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老师 公司销售的是玉手镯 玉吊坠等 对方让开工艺品饰品的发票 可以吗
文文老师
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提问时间:11/14 18:02
#税务#
不合适,应开珠宝首饰
阅读 48
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公司没有申报法人的工资,但他的差旅费可以计入公司的支出吗?
李霞老师
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提问时间:11/14 17:50
#税务#
您好同学,可以的,因为他是公司里面的员工,只是没有发放工资,
阅读 66
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你好老师!问一下、无形资产摊销与加计、现在部门预警需要提供依据、1、三种情况无形资产、购买受让无形资产摊销、2、自然人股东出资无形资产摊销 3、委托第三方技术合同(登记)无形资产摊销、譬如这三种情况都是以前年度、2012年形成、并按照10年摊销、只摊销四年、后续因业务调整中断无形资产摊销?现在2024继续摊销?是走追溯历史年度摊销还是2024年开始摊销(小规模,没有年度损益)、以上无形资产摊销计入加计扣除比例100%还是80%?无形资产摊销加急计需要提供自然人转让股权所得税依据吗?
朴老师
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提问时间:11/14 17:50
#税务#
摊销:2024 年起按剩余年限摊销,不追溯(小规模按小企业准则)。 加计比例:用于研发的,制造业 100%、非制造业 75%;非研发不得加计。 无需提供自然人股东股权转让所得税依据,需提供无形资产权属、评估、研发用途证明等。
阅读 46
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10月份销售的服务 算是预开 这算收入吗
家权老师
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提问时间:11/14 17:44
#税务#
预开了发票就要做收入计算增值税哈
阅读 68
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老师,我们是劳务公司,开的3的专票,简易计税,开进来的进项发票1个点的普通发票可以抵扣增值税吗
文文老师
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提问时间:11/14 17:33
#税务#
简易计税,开进来的进项发票1个点的普通发票,不可以抵扣增值税
阅读 47
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老师,查补预缴的增值税及附加 税,记到什么科目?补缴的所得税记到什么科目?
文文老师
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提问时间:11/14 17:32
#税务#
借:未分配利润 贷:银行存款
阅读 79
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一般纳税人,开的普通发票是怎么交税的。
家权老师
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提问时间:11/14 17:27
#税务#
跟开专票是一样的哈
阅读 51
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我在重庆注册的小规模纳税人,0申报,25年十月份的 我现在25年11月14日进去电子税务局里面,待办事项 ,什么也没显示,是这月电子税务局什么都不用申报吗?
家权老师
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提问时间:11/14 17:21
#税务#
那个需要申报工资个税的,没发工资就0申报
阅读 48
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你好老师,请问企业内部的逆流顺流业务都需开票吗?按照正常业务那样开票?
家权老师
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提问时间:11/14 17:15
#税务#
是的,都需要开票的啊哈
阅读 38
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中标的合同对方审批中,已经生产快两年了,每个月都有发货,我们的单价按照中标合同走的,但是对方以合同流程没走完一直不对账结算,我要不要确认收入入账
家权老师
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提问时间:11/14 17:14
#税务#
没有结账,没法做销售的
阅读 45
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老师,请问个税申报表里的第23行累计减除费用的公式是跟哪几行有关联,具体计算过程是什么样的?
郭老师
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提问时间:11/14 17:14
#税务#
你好,和入职时间有关系,一个月5000。如果符合这三个要求的,去年1~12月份都在这个企业上班,只有这一处工资,而且累计收入在6万以内的,那他的累计扣除费用每个月都是6万。
阅读 36
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老师 请问报销是对公还是对私报销比较好
郭老师
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提问时间:11/14 17:10
#税务#
你企业的业务公户最好
阅读 46
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老师, 银行贷款的金融手续费,进项税不能抵扣,同事给抵扣了,你说,当月的进项和勾选的不一致,怎么调整呢
文文老师
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提问时间:11/14 17:01
#税务#
勾选抵扣后,同时 再做进项转出
阅读 76
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公司承租的办公室的土地使用税是承租方交还是出租房交
文文老师
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提问时间:11/14 16:57
#税务#
公司承租的办公室的土地使用税是出租方交
阅读 58
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中国开形式发票技术服务费到境外(人工,机票等),除了开具形式发票外,境内还要开具增值税发票吗?
