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老师,一个可以要转货款,他要用私户往我们公户转款,可以吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
你好!然后当做是公司的?
阅读 5956
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老师,个体户小规模销售蔬菜肉蛋粮油开具普通发票时可以直接开免税发票吗?免税范围包括哪些
bamboo老师
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提问时间:06/21 20:30
#税务#
您好 经国务院批准,自2012年1月1日起,免征蔬菜流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》(见附件)执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。
阅读 5955
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老师,我们是广州公司,2022年的工商年报已经做了并公示了,但是我现在登录进去做2023年的,,系统提示我要补2022年的,我点进去看了数据都有,但是我提交并公示就又提醒我已经提交了叫我不要重复提交,可是返回主页面我2022年的年报又没有提交,怎么回事
廖君老师
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提问时间:06/21 12:35
#税务#
您好,系统后台出错,您下午电话12345会转到工商,让他们从后台查看
阅读 5955
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请问购入的农产品 入库后因为管理不善有30百分之损毁 请问进项税额怎么转出?
宋生老师
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提问时间:05/16 19:50
#税务#
你好!这个 因管理不善造成的进项税额转出的账务处理如下: 借:待处理财产损溢, 贷:原材料等, 应交税费-应交增值税(进项税额转出), 借:管理费用, 贷:待处理财产损溢。
阅读 5955
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你好,我们是塑料制品的厂家,这个是我们营业执照上面的经营范围,请问我们现在开票可以开不锈钢杯嘛?(不锈钢杯采购进来,卖给外贸公司,开票要开不锈钢杯品名给外贸公司)
小锁老师
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提问时间:05/16 13:47
#税务#
您好,这个的话是可以开的,允许
阅读 5955
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老师您好,请问2023年的成本发票及费用票可以做在2024年吗?今年才收到发票
东老师
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提问时间:05/16 10:53
#税务#
您好,是可以在2024年入账的
阅读 5955
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老师房开企业在新建项目下那个可抵扣的税金里包括印花税吗(土地增值税那一节)
廖君老师
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提问时间:05/15 20:06
#税务#
您好,不包含的,房开企业的印花税不在税金里, 【特别提示】印花税(转让房地产时缴纳的)扣除的规定 按照《施工、房地产开发企业财务制度》的有关规定,房地产开发企业缴纳的印花税列入管理费用,已相应予以扣除,因此,不允许作为与转让环节有关的税金再重复扣除。其他的土地增值税纳税义务人在计算土地增值税时允许扣除在转让时缴纳的印花税(按照产权转移书据记载的金额的0.5‰计算)。 【特别提示】购入环节缴纳的契税,已包含在旧房及建筑物的评估价格之中,不再予以重复扣除。 营改增后,房地产开发企业实际缴纳的城市维护建设税、教育费附加,能够按清算项目准确计算的,允许据实扣除;不能按清算项目准确计算的,则按该清算项目预缴增值税时实际缴纳的城市维护建设税、教育费附加扣除。
阅读 5955
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单位如何帮员工做个税汇算清缴
文文老师
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提问时间:05/15 14:59
#税务#
单位法定代表人、财务负责人或有办税权限的人员登录自然人电子税务局网页端。 选择“单位办税”进入集中申报界面。 进行报表填报,添加需要集中汇算清缴的员工信息。如果员工人数较多,建议使用名单模板或申报表模板导入信息。 核对员工信息,确认无误后点击报送。 申报状态为“待报送”或“申报失败”时,可以进行申报表报送,将填写的报表数据报送到税务局。若申报失败,需先查看失败原因,修改后再报送。 申报表报送成功后,若存在退税,可以在“退税申请”中发起退税申请,税款会直接退到纳税人本人银行账户。若存在欠税,可以由单位代缴或个人自行补缴。 单位可以代缴税款,选择需要缴纳税款的人员记录(缴税状态为“待缴款”或“缴款失败”),点击“税款缴纳”按钮,开具税票并缴税。
阅读 5955
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老师好!请问房产经纪公司租用个人名下写字楼用于再次租赁经营,需要交哪些税?
meizi老师
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提问时间:03/01 11:23
#税务#
你好1; 缴纳增值税和附加税; 以及印花税的 和企业所得税的
阅读 5955
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老师,单位购买酒店管理软件要不要交印花税
郭老师
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提问时间:05/16 10:40
#税务#
需要的买卖合同印花税
阅读 5954
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非上市公司股东个人转让股权给公司,印花税通过什么交,直接去税务大厅交?
