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公司取得房产,还未投诉使用,暂不缴纳房产税,如何写税务情况说明
文文老师
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提问时间:06/20 17:46
#税务#
将这个实际情况写清楚即可
阅读 5965
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这是刚收回来的公司,之前的数据填写期初数,账上是不是得一直有这些数
小菲老师
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提问时间:06/20 12:17
#税务#
同学,你好 这些期初数是要的
阅读 5965
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非上市公司股东个人转让股权给公司,印花税通过什么交,直接去税务大厅交?
东老师
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提问时间:05/16 06:12
#税务#
您好,在办理转股的手续前在大厅缴纳的
阅读 5965
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劳务费发票,支付单位也是需要代扣代缴个税的?
李爱老师
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提问时间:05/15 21:28
#税务#
您好,看发票的备注,支付单位需要代扣代缴的有备注,没备注的不需要
阅读 5965
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全电发票申请提额,通知书显示批准了,但系统显示还在审核中未生效,还要等多久呢
朴老师
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提问时间:06/16 11:24
#税务#
全电发票额度批了1到3个工作日到账。 根据查询相关信息显示,正常的额度批准时间为1-3个工作日,也有可能需要更长的时间。一旦额度批准通过,电子发票的开具就可以正常进行了
阅读 5965
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老师您好 请教一下 如果我们供货商企业 在企查查上查不到 国家企业公示系统也查不到 怎么办 企查查上查到显示是曾用名
小菲老师
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提问时间:06/21 09:39
#税务#
同学,你好 有可能改名字了
阅读 5964
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您好,老师,年度汇算清缴,提交申报时,风险提示,需要怎么调整?
郭老师
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提问时间:05/16 15:17
#税务#
哦,你单位没有工资和折旧吗?
阅读 5964
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老师您好,请教一个问题,社会团体A单位2012年向事业单位B借款24万,购买价40万轿车后入账固定资产(2023年底固定资产已折旧40万),A单位入账应付款24万,轿车从2012年至2022年由B单位使用,在这期间修理费,保险都由A单位支付,2023年11月B单位将A单位起诉至法院要求偿还24万借款。经法院调节处理,10年B公司用车费30万,维修及保险5万,一共35万,A公司借款24万加利息36万,调节后两单位同意相互抵销,互不相欠。请教A公司这个账务怎么处理呢,租费需缴税吗。
朴老师
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提问时间:05/16 08:56
#税务#
1.借款和固定资产的初始入账:2012年,A公司向B单位借款24万,并购买了一辆价值40万的轿车作为固定资产入账。A公司应分别借记“固定资产”40万,贷记“长期借款”或“其他应付款”24万,并可能贷记“银行存款”或“现金”16万(假设用自有资金支付了剩余部分)。 2.固定资产折旧:轿车从2012年至2023年底已折旧40万,这意味着轿车的账面价值已经减少到零。每年的折旧额应根据A公司采用的折旧方法(如年限平均法、工作量法等)进行计算,并借记“累计折旧”,贷记“制造费用”或“管理费用”等相关科目。 3.维修及保险费用:在轿车使用过程中,A公司支付的修理费和保险费应作为费用支出处理。借记“管理费用”或“销售费用”(视轿车用途而定),贷记“银行存款”或“现金”。 4.法院调解后的处理:2023年11月,经法院调解,A公司和B单位同意将借款、利息、用车费、维修及保险费用相互抵销,互不相欠。A公司应首先冲销原有的“长期借款”或“其他应付款”24万,并贷记“营业外收入”或“其他收益”24万(因为这部分债务被免除)。对于利息部分,如果A公司之前已经计提了利息费用,应冲销相应的“财务费用”和“预提费用”(或“应付利息”)科目。如果尚未计提,则无需额外处理。对于B单位用车费30万和维修及保险5万,共计35万,A公司无需再支付,因此无需进行账务处理。但需要在财务记录中注明这一事项,以备查考。 5.租费是否需要缴税:在这个案例中,虽然轿车由B单位使用,但并未明确提及A公司是否向B单位收取了租金。如果A公司确实向B单位收取了租金,那么这部分租金收入应计入A公司的营业收入,并需要按照相关税法规定缴纳税款。然而,根据描述,这部分费用已经通过法院调解相互抵销,因此不存在租金收入的纳税问题。
阅读 5964
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付给介绍人的好处费记入什么科目
宋生老师
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提问时间:06/21 17:20
#税务#
你好!这个计入销售费用-居间服务费
阅读 5962
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客户支付了一百元现金,我们用现金缴款的方式直接做了银行收款,请问开专票的时候还需要备注现金吗?
