 5928
收藏 0
老师 我们收购农产品 有从农户收购 有从公司收购 农户开自产自销农产品发票 公司正常开发票 我想问一下 我们怎么计算加计扣除
朴老师
|
提问时间:06/21 09:09
#税务#
从农户收购:农户开具的自产自销农产品发票可以作为计算加计扣除的依据。计算方法为:进项税额=买价×扣除率。其中,买价为收购发票上注明的农产品买价,扣除率为9%。如果企业将购进的农产品用于生产销售或委托加工13%税率货物,则在领用当期可以加计1%进项税额。 从公司收购:公司正常开具的发票也可以用于计算加计扣除。具体计算方法根据发票类型而定: 取得一般纳税人开具的增值税专用发票:以增值税专用发票上注明的增值税额为进项税额。 取得小规模纳税人开具的增值税专用发票:以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。 取得(开具)农产品销售发票或收购发票:以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。
阅读 5928
收藏 25
本月的销项50万,有一笔100万是前几个️开的发票现在可以冲红吗
宋生老师
|
提问时间:06/21 10:39
#税务#
你好!可以的。可以冲红
阅读 5928
收藏 25
老师,请问与资产有关的政府补助资金,我用了递延收益科目,用的总额法,企业所得税应该在哪年确认
小林老师
|
提问时间:06/20 19:36
#税务#
你好,收到当年全额确认
阅读 5928
收藏 25
老师请问一下工商年报里有个经营补充信息里面有个经营现金净流量是根据哪个报表填写?
朴老师
|
提问时间:06/21 10:34
#税务#
工商年报里的经营现金净流量按照现金流量表里“经营活动产生的现金流量净额”填写即可,如果没有编制现金流量表,可以考虑用货币资金的期末数减期初数得出总的变动额,减去购买固定资产、接受投资、借款等特殊事项,得出的就是经营活动净现金流量。 其计算有直接法和间接法两种,根据会计报表计算出来的间接法,具体计算公式为: 经营活动现金净流量=净利润+计提的资产减值准备+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销(期初数-期末数)+待摊费用的减少(减:增加)+预提费用增加(减:减少)+处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)+固定资产报废损失(根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列)+财务费用(利息支出-应收票据的贴现利息)+投资损失(减:收益)+递延税款贷项(减:借项)+存货的减少(减:增加)+经营性应收项目的减少(减:增加) +经营性应付项目的增加(减:减少) 经营活动现金净流量反映出的财务状况、现金流量结构十分重要,总量相同的现金流量在经营活动、投资活动、筹资活动之间分布不同,则意味着不同的财务状况。
阅读 5927
收藏 0
老师您好,与销售行为不挂钩的财政补助收入开票的时候应该怎么操作呢
盛宇老师
|
提问时间:06/20 23:17
#税务#
您好,以上政策供您参考。
阅读 5926
收藏 19
老师,请教小规模和一般纳税人公司同一个法人。小规模可以和一般纳税人开专票吗?
宋生老师
|
提问时间:06/21 16:25
#税务#
你好!可以的。操作可以
阅读 5925
收藏 24
老师您好,公司之前都是无票支出都已入账,汇算清缴调增交企业所得税后,这部分费用支出的金额还需要交20%的股东分红吗?
郭老师
|
提问时间:06/21 15:14
#税务#
你好,实际业务已经发生了吗?业务已经发生了,这个就没法分红了,你剩余的利润可以分
阅读 5925
收藏 9
这题如果是增值税缴纳计税依据的话怎么做?加不加收取的加工费
暖暖老师
|
提问时间:05/16 14:33
#税务#
应交增值税计算是12000*13%=1560
阅读 5925
收藏 0
老师好!请问汇算清缴里面A105050职工薪酬支出明细表里面账载金额和实际发生额,税收金额是什么?科目余额表里本年累计借方发生额是4万,本年累计贷方发生额是132000元,期末余额贷方是92000元,具体怎么填?谢谢老师!
bamboo老师
|
提问时间:05/16 09:49
#税务#
您好 请问本年累计贷方发生额是132000元 已经发放了40000 期末还有92000没有发放 汇算清缴前已经全部发放了吗
阅读 5925
收藏 25
政府给了一笔补助,要专款专用,这笔钱是2023年12月到账的,那我现在做台账,能不能把12月以前的涉及专款专用费用填进去,还是只能用于发放补助之后的开支
朴老师
|
提问时间:05/16 14:29
#税务#
同学你好 之前的可以填进去
阅读 5924
收藏 25
请问下这种情况可以直接提交申报表吗?
蓝小天老师
|
提问时间:05/16 11:44
#税务#
企业类型你选择了小微企业了吗
阅读 5924
收藏 25
请问餐饮行业随餐出售酒水,酒水这一部分发票算混合销售 可以一起来餐饮费嘛?
