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11月的收入发票,12月红冲了,11月已经申报增值税,,12月份申报增值税时怎么调整,具体步骤,所得税需要调整吗
家权老师
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提问时间:01/06 10:47
#税务#
12月做账冲12月的销项税,不影响11月申报增值税
阅读 54
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老师您好,请问生产活畜时,生产性生物资产的折旧是否要结转到生产成本,作为幼畜的成本
家权老师
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提问时间:01/06 10:47
#税务#
是的,那个要计入结转到生产成本
阅读 66
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老师您好,就是公司投资的子公司已经注销了,亏损了,将长期股权投资转入投资收益,填报企业所得税月报的时候有一个资产损失,这个是不是要填资产损失的报备。
家权老师
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提问时间:01/06 10:47
#税务#
是的,需要填在那个里边
阅读 33
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老师,问一下我家是做纸制餐具的,现在客户要求我们购买咖啡豆再卖出去的,这个需要营业执照增项吗?
家权老师
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提问时间:01/06 10:45
#税务#
是的,那个需要增加业务范围
阅读 26
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老师你好,外贸企业出口退税,申报年月1月出口日期12月,显示出口日期非本年申报数据不让保存怎么操作。
暖暖老师
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提问时间:01/06 10:42
#税务#
你好所属年度改为2025年试试呢
阅读 50
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我司为建筑公司,项目工程款发票已开完毕,之前的会计最早做预收科目,后面调整到应收科目,本年收尾款,按理说应收账款应该在借方余额,可本年收款做完后,成贷方余额,这该怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/06 10:42
#税务#
那个说明是以前少开了发票
阅读 28
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全年一次性奖金税率表,一整年发一次50000元,按哪个档次算个税?
家权老师
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提问时间:01/06 10:42
#税务#
那个是按10%的税率的
阅读 30
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我司为建筑公司,项目完结,供应商开发票付款留了1元,对方也不要此钱,账务该怎么处理?
文文老师
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提问时间:01/06 10:40
#税务#
可按营业外收入处理
阅读 21
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老师,我想问下当月的销项税金是8000,进项税金有12000,那这结转增值税的分录怎么做
家权老师
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提问时间:01/06 10:37
#税务#
那么不需要做任何分录,以后要交税才结转
阅读 46
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项目部租房子,缴纳水电费用,发票抬头开具的是房东个人的,也没有分割单,金额大概六千多,可以用这个发票和转账凭证(公司员工缴纳的)可以直接入账吧
朴老师
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提问时间:01/06 10:36
#税务#
不可以直接入账并税前扣除,个人抬头发票 + 员工转账凭证的合规性不足,按国家税务总局公告 2018 年第 28 号第十九条,需补全资料或换开合规发票。
阅读 26
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企业所得税如何计提
文文老师
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提问时间:01/06 10:36
#税务#
借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税
阅读 19
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税务机关经过大数据提取比对通知我司2023年取得了几张异常抵扣发票需要做进项税额转出,进项税额转出按税法规定应该是在接到税务机关通知当期转出还是在2023年增值税申报表中转出,在2023年转出有高额的滞纳金。
郭老师
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提问时间:01/06 10:34
#税务#
你好,按照政策,2023年转出 会有滞纳金
阅读 24
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第四季度财务报表季报,为必报项目吗?不报送会怎么样
家权老师
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提问时间:01/06 10:34
#税务#
不报送就会被罚款的
阅读 18
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老师就是我们公司有个员工他是 a企业员工,又是 b企业员工是兼职,还是c企业的法人,就是申报个税我三个企业都要申报个税吗?还有c企业2025年12月份才成立,有一笔销售业务,我想问c企业,我在申报那个员工个税时候可以零申报吗?这个员工拿工资主要是在a企业,b企业兼职,有业务就提成,c企业也是才成立,可以零申报个税吗?
郭老师
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提问时间:01/06 10:32
#税务#
有工资的都需要申报,没有的话不申报 没发工资可以0申报
阅读 38
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老师,您好!我第三季度营业收入是76万,营业成本是12万,第三季度所得税不用交钱,第四季度营业收入是11万,营业成本是58万,为何第四季度所得税要交2万多块钱,老师是不是我哪里填错了?为何所得税要交那么多?是哪里还能减的吗?
