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你好,缴纳水费的时候有水利建设基金怎么作账务处理
刘倩老师
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提问时间:04/28 16:12
#建筑#
你好,这个记录的税金及附加 贷应交税费,应交水利建设费。
阅读 623
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建筑行业一般人增值税申报表"期末未缴税额" "本期已缴税额"这两个是什么意思
郭老师
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提问时间:12/23 13:04
#建筑#
你好,这个25栏是上一个月的应补税款。
阅读 623
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老师,你好!请问下建筑施工单位项目已竣工,材料工资等成本是得赶在审计单位审计前全部要入账吧,那还得需要等审计价出来才能审计吧!到底是按什么顺序来的呢
小林老师
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提问时间:12/16 15:05
#建筑#
您好,有合同和验收即可,关键是项目结算资料
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老师我们是建筑行业,给甲方签的合同的项目名称和项目地址,和我们跟下游班组签的合同的项目名称和地址是否要必须一致
小菲老师
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提问时间:07/25 16:19
#建筑#
同学,你好 需要一致的
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老师,确认成本和收入时候,结转完收入,要是工程结算大于收入,填资产负债表,是不是把工程结算剩下余额填在合同资产里
答疑苏老师
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提问时间:09/25 10:33
#建筑#
你好,工程施工大于工程结算计入存货,工程结算大于工程施工计入预收账款。
阅读 623
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建筑咨询公司怎么做内账呢
易 老师
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提问时间:08/16 22:04
#建筑#
你好,**项目如何账务处理 **工程的会计处理方式可参照总包单位财务处理方法进行. 建筑企业**业务的会计核算的原则是: (1)以被**方为会计核算主体,不能以**方为会计核算主体. (2)将**方看成是被**方的一个项目部. 建筑企业**工程的会计核算(以被**方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被**方项目部专属账户收到**方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称) 贷:其他应付款-(**人名字) 第二,被**方收到业主预付工程款时的账务处理如下: 被**方收到业主或发包方的预付款的账务处理如下: 借:银行存款 贷:预收账款[收到业主预付款/(1+10%)] 应交税费-------应交增值税(销项税)[收到业主预付款/(1+10%)×10%] 别人项目**我单位如何进行账务处理? 答:对于**经营的会计处理分两部分考虑,通常的**形式按照被**人的不同分为两类,一类是个人**有资质的施工企业,另一类是没有资质的或者资质较低的企业**有资质的企业
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政府工程的工程进度款,是怎么申请的
清风老师
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提问时间:10/30 12:57
#建筑#
你好,这个每个地方都不一样,我在之前单位申请程序是要政府请的工程审计中介单位在连签单签章认可后才会拨款
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老师,我小规模,税种认定里没有印花税了,是不是就代表按次申报了
王雁鸣老师
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提问时间:10/15 17:08
#建筑#
同学你好,是的,代表按次申报的。
阅读 623
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老师,我公司在银行贷款,需要我们跟别的公司有购销合同,款打到采购单位,我们自己家有一个账户可以用,这样怎么操作,不然要开发票,需要两个户都开交双份税,有的说可以有走往来款,这个情况怎么操作好
小菲老师
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提问时间:06/09 15:11
#建筑#
同学,你好 贷款要按照实际业务来做的,如果不是真实业务取得的贷款,会收回的
阅读 623
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老师好,劳务工人受伤,医疗费用由公司支付,如何进行账务处理?
一鸣老师
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提问时间:07/15 08:59
#建筑#
计入管理费用-福利费
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工程款发票开了15万,实际到账13万,工程已完工,多开的工程发票怎么办?
小菲老师
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提问时间:02/13 10:12
#建筑#
同学,你好 开具红字发票冲回
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老师问个问题,有个建筑公司两年会收到1000万的居间费这个怎么做账,怎么合理避税,咱这实操课有讲解吗
文文老师
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提问时间:02/01 21:03
#建筑#
应确认为其他业务收入与增值税
阅读 623
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如果材料买过来就直接用到工地上,结转成本,是不是100%结转,从工程施工结转到主营成本
郭老师
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提问时间:01/12 17:09
#建筑#
你好,你确认收入是怎么确认的?你别收入小于成本。
阅读 623
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老师您好,有一个劳务公司,给我公司干活,不给农民工发工资,我公司要从我们账上给代发,我们要跟劳务公司做什么手续?
郭老师
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提问时间:08/02 10:35
#建筑#
你好,你们单位和劳务公司签订一个委托发放工资的证明就可以了,对方委托你单位发工资,对方还是给你开发票,你们虽然发了工资,但是申报个税还是劳务公司来申报。
阅读 623
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玻璃幕墙的成本怎么计算哪些是成本?电梯的成本有哪些?
青老师
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提问时间:08/08 16:03
#建筑#
你好 你们这个 具体是生产销售幕墙吗
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建筑工程的薪资计提分录:借:工程施工 贷:应付职工薪酬 同时结转为项目成本:借:主营业务成本 贷:工程施工 老师 这两个分录正确吗?
