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建筑企业,一般纳税人,简易计税,给甲方开普票3%;缺少成本票,缺进项,需要从其他供应商开什么票几个点做成本票,做进项?
一鸣老师
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提问时间:05/24 11:49
#建筑#
不能找别人代开的,必须是真实进货的供应商开票,不然,虚开发票后果很严重
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建筑公司预缴税款,含税分包扣除额是什么
玲竹老师
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提问时间:05/07 22:04
#建筑#
您好 建筑公司预缴税款,含税分包扣除额是支付给分包方款项后取得的发票价税合计金额
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建筑业收到甲方的预付款,税务上怎么处理那
郭老师
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提问时间:05/03 15:15
#建筑#
借银行 贷工程结算 应交税费、应交增值税
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老师,请问工商年报里股东发起人类型怎么选
一鸣老师
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提问时间:04/23 15:04
#建筑#
是自然人就选自然人,是公司就选法人
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老师:您好,请问建筑公司挂证人员,工资零申报,只申报社保,然后社保是公司全额承担,这部分申报怎么入账好一点呢
新新老师
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提问时间:04/12 14:52
#建筑#
你好 全额记成管理费用里 就行 单位承担个人的部分要纳税调整
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建筑公司招投标数字证书费计入什么科目
新新老师
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提问时间:07/21 10:22
#建筑#
你好,管理费用,办公费。
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本年度工程施工人工成本多入账了且已经结转成本,怎么调整分录?主营业务成本、工程施工-直接费用-劳务费、应付职工薪酬-临时工工资是要调整的三个科目
玲竹老师
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提问时间:06/30 12:18
#建筑#
您好 把当时的分录多入账的金额红冲就好了 借 工程施工-直接费用-劳务费 借方红字 贷 应付职工薪酬-临时工工资 贷方红字 借 主营业务成本 借方红字 贷 工程施工-直接费用-劳务费 贷方红字
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老师,我们是建筑公司,异地有项目,长期外派人员在那边,就是有个分公司,但是发票都统一寄过来总公司这边做账,销项票也是总公司这边开的,异地寄回来的油费、餐费、保险,怎么入账
郭老师
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提问时间:10/13 14:20
#建筑#
你好,你得看一下具体的是什么业务的,餐费的是职工吃的,做福利费、油费、保险的是用在哪里的?
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请问我们公司是建筑行业简易征收,然后再外地承包了一个清包工的工程,现在转手给当地的一个工程公司,我们赚取差价,这个是否可以按照差额征收预缴
郭老师
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提问时间:09/13 10:12
#建筑#
你好,简易计税的就可以。
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包工头去带开劳务票 可不可以以经营所得交个人所得税?
一鸣老师
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提问时间:09/23 17:32
#建筑#
可以的,承包工程就是生产经营个税
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请问企业所得税,应该按发票金额扣税额2%,还是按提供所有材料劳务票之后剩余票面金额在乘税额啊25%?
郭老师
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提问时间:06/22 10:38
#建筑#
你好,你这个是异地预缴吗?预缴的话税率应该是0.2%。
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建筑公司,有劳务资质,发票农民工工资一定要建立一个农民工专用户吗
郭老师
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提问时间:01/10 12:15
#建筑#
这个不一定可以甲方开的
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社保,工资,个税这三类人员之间都需要互相对应么?
郭老师
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提问时间:11/15 20:02
#建筑#
社保要求不严格的,他和工资、个税影响不是很大,但是你工资和申报的个税得是一致的
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老师: 我是建筑公司,购入一批原材料钢管,然后给别人加工成弯管花费2340元,做好直接送去工地使用,我要怎么做分录, 我现在建的科目是:合同履约成本-工程施工-项目名称-1.直接材料 2.间接材料 ? 还是委托加工呢?
郭老师
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提问时间:10/03 15:02
#建筑#
你好,选择直接材料就可以的。
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老师建筑劳务公司(小规模)今天申经外经证510万元,今天就交印花税吗?(今天是30日)。还是明天交呢?还有发票只开出16万,因是小规模预增率是3%,暂停预缴增值税。印花税是按510万元还是16万呀?
青老师
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提问时间:11/30 16:07
#建筑#
你好; 是的; 会存在预交印花税的情况; 按照合同金额来 的 ; 按照合同; 你看看合同金额是多少
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老师,我这边有一个项目,金额大概在100万左右,但是现在收尾款5万元,甲方要我们承担5000千元的审计费用(开票给甲方单位),也就是只付我们45000元,老板也同意了,但是发票是开的100万,我这边这5000元钱怎么处理呢?做营业外支出嘛?
青老师
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提问时间:07/26 16:32
#建筑#
你好; 如果开给 甲方的话; 你 要计入 项目成本去 ;这个 审计费要考虑 汇算调增的;
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老师您好,有一个劳务公司,给我公司干活,不给农民工发工资,我公司要从我们账上给代发,我们要跟劳务公司做什么手续?
郭老师
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提问时间:08/02 10:35
#建筑#
你好,你们单位和劳务公司签订一个委托发放工资的证明就可以了,对方委托你单位发工资,对方还是给你开发票,你们虽然发了工资,但是申报个税还是劳务公司来申报。
阅读 643
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老师们好!请问一下,我是劳务公司,我们是小规模纳税人,我们购置升降机。普通发票含税金额为54000元。请问我记入固定资产的金额是以含税价还是不是含税价记。会计分录是: 借:固定资产54000 贷:银行存款54000元还是 借:固定资产47787.61 贷:银行存款47787.62那我实际付了54000元。剩余的钱怎么做分录
耿老师
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提问时间:06/10 15:36
#建筑#
你好,你们是小规模进项税不可以抵扣,是全额记入固定资产原值的
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我们是销方,搞了个给客户“包公包料”施工的 订单。 那我们给客户开发票怎么开? 开一张13%材料票;还是开一张9%建筑服务发票;还是 分开 开票, 开 一张13%材料票 + 一张9%建筑施工发票?