朴老师
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提问时间:06/21 09:44
#税务#
同学你好 这个不需要的
阅读 5962
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请问老师,我公司有个合作社,由于老板不懂财务,在成立小规模时,所有的业务都没有入账,后又转成一般纳税人了,对于之前的业务现在想做无票收入可以么
郭老师
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提问时间:05/16 21:54
#税务#
可以 但是你们得按一般纳税人的了
阅读 5962
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买A材料 供应商开不了A材料型号的发票 只能开B材料型号的发票 这样可以吗
小锁老师
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提问时间:05/16 13:45
#税务#
您好,这个是可以的,可以
阅读 5962
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老师我想咨询一下 企业所得税弥补亏损 结转年限最长不得超过五年。 这个五年是指什么意思? 比如我2020年有亏损 是这个亏损不能弥补超过五年 还是我在2026年这个亏损不能用了,
家权老师
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提问时间:06/21 08:57
#税务#
是的,最迟必须25年弥补完
阅读 5960
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a..还是不懂,不是用于集体福利吗
bamboo老师
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提问时间:05/16 14:00
#税务#
您好 《营业税改征增值税试点实施办法》(财税[2016]36号附件1)第十条规定,销售服务、无形资产或者不动产,是指有偿提供服务、有偿转让无形资产或者不动产,但属于下列非经营活动的情形除外: (一)行政单位收取的同时满足以下条件的政府性基金或者行政事业性收费。 1.由国务院或者财政部批准设立的政府性基金,由国务院或者省级人民政府及其财政、价格主管部门批准设立的行政事业性收费; 2.收取时开具省级以上(含省级)财政部门监(印)制的财政票据; 3.所收款项全额上缴财政。 (二)单位或者个体工商户聘用的员工为本单位或者雇主提供取得工资的服务。 (三)单位或者个体工商户为聘用的员工提供服务。 (四)财政部和国家税务总局规定的其他情形。 因此,单位或个体户为聘用的员工提供无偿服务,不视同销售,不属于经营活动不需要缴纳增值税。
阅读 5960
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您好,这个自查报告怎么写,哪位老师能指点一下,
盛宇老师
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提问时间:06/20 19:56
#税务#
您好,可以和您WX详细指导,打字太麻烦了,非常感谢您的理解!
阅读 5959
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新增时,社保会有个人承担的大额医疗补助,这个个人承担的大额医疗补助这个可以专项附加扣除扣除吗?填到那一类呢
小菲老师
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提问时间:05/15 11:14
#税务#
同学,你好 大额医疗补助,不属于专项附加扣除扣除
阅读 5959
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提问:我的个体户开增值税普通发票:现在出现一个错误:您当前存在增值税、消费税申报比对不符或逾期未申报的记录,已暂停赋额且不可开具增值税发票,这个要这么操作
郭老师
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提问时间:10/23 09:06
#税务#
你好,你是不是没有申报增值税?
阅读 5959
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老师,我们是广州公司,2022年的工商年报已经做了并公示了,但是我现在登录进去做2023年的,,系统提示我要补2022年的,我点进去看了数据都有,但是我提交并公示就又提醒我已经提交了叫我不要重复提交,可是返回主页面我2022年的年报又没有提交,怎么回事
廖君老师
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提问时间:06/21 12:35
#税务#
您好,系统后台出错,您下午电话12345会转到工商,让他们从后台查看
阅读 5958
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老师您好 请教一下问题 我们厂房装修 装修公司 给我们开得3个点的劳务发票 但是合同上签订的包工包料 他是不是应该给我们开9个点的发票
邹老师
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提问时间:06/21 09:51
#税务#
你好,合同上签订的包工包料,应当开具工程施工内容的发票,如果对方是一般纳税人,是按9%开具的
阅读 5958
收藏 25
我们老板有几个公司,都各自经营,今天老板让我给他另外一个公司开20万的票,两家公司没有业务往来,这发票能不能开,属不属于虚开发票
小锁老师
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提问时间:06/20 17:55
#税务#
您好,这个是不建议开的,这个
阅读 5958
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企业所得税地方分享部分免税政策规定享受免税政策但免征年限未达五年的企业,自2021年起逐年连续免征属于地方分享部分的企业所得税,至前后合计达五年至。这段话的意思是从盈利年份算起吗?例如前四年亏损,去年盈利享受地方分享部分免税,问今年盈利还能享受免税吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/16 10:40
#税务#
企业所得税地方分享部分的免税政策通常是从符合条件并开始享受优惠的纳税年度起连续计算五年**。如果前四年企业亏损,没有产生应税所得,那么这四年不计入免税年限。只有在企业实际盈利并享受了税收优惠的年度才开始计算免税年限。
阅读 5958
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老师这张发票应该是销售充电桩的发票把,不是服务费吧
郭老师
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提问时间:05/15 22:23
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 5958
收藏 25
老师,A与B公司是合作关系,A公司给B公司介绍业务,B向A返费,这笔返费不能直接打入A公司账户,目前B公司给A公司的返费是发给了A的员工(以代发工资名义),A的员工再将这笔返费打入A老板的私卡,A老板在以借款的名义给A公司,这样的风险点有哪些?
郭老师
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提问时间:05/15 16:44
#税务#
你好,单位隐瞒了收入,少缴了税款。
阅读 5958
收藏 0
个人劳动报酬交不交增值税呢?怎么网上有的说要交,有的说不交?