廖君老师
|
提问时间:06/21 17:36
#税务#
您好,是的,混合销售的,您看我们去外面吃饭也只会收到一张餐饮发票
阅读 5923
收藏 25
老师子女教育扣除是每人每月2000,是指独生子女吗,
家权老师
|
提问时间:06/20 16:21
#税务#
按人数每人扣2000,可以累计
阅读 5923
收藏 25
新竞拍下的土地入账到投资性房地产科目,竞拍的价格包含土地和房产,那摊销的时候需要把土地和房产单独摊销吗?具体怎么摊?年限最高多少?
朴老师
|
提问时间:05/15 09:02
#税务#
对于新竞拍下的土地,如果入账到投资性房地产科目,并且竞拍价格包含土地和房产,那么在进行摊销时,确实需要考虑土地和房产的单独摊销问题。 土地使用权和房产在会计上属于不同的资产类别,土地使用权通常归入无形资产,而房产则归入固定资产。因此,在摊销时,它们应当分别进行核算。 土地使用权的摊销,一般采用直线法,在土地使用权的有效期内平均分摊其成本。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和相关规定,土地使用权的有效期一般为70年,但具体的摊销年限可能会因地区、具体合同、法律规定等因素而有所不同。因此,在实际操作中,应结合具体情况和当地法律法规来确定土地使用权的摊销年限。 房产的摊销,也采用直线法,在房产的预计使用寿命内平均分摊其成本。房产的预计使用寿命可能会因建筑物的类型、结构、质量等因素而有所不同,但一般来说,建筑物的折旧年限可能会参照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条中关于房屋、建筑物的折旧年限,即20年。然而,这只是一个参考范围,具体的折旧年限还需要根据房产的实际情况和企业的会计政策来确定。 在具体操作时,企业需要将购买土地和建筑物支付的总价款进行分配,分别计入无形资产(土地使用权)和固定资产(房产)中。然后,根据各自的摊销年限和摊销方法,分别计提摊销费用。需要注意的是,如果土地使用权和房产无法合理分配,那么应当将其价值一并计入固定资产中,并按照固定资产的折旧年限和方法进行摊销。 总之,对于新竞拍下的土地和房产,企业应当分别进行摊销,并根据具体情况和当地法律法规来确定各自的摊销年限和方法。
阅读 5923
收藏 25
老师,请问个体工商户领取了营业执照,但未进行税务登记,税务局也没通知要进行税务登记,是可以不进行税务登记的吗
宋生老师
|
提问时间:04/22 15:52
#税务#
你好,不可以的,这样是违法的。
阅读 5923
收藏 25
某企业分期购买一辆汽车,每年年末支付10000元,分五次付清,假设年利率为5%,则该项分期付款相当于现在的一次性支付多少元?
胡芳芳老师
|
提问时间:02/26 20:44
#税务#
你好,相当于一次支付10000*4.3259=43259
阅读 5923
收藏 25
公司车维修费,入车辆使用费,还是入维修费,二级科目
家权老师
|
提问时间:06/21 11:38
#税务#
那个计入管理费用-维修费
阅读 5922
收藏 25
税务查账,材料会计需要准备什么资料
郭老师
|
提问时间:05/16 13:38
#税务#
有说明查具体的什么吗?没有的话,就是账本、凭证、申报表、财务报表,还有你们单位的合同。
阅读 5922
收藏 0
汇算清缴缴纳去年的所得税怎么做分录
家权老师
|
提问时间:06/21 11:28
#税务#
汇算补税 会计准则计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-所得税 结转 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 小企准则计提 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 5921
收藏 16
产品有出口退税,取得进项发票是普票,出口还是免税吗
小锁老师
|
提问时间:05/22 22:35
#税务#
您好,这个的话还是免税的
阅读 5921
收藏 25
个体工商户是核定征收,开电子普票每个月也享受免税10万吗
郭老师
|
提问时间:06/02 15:46
#税务#
对的,是的,享受这个政策的。
阅读 5921
收藏 0
企业变更经营范围,新增销售预包装食品,新增项目涉及到的税种有哪些?
郭老师
|
提问时间:06/21 09:33
#税务#
增值税 附加税印花税企业所得税
阅读 5920
收藏 25
老师,预缴税金后,代扣代缴是怎么做
郭老师
|
提问时间:05/16 09:28
#税务#
你好,代扣代缴,你预缴的是个税吗?借,应交税费个税。贷,银行存款发工资的时候从工资里扣除。借,应付职工薪酬工资,但应交税费个税。
阅读 5920
收藏 0
小规模纳税人无票支出可以税前扣除吗
小菲老师
|
提问时间:05/16 09:31
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 5920
收藏 25
老师,要有什么样的经营范围,才能开居间服务费
郭老师
|
提问时间:05/15 22:18
#税务#
你好,代理服务或是中介服务都行
阅读 5920
收藏 0
买用友软件的话,是按年付费,还是只是需要第一次购买付费
小锁老师
|
提问时间:06/21 17:01
#税务#
您好,这个是按照年付费的,这个
阅读 5919
收藏 25
老师您好,请问小规模普票超过10万 季度没超30万免税不
宋生老师
|
提问时间:06/21 11:36
#税务#
你好!这个按季度申报就不用
阅读 5919
收藏 25
上一页
1
...
477
478
479
480
481
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问