东老师
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提问时间:05/16 06:12
#税务#
您好,在办理转股的手续前在大厅缴纳的
阅读 5954
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请问老师:某公司采购供应一批病媒生物防控器具给客户,如:喷雾器、灭蚊灯、防蚊闸、毒鼠屋等“四害”防治器械设施,招标书中要求报价包含安装费、维护费及辅助消杀服务费,合同中也有如此约定,但未说明维护费及辅助消杀服务费的具体金额,请问供货开具发票时,是否应分别列明各项器械的价款、维护费、辅助消杀服务费呢?还是可将包含以上费用的报价统一归集为采购成本费用呢?如果每款器具不能明确分摊所包含的维护费及辅助消杀服务费的话,是否也要想办法按各项价款的占比来分摊呢?谢谢!
立峰老师
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提问时间:11/06 22:34
#税务#
你好同学,把成本费用给他分摊到各种产品成本中间都行了
阅读 5954
收藏 25
客户支付了一百元现金,我们用现金缴款的方式直接做了银行收款,请问开专票的时候还需要备注现金吗?
朴老师
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提问时间:06/21 09:44
#税务#
同学你好 这个不需要的
阅读 5953
收藏 25
您好,这个自查报告怎么写,哪位老师能指点一下,
盛宇老师
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提问时间:06/20 19:56
#税务#
您好,可以和您WX详细指导,打字太麻烦了,非常感谢您的理解!
阅读 5952
收藏 25
税务师报名工作证明可以用上份公司的离职证明吗但是也就1年多。 这工作证明必须要3年吗我是非经济类那个要求的
小菲老师
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提问时间:05/16 15:29
#税务#
同学,你好 取得其他学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满3年。 工作证明必须要3年的
阅读 5952
收藏 25
请问下经纪代理服务需要申报印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/15 10:40
#税务#
您好,按照相关法规,经纪代理服务合同应当缴纳印花税。印花税是一种转移性税款,即由转让人承担,由受让人受益,受让人不必缴纳印花税
阅读 5952
收藏 25
老师您好 请教一下 如果我们供货商企业 在企查查上查不到 国家企业公示系统也查不到 怎么办 企查查上查到显示是曾用名
小菲老师
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提问时间:06/21 09:39
#税务#
同学,你好 有可能改名字了
阅读 5951
收藏 12
老师您好 请教一下问题 我们厂房装修 装修公司 给我们开得3个点的劳务发票 但是合同上签订的包工包料 他是不是应该给我们开9个点的发票
邹老师
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提问时间:06/21 09:51
#税务#
你好,合同上签订的包工包料,应当开具工程施工内容的发票,如果对方是一般纳税人,是按9%开具的
阅读 5951
收藏 25
刘艳老师,税务局让我自己在电子税务局操作,下面是他发给我的(劳务报酬代开发票数据清理实际工作中基层反映遇到以下几种情况,现简要总结处理方法供各单位参考借鉴: 1.问:自然人前期代开劳务报酬发票,扣缴义务人没有代扣代缴,现在扣缴义务人给纳税人补充申报劳务报酬,系统提示因纳税人已申报了个人所得税年度自行申报,扣缴义务人不可更正。请问该如何处理? 答:这种情形需到办税服务厅税务端更正申报。 2.关于自然人代开劳务报酬发票,如有扣缴义务人反映未实际收到相关发票的情形,可通过金三系统查看发票的受票方是否与Its系统归集的一致,若不一致请按照金三系统代开发票信息里的受票方通知其履行扣缴义务,若一致并确实未收到该票据,请做好台账记录)
朴老师
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提问时间:05/16 14:06
#税务#
1. 扣缴义务人未代扣代缴的处理 情况描述:自然人前期代开劳务报酬发票,但扣缴义务人没有代扣代缴个人所得税,现在扣缴义务人想给纳税人补充申报劳务报酬,但系统提示因纳税人已申报了个人所得税年度自行申报,扣缴义务人不可更正。 处理建议: 1.联系税务局:首先,您需要联系税务局或办税服务厅,告知他们您的情况。 2.准备材料:准备好与劳务报酬相关的所有文件和证据,例如合同、发票、付款记录等。 3.前往办税服务厅:根据税务局的指导,前往办税服务厅,并在税务端进行更正申报。 4.遵循指导:在办税服务厅,按照税务人员的指导完成更正申报的操作。 2. 扣缴义务人未实际收到发票的处理 情况描述:关于自然人代开劳务报酬发票,有扣缴义务人反映未实际收到相关发票。 处理建议: 1.查看系统信息:使用金三系统(或其他相关税务系统)查看发票的受票方是否与ITS系统(或其他相关系统)归集的信息一致。 2.通知受票方:如果信息不一致,请按照金三系统代开发票信息里的受票方通知其履行扣缴义务。如果信息一致但确实未收到发票,请与纳税人沟通,了解是否已邮寄或交付发票,并做好台账记录。 3.后续跟进:如果发票丢失或损坏,与纳税人协商重新开具发票的事宜。
阅读 5951
收藏 25
老师,现在小规模纳税人开专票税率是1了吗
邹刚得老师
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提问时间:05/16 10:15
#税务#
你好,是的,是这样的
阅读 5951
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个税汇算清缴是不是工资薪金和劳务报酬合并计算?比如今年1-12月工资两万,加上劳务报酬整年27000,这时是不是就不用缴纳个税了?
