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老师你好,我想问一下跨区域涉税事项报告之前已经申请延期了,工程还没有完,还可以再一次延期吗?
金金老师
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提问时间:08/15 16:25
#建筑#
您好,这个是不可以的了
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老师,甲方打农民工资到我们施工方专户。我们施工方找劳务公司开的劳务发票,工资从我们专户发,我们施工方拿劳务发票做成本,劳务公司拿工资表做成本。账务处理是怎样的?
堂堂老师
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提问时间:11/03 20:09
#建筑#
在这种情况下,你们施工方会在账务中记录如下: 1. 当甲方将资金打入你们的专户时,你们应该借记“银行存款”,贷记“其他应付款—甲方预付款”等科目。 2. 支付给劳务公司工资时,借记“应付职工薪酬”或“工程成本”,贷记“银行存款”。 3. 收到劳务公司开具的劳务发票时,借记“工程成本”,贷记“应交税费—应交增值税(进项税额)”和“其他应付款—劳务公司”。 劳务公司则会根据工资表记录成本,并进行相应的会计处理。
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怎么做凭证不会做,抵扣的怎么做,营业外是多少
刘艳红老师
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提问时间:09/20 15:11
#建筑#
您好,这个根据发票的业务来做就可以了,抵扣是看你们进项有多少,销项有多少,进项少于销项就要交税
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老师你好,我们是**公司,**公司给我们申报,是我们**的A公司,我们是项目上的农民工劳务,想请问一下这种情况的劳务工资个税怎么计算,我们的工资以及农民工工资,都是从总包方的农民工专户发放,我们劳务方提供工资表给总包方,安徽省有什么政策扣除没有呢
朴老师
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提问时间:09/06 11:18
#建筑#
一、工资薪金所得个税计算方法 应纳税所得额 = 月度收入 - 5000 元 - 专项扣除 - 专项附加扣除 - 依法确定的其他扣除。 月收入即每月实际发放的工资数额。 专项扣除包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等。 专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等支出。 个人所得税应纳税额 = 应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数。 二、安徽省相关政策扣除情况 目前安徽省执行全国统一的个人所得税政策,没有特殊的针对**劳务农民工工资的单独扣除政策。但如果农民工符合专项附加扣除的条件,可以依法享受相应扣除。
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我清包工的项目,开具了9%的发票,那进项发票可以抵扣进项税吗
廖君老师
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提问时间:06/07 15:02
#建筑#
您好,可以的,因为这不是简易征收了
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老师好 甲方对乙方的罚款,只有一个收据,可以入账吗?
东老师
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提问时间:05/15 09:58
#建筑#
你好,你凭借这个收据就是可以入账的。
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小规模进项票不能抵扣吗?这不意思意味着申报增值税报表不能抵扣进项,直接按销售额交税吗?
宋生老师
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提问时间:03/28 14:24
#建筑#
你好,是的,不能抵扣。直接按销售额交税。
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老师,沙石厂都要交什么税呢,税率多少?
小菲老师
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提问时间:03/22 19:32
#建筑#
同学,你好 一般缴纳增值税、附加税、所得税 增值税出售一般是13%
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老师,请问我公司给甲方盖房,盖好后,甲方工程款无力支付该工程款,以房子抵工程款,也不给我们售房发票。我公司又以该房抵了供应商的材料款,我们应该如何处理这笔业务合理?
易 老师
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提问时间:03/13 17:15
#建筑#
同学您好! 您公司的情况涉及工程款抵房款和房款抵材料款。建议与甲方协商,签订书面抵款协议并明确税务处理。再与供应商签订抵款协议,确保合法合规。全程需保留完整凭证,遵守税法规定,确保业务处理合理合法。
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土石方项目该怎么样做账,怎么设置会计科目?税率是怎么样的?感觉不知道怎么开头?
岳老师
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提问时间:03/02 21:40
#建筑#
这不是特殊行业,你直接套用核算软件里的会计科目就可以。一般纳税人9%税率。
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老师,我想问下我们怎么给班组结账呢?正常应该是**公司付给班组钱,但是实际都是我们付的,然后**公司收到工程款后给班组结账,班组在把钱还给我们。这么操作对吗?还有没有其他更简便的方法呢?
朴老师
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提问时间:12/04 15:51
#建筑#
同学你好 这个没有发票吗
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建筑公司承包甲方的项目,其中包含购置机械车辆,请问这个购置的车辆如何入账?
