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老师,请问一下我公司是代理商,代理服务型的。我们收客户比例一万块,扣了代理费10%,也就是1000元代理费,剩余转给找我们代理的那家公司,我们做怎么确认收入和会计分录怎么做?谢谢!
冉老师
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提问时间:05/16 09:52
#税务#
你好,同学 收到 借银行存款 贷其他应付款 支付差额计入收入 借其他应付款 贷银行存款 主营业务收入
阅读 5949
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老师,问一下根据房租租赁合同,交房产税时租赁超过9600元的个税是怎么计算的
蓝小天老师
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提问时间:05/15 11:34
#税务#
根据房租租赁合同,对于个人出租住房取得的所得,减按10%的税率征收个人所得税。如果租金超过9600元,个税的计算方法如下: 9600*(1-20%)*10%=768
阅读 5949
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企业所得税地方分享部分免税政策规定享受免税政策但免征年限未达五年的企业,自2021年起逐年连续免征属于地方分享部分的企业所得税,至前后合计达五年至。这段话的意思是从盈利年份算起吗?例如前四年亏损,去年盈利享受地方分享部分免税,问今年盈利还能享受免税吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/16 10:40
#税务#
企业所得税地方分享部分的免税政策通常是从符合条件并开始享受优惠的纳税年度起连续计算五年**。如果前四年企业亏损,没有产生应税所得,那么这四年不计入免税年限。只有在企业实际盈利并享受了税收优惠的年度才开始计算免税年限。
阅读 5947
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老师,A与B公司是合作关系,A公司给B公司介绍业务,B向A返费,这笔返费不能直接打入A公司账户,目前B公司给A公司的返费是发给了A的员工(以代发工资名义),A的员工再将这笔返费打入A老板的私卡,A老板在以借款的名义给A公司,这样的风险点有哪些?
郭老师
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提问时间:05/15 16:44
#税务#
你好,单位隐瞒了收入,少缴了税款。
阅读 5947
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问一下电子税务局以前登录成功过的 今天登录显示用户不存在怎么回事?输入都正确 营业执照一直没用过 也好久没登了 跟着个有关系吗?
平 老师
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提问时间:02/27 10:51
#税务#
同学您好!如果之前登录一直没问题,可能是系统不稳定,建议换个时间再登录。
阅读 5947
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老师,你好。请问建筑工程的质保金企业所得税纳税义务确认时间怎么确定
耿老师
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提问时间:06/21 17:27
#税务#
你好!建筑工程的质保金企业所得税纳税义务确认时间,**应当在纳税人实际收到质押金、保证金的当天为纳税义务发生时间**。 在建筑工程中,质保金是一个重要的概念,它是从应支付给施工方的工程款中预留的一部分资金,用于在缺陷责任期内对建设工程出现的缺陷进行维修保证。根据《国家税务总局关于在境外提供建筑服务等有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第69号),纳税人提供建筑服务时,如果被工程发包方扣押了质押金或保证金,并且未开具发票,纳税义务发生时间为纳税人实际收到质押金或保证金的当天
阅读 5946
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老师,我想问下我们公司跟个人买了170万的固定资产,也签订了转让合同,对公款也转给个人了,现在这170万的固定资产对方不给我们开票,那这170万的固定资产能折旧吗?
廖君老师
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提问时间:06/20 16:24
#税务#
您好,能折旧,折旧了也不能税前扣除的,每年要要纳税调增,但会计利润给老板看是真实的,税法不认。
阅读 5946
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企业季度所得税怎么计提
文文老师
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提问时间:05/16 14:38
#税务#
按照利润总额来计提
阅读 5946
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您好,老师,年度汇算清缴,提交申报时,风险提示,需要怎么调整?
郭老师
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提问时间:05/16 15:17
#税务#
哦,你单位没有工资和折旧吗?
阅读 5946
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我们老板有几个公司,都各自经营,今天老板让我给他另外一个公司开20万的票,两家公司没有业务往来,这发票能不能开,属不属于虚开发票
小锁老师
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提问时间:06/20 17:55
#税务#
您好,这个是不建议开的,这个
阅读 5945
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老师,这家公司的经营范围是这些,他没有销售,但是取得了这个发票,这个发票我如何做账呢
曹老师~
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提问时间:05/16 16:21
#税务#
你好,真实业务不受经营范围影响,正常做账就可以了。
阅读 5945
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老师,您好,请问今年红冲去年的成本票,会计分录怎么处理?