郭老师
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提问时间:06/20 18:39
#税务#
交 劳务费需要开发票,开发票怎么不交
阅读 5957
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老师,这家公司的经营范围是这些,他没有销售,但是取得了这个发票,这个发票我如何做账呢
曹老师~
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提问时间:05/16 16:21
#税务#
你好,真实业务不受经营范围影响,正常做账就可以了。
阅读 5957
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请问下企业中征码在哪里查啊
Corrine老师
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提问时间:07/03 14:01
#税务#
同学您好, 企业自行查询中征码步骤: 1、需要登录企业征信系统,点击【信息查询】—【基本信息查询】—【中征码查询】,打开境内企业【查询界面】,输入【机构信用代码】或【工商注册号】,点击【确定】。 2、如果没有弹出公司列表,进入配码界面,输入【借款人特征】、【企业名称】、【机构信用代码】、【组织机构代码】、【登记注册号码】、【纳税人识别号】、,点击下一步。 3、在弹出页面输入【企业所在地区】、【登记注册类型】和【借款人特征】等基本信息,点击【发卡】,最后系统会自动生成企业中征码。
阅读 5957
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刘艳老师,税务局让我自己在电子税务局操作,下面是他发给我的(劳务报酬代开发票数据清理实际工作中基层反映遇到以下几种情况,现简要总结处理方法供各单位参考借鉴: 1.问:自然人前期代开劳务报酬发票,扣缴义务人没有代扣代缴,现在扣缴义务人给纳税人补充申报劳务报酬,系统提示因纳税人已申报了个人所得税年度自行申报,扣缴义务人不可更正。请问该如何处理? 答:这种情形需到办税服务厅税务端更正申报。 2.关于自然人代开劳务报酬发票,如有扣缴义务人反映未实际收到相关发票的情形,可通过金三系统查看发票的受票方是否与Its系统归集的一致,若不一致请按照金三系统代开发票信息里的受票方通知其履行扣缴义务,若一致并确实未收到该票据,请做好台账记录)
朴老师
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提问时间:05/16 14:06
#税务#
1. 扣缴义务人未代扣代缴的处理 情况描述:自然人前期代开劳务报酬发票,但扣缴义务人没有代扣代缴个人所得税,现在扣缴义务人想给纳税人补充申报劳务报酬,但系统提示因纳税人已申报了个人所得税年度自行申报,扣缴义务人不可更正。 处理建议: 1.联系税务局:首先,您需要联系税务局或办税服务厅,告知他们您的情况。 2.准备材料:准备好与劳务报酬相关的所有文件和证据,例如合同、发票、付款记录等。 3.前往办税服务厅:根据税务局的指导,前往办税服务厅,并在税务端进行更正申报。 4.遵循指导:在办税服务厅,按照税务人员的指导完成更正申报的操作。 2. 扣缴义务人未实际收到发票的处理 情况描述:关于自然人代开劳务报酬发票,有扣缴义务人反映未实际收到相关发票。 处理建议: 1.查看系统信息:使用金三系统(或其他相关税务系统)查看发票的受票方是否与ITS系统(或其他相关系统)归集的信息一致。 2.通知受票方:如果信息不一致,请按照金三系统代开发票信息里的受票方通知其履行扣缴义务。如果信息一致但确实未收到发票,请与纳税人沟通,了解是否已邮寄或交付发票,并做好台账记录。 3.后续跟进:如果发票丢失或损坏,与纳税人协商重新开具发票的事宜。
阅读 5956
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老师,今天收到去年的汇算清缴退税怎么记账
宋生老师
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提问时间:05/15 19:36
#税务#
您好!这个 退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
阅读 5956
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老师 我们收购农产品 有从农户收购 有从公司收购 农户开自产自销农产品发票 公司正常开发票 我想问一下 我们怎么计算加计扣除
朴老师
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提问时间:06/21 09:09
#税务#
从农户收购:农户开具的自产自销农产品发票可以作为计算加计扣除的依据。计算方法为:进项税额=买价×扣除率。其中,买价为收购发票上注明的农产品买价,扣除率为9%。如果企业将购进的农产品用于生产销售或委托加工13%税率货物,则在领用当期可以加计1%进项税额。 从公司收购:公司正常开具的发票也可以用于计算加计扣除。具体计算方法根据发票类型而定: 取得一般纳税人开具的增值税专用发票:以增值税专用发票上注明的增值税额为进项税额。 取得小规模纳税人开具的增值税专用发票:以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。 取得(开具)农产品销售发票或收购发票:以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。
阅读 5955
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老师 我们是人力资源代发公司 差额征税 是小规模 现在针对小规模季度不超过30万销售额免税,差额征税的销售额按照哪个算 比如我收100元 代发出去95元 销售额按照5元算 还是按照100元算
郭老师
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提问时间:05/15 17:53
#税务#
你好,差额交税的安差额之后的5
阅读 5955
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