暖暖老师
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提问时间:01/06 10:29
#税务#
你好你把你的利润表发过来看看
阅读 79
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早上好老师,请问我们企业去年是小微企业,所得税5%,25年12月四季度所得税超300万,请问这种情况下我的城建税及附加可以减半吗?
文文老师
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提问时间:01/06 10:28
#税务#
已经超过300万,不符合小微,不能减半
阅读 191
收藏 1
老师,请问下我付货款做账时:借预付账款-b公司4214131.22,贷银行存款4214131.22,收到对方开给我的发票(且对方已从开票中扣掉了25615.04元的分摊金额,这个分摊的金额是对方说结算费率算错了,所以直接从开票中扣掉了)我账上做账时:借库存商品4188516.18,贷应付账款-b公司4188516.18,最后会进行预付冲应付,然后请问我这样做账后科目余额的25615.04应该怎么做分录平账呢?
郭老师
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提问时间:01/06 10:28
#税务#
借库存商品25615.04贷预付账款。没有发票也得做
阅读 86
收藏 0
营业账簿印花税的计税基础是什么?金额怎么计算?
家权老师
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提问时间:01/06 10:26
#税务#
按当年新增的实收资本和资本公积填写
阅读 42
收藏 0
年底要做结转本年利润的分录吗,如果亏损是借 利润分配 贷 本年利润吗
小菲老师
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提问时间:01/06 10:24
#税务#
同学,你好 年底必须做本年利润结转分录,亏损时的分录确实是借:利润分配——未分配利润,贷:本年利润
阅读 24
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1.收到供应商两张发票,一张蓝字发票,一张红字发票,部分红冲蓝字(折扣),需要做进项税额转出吗?2.税局將这部分分类为进项税?还是红字信息表注明的进项税额?
朴老师
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提问时间:01/06 10:20
#税务#
已抵扣的蓝字发票部分红冲(折扣),需按红冲税额做进项税额转出;未抵扣则直接冲减待认证 / 待抵扣进项,无需转出。 税局按《红字信息表》注明的进项税额归类,申报时填在增值税附表二第 20 栏 “红字专用发票信息表注明的进项税额”,属进项税额转出范畴,非正常申报抵扣的进项税
阅读 79
收藏 0
12月部分员工个税工资那栏我填0,把这部分工资我放奖金里了,还行
文文老师
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提问时间:01/06 10:20
#税务#
你好,依描述,这是可以的。
阅读 19
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单位是一般纳税人,从个人手中租公建用作经营,年租金15万,房产税由单位承担,单位要专票还是蒲缥
文文老师
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提问时间:01/06 10:16
#税务#
单位一般纳税人,要专票自然更有利。
阅读 47
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我们单位锅炉设备更新改造的费用,账务处理进入长摊,这部分对应的进项处理应该怎么做,因为我们的锅炉会涉及到全是居民,或者全是非居民,或者一部分居民一部分非居民
郭老师
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提问时间:01/06 10:15
#税务#
分不出的计算抵扣 居民用的/全部用的*进项税额 这个是不允许抵扣的
阅读 22
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你好,老师,请问在哪里可以修改,不要占用5000元的个人所得税额度,也就是本期减除费用这项为0
家权老师
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提问时间:01/06 10:13
#税务#
在采集个人信息里边的时候,费用扣除选否
阅读 96
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小规模公司处理车怎么缴税
小菲老师
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提问时间:01/06 10:13
#税务#
同学,你好 按照1%缴纳增值税
阅读 18
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老师,第二季度报印花税少报一项贷款的印花税,税局让更正报表,怎么更正?
家权老师
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提问时间:01/06 10:12
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正 我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 60
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老师您好,请问我们给股东分配利润,原应分配利润是25万,老板让给股东打40万,这账应该怎么做啊
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#税务#
多余的15万,按其他应收款处理
阅读 69
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请问老师,工人有事请假造成工资是负数了,个税申报时也填负数吗
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#税务#
个税申报填写0,不要填写负数
阅读 31
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公司出售废旧设备需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#税务#
出售废旧设备需要缴纳印花税。
阅读 25
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老师,我们有一批货物,是以前年度的,一直没有入账。现在盘点了,如果入账的话,有什么税要交的吗?
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#税务#
你好,可按盘盈入账处理
阅读 30
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