税剑法盾
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提问时间:07/14 14:31
#建筑#
您好,经营范围有建筑服务,开一张票。建筑服务-工程服务。
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请问建筑劳务公司,怎么计提民工工资呢
冉老师
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提问时间:10/13 17:47
#建筑#
你好, 借 工程施工 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
阅读 643
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老师,请问新收入准则下,这个“合同履约成本”到底是放在资产类科目下,还是在成本类科目下
郭老师
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提问时间:07/15 17:54
#建筑#
成本类的科目里面的。
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老师你好,我想问一下跨区域涉税事项报告之前已经申请延期了,工程还没有完,还可以再一次延期吗?
金金老师
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提问时间:08/15 16:25
#建筑#
您好,这个是不可以的了
阅读 643
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你好,我们是建筑公司,项目已经完工,对方未付款我方一直未开具发票,合同上约定每月确认进度,对方支付工程款。针对这个情况,我方增值税是否确认收入?
青老师
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提问时间:07/21 15:53
#建筑#
你好 ; 按照完工进度比例来做收入; 没有开票 报无票收入报税的
阅读 643
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各位老师,上午好。 我们装饰装修行业,查得增值税税负率为3.5%,企业所得税税负率为1.5%。 请问老师已知不含税销售额为450万,税负率为1.5%,如何计算应缴纳的企业所得税。 还有成本如何计算呢?
邹老师
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提问时间:11/05 09:02
#建筑#
你好,应缴纳的企业所得税=不含税收入*所得税税负率 成本=收入—费用—利润总额 利润总额通过 应缴纳的企业所得税的金额反推
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项目部人员的工资和建造费是入间接费用吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/26 15:16
#建筑#
项目部人员工资 直接费用:如果项目部人员是直接参与某个具体项目的施工或管理,并且他们的工作成果可以直接归属于该项目的成本中,那么这部分工资通常被视为直接人工费用,直接计入项目成本中。 间接费用:如果项目部人员的工作涉及到多个项目的协调、监督或管理,且其工作成果难以直接归属于某一个具体项目,那么这部分工资可能被视为间接人工费用,计入间接费用中。 建造费 直接费用:建造费通常包括材料费、人工费和机械使用费等直接用于项目建设的费用。这些费用可以直接归属于某个具体项目的建设成本,因此通常被视为直接费用。 间接费用:然而,在某些情况下,如果建造费中包含了一些难以直接归属于具体项目的公共设施或服务费用(如施工现场的临时设施、安全保障措施等),那么这部分费用可能被视为间接费用
阅读 642
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老师,甲方打农民工资到我们施工方专户。我们施工方找劳务公司开的劳务发票,工资从我们专户发,我们施工方拿劳务发票做成本,劳务公司拿工资表做成本。账务处理是怎样的?
堂堂老师
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提问时间:11/03 20:09
#建筑#
在这种情况下,你们施工方会在账务中记录如下: 1. 当甲方将资金打入你们的专户时,你们应该借记“银行存款”,贷记“其他应付款—甲方预付款”等科目。 2. 支付给劳务公司工资时,借记“应付职工薪酬”或“工程成本”,贷记“银行存款”。 3. 收到劳务公司开具的劳务发票时,借记“工程成本”,贷记“应交税费—应交增值税(进项税额)”和“其他应付款—劳务公司”。 劳务公司则会根据工资表记录成本,并进行相应的会计处理。
阅读 642
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怎么做凭证不会做,抵扣的怎么做,营业外是多少
刘艳红老师
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提问时间:09/20 15:11
#建筑#
您好,这个根据发票的业务来做就可以了,抵扣是看你们进项有多少,销项有多少,进项少于销项就要交税
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老师你好,我们是**公司,**公司给我们申报,是我们**的A公司,我们是项目上的农民工劳务,想请问一下这种情况的劳务工资个税怎么计算,我们的工资以及农民工工资,都是从总包方的农民工专户发放,我们劳务方提供工资表给总包方,安徽省有什么政策扣除没有呢
朴老师
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提问时间:09/06 11:18
#建筑#
一、工资薪金所得个税计算方法 应纳税所得额 = 月度收入 - 5000 元 - 专项扣除 - 专项附加扣除 - 依法确定的其他扣除。 月收入即每月实际发放的工资数额。 专项扣除包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等。 专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等支出。 个人所得税应纳税额 = 应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数。 二、安徽省相关政策扣除情况 目前安徽省执行全国统一的个人所得税政策,没有特殊的针对**劳务农民工工资的单独扣除政策。但如果农民工符合专项附加扣除的条件,可以依法享受相应扣除。
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我清包工的项目,开具了9%的发票,那进项发票可以抵扣进项税吗
廖君老师
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提问时间:06/07 15:02
#建筑#
您好,可以的,因为这不是简易征收了
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老师好 甲方对乙方的罚款,只有一个收据,可以入账吗?
东老师
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提问时间:05/15 09:58
#建筑#
你好,你凭借这个收据就是可以入账的。
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