朴老师
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提问时间:08/04 14:24
#建筑#
同学你好 嗯 这样做分录可以的
阅读 623
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A公司购入商铺,用于以后出租,购入商铺的时候应怎么做分录
小菲老师
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提问时间:09/17 15:07
#建筑#
体现,你好 借固定资产贷银行存款
阅读 623
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工人本月工资两部分组成,一部分在工地干活,计提了10003.37元,一部分是借调去别人工地干活应收8000元,3479.57应收是倒挤金额,这个月员工正常出勤计提月工资是13483.33元。请老师看下我做的分录对不对,
朴老师
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提问时间:08/29 14:18
#建筑#
同学你好 这样看没有问题
阅读 623
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请问, 劳务分包合同,是不是必须跟项目合同配套?两个项目合同,能签一个劳务分包合同吗
郭老师
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提问时间:08/18 10:28
#建筑#
你好,对的是的,两个项目分别的项目应该分别签订。
阅读 623
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老师,我们公司是制造业,有个子公司是建筑的,现在制造业公司买地来建厂房,是子公司来建的,拿地时我入了无形资产,现在开始建厂房了,报建我进了在建工程,材料有些是外购的,有些是自产的,这些都入在建工程,目前还不知道建来是自用还是出租,老师我这样来核算资产正确吗,还需要注意哪些问题呢
郭老师
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提问时间:09/26 12:47
#建筑#
你好,可以的,如果你是一般纳税人,尽量的要专票,可以抵扣你的增值税。
阅读 623
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买的办公用品在200多元,别人没有开发票,用收款收据入帐,可以税前扣除吗?
刘倩老师
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提问时间:06/28 08:36
#建筑#
您好!可以入账,但是不能税前扣除
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老师,老板买的月饼中秋节发给员工,摘要可以直接写 月饼吗? 还是写福利费合适?
东老师
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提问时间:09/06 06:04
#建筑#
您好,摘要写购月饼就行
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建筑公司开一个私户,除了法人和股东,谁比较合适?可以是无关人员的吗?
青老师
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提问时间:09/15 09:23
#建筑#
你好; 这个选择法人即可; 不建议其他人员的
阅读 623
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代发民工工资31万,开了劳务票的,是报工资薪酬的个税还是按劳务报酬
郭老师
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提问时间:07/25 18:08
#建筑#
你看一下发票有备注支付企业代扣代缴吗?如果有的话,按照劳务报酬来,如果没有的话,你看一下是不是已经缴纳了个税,按照生产经营缴纳的,这种就不需要申报了。
阅读 623
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分包公司应支付的劳务费由开发商代付了,怎么做分录
一鸣老师
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提问时间:02/02 17:26
#建筑#
挂开发商的往来就是
阅读 623
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增值税专用发票打印出来,有一点点歪要紧么?字有点跑偏,但也不是太偏,密码都还在密码区,需要重新打印吗?
冉老师
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提问时间:10/28 16:18
#建筑#
你好,学员,这个一般是没事的
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甲方以抵房子的方式给工程款,账务怎么处理
宋生老师
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提问时间:11/01 10:42
#建筑#
你好,你现在是做哪一个哪一方的凭证?
阅读 622
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你好,老师。我们买了一个小规模公司,开了一份前期的工程款发票。在月底结转成本时,当月成本票没有开回来,我是暂估的,这个月月底结转成本我应该怎么结呀?
朴老师
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提问时间:09/19 15:46
#建筑#
如果当月成本票没有开回来而进行暂估,月底结转成本可以按照以下步骤进行: 一、暂估成本 确定暂估金额:根据前期工程的实际情况以及与供应商的约定等,合理估计尚未取得发票的成本金额。 进行账务处理: 借:工程施工 — 合同成本(暂估成本) 贷:应付账款 — 暂估应付账款 二、月底结转成本 按照工程进度或完工比例等确定应结转的成本金额。假设本月应结转成本为 A 元,其中暂估成本占 B 元(B 为暂估成本在应结转成本中的比例部分)。 账务处理: 借:主营业务成本 A 贷:工程施工 — 合同成本 A 此时,主营业务成本中包含了暂估的成本部分。 三、收到成本发票后的处理 先红字冲回暂估凭证: 借:工程施工 — 合同成本(暂估成本)(红字) 贷:应付账款 — 暂估应付账款(红字) 再根据收到的发票进行正确的账务处理: 借:工程施工 — 合同成本(发票金额) 贷:应付账款等(实际应付款科目)
阅读 622
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老师,开个劳务发票开3个点的专票对方收3.5费用,开1个点的专票,对方收1.5,开哪个票划算,金额是1228668
堂堂老师
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提问时间:09/18 16:34
#建筑#
开3%的专票,对方实得多些,划算些。
阅读 622
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建筑装修行业的成本类费用类有哪些不需要发票?(比如:工资)
堂堂老师
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提问时间:09/15 09:23
#建筑#
建筑装修行业工资、员工福利等通常需要正规发票,但材料采购、设备租赁等非现金交易或特殊情况可能无需发票,需符合税法规定。
阅读 622
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