郭老师
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提问时间:05/15 13:30
#税务#
对的是的,不需要交的,但是你之前交过了的,需要退回。
阅读 5951
收藏 19
中联实业投资集团下属公司北京仁义酒业有限责任公司(增值税一般纳税人),董事会为了提升经营业绩,扩大经营规模,目前还存在5000万元的资金缺口,其中扩建白酒生产车间需要资金3000万元,日常经营活动需要资金2000万元。 公司的借款来自于两个部分:公司2022年1月1日从银行借入3000万元借款,期限为1年,年利率4.5%;2022年1月1日从其他企业借入2000万元,期限1年,年利率8%。 公司税务会计人员提出以下两个方案: 方案一:将银行的借款用于构建生产车间,剩下的借款用于企业的日常经营活动。 方案二:将银行借款中的2000万元用于企业的日常经营,将银行借款中剩下的1000万元和从企业借来的2000万元,用于构建生产车间。 1.假设企业的生产车间构建活动从2022年1月1日开始至2022年12月31日结束; 2.不考虑货币时间价值和弥补以前年度亏损; 3.仅考虑企业所得税因素
新新老师
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提问时间:02/23 12:15
#税务#
您好,正在为您解答
阅读 5951
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老师好,请问以个人名义与公司名义分别开租金发票的税率多少?
宋生老师
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提问时间:06/21 09:08
#税务#
你好!这个个人是5%,公司如果是小规模是5%一般纳税人9%。
阅读 5950
收藏 25
老师,这边税务局给我们出了两张疑点表,两张图片中标红色框的都是怎么计算出来的呢?
余倩老师
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提问时间:06/21 09:12
#税务#
你好,第一张图片的数据是根据第二张图片来的,上面有计算公式。第二张图片,第一个应该是资产类的折旧,下面给你列支了,第二个是这行下面列支的。
阅读 5950
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个人劳动报酬交不交增值税呢?怎么网上有的说要交,有的说不交?
郭老师
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提问时间:06/20 18:39
#税务#
交 劳务费需要开发票,开发票怎么不交
阅读 5950
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老师,我们是一般纳税人,这个合同开发票我应该开什么大类
meizi老师
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提问时间:05/16 09:52
#税务#
你好; 建筑服务*工程服务费; 记得发票栏备注项目名称和项目地址
阅读 5950
收藏 6
劳务费发票,支付单位也是需要代扣代缴个税的?
李爱老师
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提问时间:05/15 21:28
#税务#
您好,看发票的备注,支付单位需要代扣代缴的有备注,没备注的不需要
阅读 5950
收藏 25
老师这张发票应该是销售充电桩的发票把,不是服务费吧
郭老师
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提问时间:05/15 22:23
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 5950
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单位参加养老保险缴费基数
东老师
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提问时间:05/15 18:09
#税务#
您好,你这个是什么问题呢?
阅读 5950
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老师个体工商户是属于不需要办理纳税登记的个人吗
东老师
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提问时间:05/16 17:12
#税务#
您好,个体户不在这个范围内。
阅读 5949
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