新新老师
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提问时间:11/16 14:39
#建筑#
你好,那这个不正常啊,你这个车辆是什么车辆和这个建筑有啥关系?
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9月份打的钱,人家把发票开到9月份了,但是原件没给我,我应该把成本和进项税都做到9月份吗?还是先做预付,收到发票再进成本
小菲老师
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提问时间:10/18 12:34
#建筑#
同学,你好 如果在你做账的时候,发票还没有来,那你先做预付,收到发票再进成本
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老师,我想问一下,工程节点付款清单与工程结算单,是一个单子么?都代表什么啊,哪个环节用的?
小宝老师
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提问时间:10/16 10:17
#建筑#
结算单一般都是工程。全面结束的结算。
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预交的完税凭证:水利建设专项收入,怎么写分录
艳子老师
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提问时间:10/10 18:27
#建筑#
借:应交税费-水利费 贷:银行存款
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两年前预付的账款,现确定收不到发票,怎么冲销预付账款,账务怎么处理
小宝老师
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提问时间:10/10 14:54
#建筑#
账户上可以直接计入成本或费用,但是不能税前扣。
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老师,我们这个营业范围(我们主要是做道路,桥梁勘察和设计的),能开工可的咨询费发票吗??工可是属于咨询费吗?
朴老师
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提问时间:09/15 11:51
#建筑#
同学你好 这个可以开的
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请问,房开企业,月度预征的土地增值税及附加费,会计分录(含末级)如何?谢谢
邹老师
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提问时间:08/23 09:46
#建筑#
你好 借;应交税费—土地增值税 应交税费—城建税,教育费附加,地方教育费附加 贷:银行存款
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该公司本月开出销项票,没有进项,已交增值税和附加税。后期回来进项票,增值税退回来了,附加税能退吗?不能的话,什么原因?
青老师
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提问时间:08/09 10:39
#建筑#
你好; 可以申请留抵进项税退税; 附加税不退的
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竹玲老师在吗,就是把原来的原材料入库冲掉。在预估
东老师
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提问时间:08/09 06:56
#建筑#
您好,您这个是什么操作
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有报价单,有专票,但是报价单上面的东西怎么看都不像发票上面的东西,我的意思是报价单和这样如图所示的发票是否可以作为入账凭证,有没有相关对账的方式?我怎么确认发票就是跟报价单东西一致?
金金老师
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提问时间:08/03 20:23
#建筑#
您好,最后没有收到货款吗
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老师七月的增进税进项发票我必须七月勾选还是我可以在8月1-8.15期间勾选都可以
郭老师
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提问时间:07/31 19:50
#建筑#
你好15号之前申报增值税之前都可以的。
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建筑设计公司都需要报什么税种,需要报土地增值税吗,建筑设计公司都有什么进项呢
东老师
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提问时间:06/30 17:58
#建筑#
你好,涉及的税就是增值税附加税,企业所得税,个人所得税
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老师,收到建筑服务*劳务费的专票,进项是否可以抵扣?
朴老师
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提问时间:06/30 11:54
#建筑#
同学你好 这个可以抵扣
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老师,请问下接收到电子普通发票,应该怎么处理?
易 老师
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提问时间:06/12 17:05
#建筑#
同学您好,同学您好, 价税合计入成本或费用
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请问下公司现在是小规模纳税人的建筑公司,打算在异地成立一个分公司,如果分公司接的项目超过5,00万,分公司是独立核算的,那么总公司也要被迫成为一般纳税人吗?
郭老师
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提问时间:06/08 20:59
#建筑#
不会的,增值税独立核算的,自己算自己的。
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想往建筑会计转,需要怎么个学习计划比较好?学哪个老师的课程
桂龙老师
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提问时间:06/06 11:50
#建筑#
同学你好,你可以学齐红老师的课程
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请问老师,出差期间招待别人的餐费,算差旅费还是招待费
金金老师
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提问时间:06/05 17:21
#建筑#
您好,这个是属于招待费的
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小规模建筑行业的账可以不分项目核算吗?
邹老师
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提问时间:06/01 20:28
#建筑#
你好,正常情况下,是需要分项目核算 才是的
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老师,建筑公司,结算工程款,乙方给甲方开票,甲方有一部分钱是打给农民工的,那这个个税,是哪边报?
刘倩老师
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提问时间:05/26 16:52
#建筑#
你好这个仍然是乙方申报
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