宋生老师
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提问时间:05/16 13:42
#税务#
你这个要看去年的成本的分录是怎么做的。 把主营业务成本科目转为以前年度损益调整就可以了。
阅读 5945
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您好,一般纳税人是需要每个月报所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/15 19:16
#税务#
您好, 不用,这个是季报的
阅读 5944
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老师,您好,小规模企业销售商品和维修费用开在一张发票上可以吗。
东老师
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提问时间:05/16 16:11
#税务#
你好,可以开在一张发票上的。
阅读 5943
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资料3和资料4的数据怎么来的
暖暖老师
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提问时间:05/16 13:37
#税务#
你好请把资料完整发一下看看
阅读 5943
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增值税电子专用发票和全电发票有什么区别
青老师
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提问时间:09/16 09:32
#税务#
你好; 都是电子发票 ; 到时都可以拿来做账的; 比如【1】管理方式不同: 全电发票,纳税人无需使用税控专用设备,无需办理发票票种核定,无需领用,系统自动赋予开具额度,并根据纳税人行为,动态调整开具金额总额度,实现开业即可开票。 电子发票,纳税人开业后,需先申领税控专用设备并进行票种核定,发票数量和票面限额管理同纸质发票一样,纳税人需要依申请才能对发票增版增量,是纸质发票管理模式下的电子化。 【2】发票交付手段不同: 全电发票开具后,发票数据文件自动发送至开票方和受票方的税务数字账户,便利交付入账,减少人工收发。同时,依托电子发票服务平台税务数字账户,纳税人可对各类发票数据进行自动归集,发票数据使用更高效便捷。【3】发票样式不同:一是全电发票票样将原有发票的代码+发票号码变为20位发票号码;取消了校验码、收款人、复核人、销售方(章);取消了发票密码区。二是全电发票特定业务会影响发票展示内容,不同的特定业务展示的发票票面内容不同。
阅读 5943
收藏 24
老师,独资企业更换法人,他的股权假设是100万,平价转让给新法人100万,需要缴税吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 09:53
#税务#
你好1评价不需要个税,只要印花税
阅读 5942
收藏 0
个体营业执照可以开现代服务费的发票吗?可以是几个点的税率
东老师
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提问时间:05/15 13:33
#税务#
你好,营业执照有这个营业范围就可以开,增值税税率是1%。
阅读 5942
收藏 0
公司自查增值税跟所得税税负低,应收账款跟应付账款金额过大,让写疑点说明,怎么写
盛宇老师
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提问时间:06/20 18:42
#税务#
您好,企业毛利率比较低,客户回款比较差。
阅读 5941
收藏 25
老师,员工拿付款凭证来报销,发票说要下个月商家才开到,公司可以现在先给他报了他下个月补发票吗
郭老师
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提问时间:06/20 19:41
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 5941
收藏 25
老师,我们企业2022年不是小微企业,2023年是小微企业,2023年3月份在银行贷款,问一下贷款需要交印花税吗?
小菲老师
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提问时间:05/15 12:37
#税务#
同学,你好 需要缴纳印花税
阅读 5941
收藏 25
你好帮忙看一下,这个票我实际要给他多少点的税钱
思顿乔老师
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提问时间:05/11 22:22
#税务#
你好 增值税款项是8256.88元
阅读 5941
收藏 25
老师我想咨询一下 企业所得税弥补亏损 结转年限最长不得超过五年。 这个五年是指什么意思? 比如我2020年有亏损 是这个亏损不能弥补超过五年 还是我在2026年这个亏损不能用了,
家权老师
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提问时间:06/21 08:57
#税务#
是的,最迟必须25年弥补完
阅读 5940
收藏 25
老师 怎么给函数公式加括号 输不进去括号
廖君老师
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提问时间:06/20 17:22
#税务#
您好,您在英文输入法下加括号
阅读 5940
收藏 25
一般纳税法人可以财务负责人吗?
暖暖老师
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提问时间:06/20 15:16
#税务#
你好只有自然人可以做财务负责人
阅读 5940
收藏 25
老师法人给出纳2元钱会计分路怎么做
宋生老师
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提问时间:05/16 13:51
#税务#
你好,这个要看是什么原因要给 或者说是因为什么业务?
阅读 5940
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项目经理问某个项目开了多少票,我怎么查,是查主营业务收入是多少就是开了多少票吧?
郭老师
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提问时间:05/16 07:04
#税务#
你好,你主营业务收入是按照开发票的人确认的吗?如果是的话,二级科目带着项目名称吧 是的话就看主营业务收入xx项目发生额
阅读 5940
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个人去税务局代开的房租发票税率是多少?
宋生老师
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提问时间:06/21 14:21
#税务#
你好!这个是5%的税率了
阅读 5939
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注册资本实缴和认缴的区别?年限是多久?是不是只需要打进来才申报?只申报一次?
王晓晓老师
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提问时间:06/20 23:57
#税务#
认缴就是章程里边股东承诺交的。实缴就是真的把认缴的交了。打进来就申报,打几次申报几次
阅读 5939
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技术咨询一般纳税人税率?
小小霞老师
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提问时间:05/15 20:09
#税务#
你好,技术咨询一般纳税人是6%
阅读 5939
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