文文老师
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提问时间:11/14 16:56
#税务#
境内可不开具增值税发票
阅读 53
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老师,报表其他应收款有50万,是很22年10月之前的帐,找不到明细了,只有一个(22年10月之前)总共的二级科目。年底想着把遗留的处理一下,这个怎么弄啊?
董孝彬老师
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提问时间:11/14 16:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 70
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公司没有申报法人的工资,但他的业务招待费可以计入公司的支出吗?
苏晓燕老师
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提问时间:11/14 16:53
#税务#
您好,业务招待费是为企业经营所需发生的,可以计入公司支出
阅读 54
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老师 我们租别人的房子 我们需要交房产税吗?
文文老师
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提问时间:11/14 16:45
#税务#
我们租别人的房子 我们不需要交房产税。
阅读 66
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你好,老师,我想咨询一下我们公司是分公司,注册在山东的,小规模纳税人,我们增值税是按照季度申报的,开的发票建筑服务*劳务费,25年11月有一个项目是在天津,开了100000跟100800的专票,这个需要在天津预交税款吗
董孝彬老师
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提问时间:11/14 16:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
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老师,我们公司和集团公司共用的办公室,但是房租发票是全部开给集团公司,我们办公室的房租可以以分割单的形式入账吗?或者怎么样入账可以合理的在税前扣除,还有就是办公电脑固定资产这些也是,从集团的资产里面划分过去的,这个怎么入账合理一点呢
朴老师
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提问时间:11/14 16:44
#税务#
房租可凭分割单 + 集团发票复印件 + 分割协议入账并税前扣除,也可让集团开租赁发票;集团划拔的办公电脑,按无偿调拨(凭调拨单按净值入账)或租赁(签合同付租金入账)处理,两种方式都合规。
阅读 46
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老师,公司买二手车,印花税税率是按什么算的?
家权老师
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提问时间:11/14 16:41
#税务#
就是按买卖合同0.03%的税率
阅读 65
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销售材料与运输服务是混合销售还是兼营销售
家权老师
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提问时间:11/14 16:35
#税务#
那个是兼营销售业务
阅读 59
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模具中的电极,开发票,税收分类编码是什么
刘艳红老师
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提问时间:11/14 16:32
#税务#
1080127010100000000 石墨电极 非金属矿物制品 13%
阅读 76
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公司员工的体验费能量化到个人,需要并入工资薪金申报个人所得税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:11/14 16:29
#税务#
您好,是的,如果能量化到个人需要
阅读 76
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老师好,收到一张2021年的进项专用发票,请问进项专用发票有期限吗?
文文老师
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提问时间:11/14 16:28
#税务#
进项专用发票,没有期限
阅读 64
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老师这道题折旧税法不是不允许扣除了吗?为什么最后还扣除了?
朴老师
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提问时间:11/14 16:20
#税务#
题目中 “2021 年、2022 年行政部门固定资产少提折旧(达到重要性要求)” 属于会计差错更正,需调整会计利润和所有者权益;而 “税法规定上述折旧不再允许税前扣除” 是税务层面的规则,不影响会计上的差错更正处理。 具体来说: 会计上,少提折旧属于前期差错,需追溯调整,减少以前年度利润,进而减少所有者权益,所以要在所有者权益变动表中扣除这部分折旧(200 万 + 300 万)。 税法上的 “不允许扣除” 是针对企业所得税纳税申报的规定,与会计层面的差错更正属于两个维度,因此会计处理时仍需按准则调整所有者权益。
阅读 301
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企业收到的稳岗返还,用于支付社保费的,是营业外收入吗?在企业所得税汇算清缴时,是否调增?
刘艳红老师
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提问时间:11/14 16:20
#税务#
您好,收到稳岗返还 借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 42
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老师,您好!中秋节没人发了200元现金,这个该怎么做账,需要申报个税吗?
家权老师
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提问时间:11/14 16:19
#税务#
那个直接加在工资申报个税,按工资做账
阅读 61
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老师,您好!请问期末余额是指上一年公司银行账户余额是吗?
家权老师
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提问时间:11/14 16:07
#税务#
比如10月的期末余额就是资产负债表10月的余额
阅读 33
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老师,问一个关于土地增值税的问题,我们转让了一部分土地,我们是转让方,可以受让方先缴纳契税,再办理过户吗
文文老师
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提问时间:11/14 16:02
#税务#
可以受让方先缴纳契税,再办理过户。
阅读 41
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