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老师,员工住宿和开具成品油的专票可以认证抵扣吗?
东老师
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提问时间:05/16 11:40
#税务#
你好,员工出差的住宿费是可以抵扣的。
阅读 5982
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自己是自由职业,发工资个税太高,私转私没有流水就不能做房贷车贷业务。想问一下老师,自己办一个什么个体户可以不用开公户,又可以少交税的?
东老师
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提问时间:05/16 07:21
#税务#
您好,个体户本身就不开对公账户,如果能做到核定征收的,那就会少交税的
阅读 5982
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广告制作是属于什么税收分类编码
朴老师
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提问时间:05/11 09:24
#税务#
同学你好 广告制作属于税收分类编码304030102,其税收分类名称为“专业设计服务”,开票名称通常为“设计服务*广告制作”。如果企业是一般纳税人,其设计服务的开票税率为6%,但请注意区分广告牌制作,其开票税率是13%。而如果企业是小规模纳税人,开票的征收率为3%。
阅读 5982
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一个公司向另外一个公司借款需要交税吗?
朴老师
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提问时间:06/21 10:09
#税务#
同学你好 企业之间的需要
阅读 5980
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老师,我的应发工资25711,个税122,实发工资25589,怎么做计提分录
刘艳红老师
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提问时间:05/16 14:40
#税务#
借:管理费用 贷:应付职工 借:应付职工 贷:银行存款 应交税费-个税 借:应交税费-个税 贷:其他应收款-个税
阅读 5980
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老师,补缴以前年度增值税,应交税金,未交增值税一直有余额,需要结转平吗?怎么处理
家权老师
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提问时间:05/16 10:54
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:未交增值税
阅读 5980
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中联实业投资集团下属公司北京仁义酒业有限责任公司(增值税一般纳税人),董事会为了提升经营业绩,扩大经营规模,目前还存在5000万元的资金缺口,其中扩建白酒生产车间需要资金3000万元,日常经营活动需要资金2000万元。 公司的借款来自于两个部分:公司2022年1月1日从银行借入3000万元借款,期限为1年,年利率4.5%;2022年1月1日从其他企业借入2000万元,期限1年,年利率8%。 公司税务会计人员提出以下两个方案: 方案一:将银行的借款用于构建生产车间,剩下的借款用于企业的日常经营活动。 方案二:将银行借款中的2000万元用于企业的日常经营,将银行借款中剩下的1000万元和从企业借来的2000万元,用于构建生产车间。 1.假设企业的生产车间构建活动从2022年1月1日开始至2022年12月31日结束; 2.不考虑货币时间价值和弥补以前年度亏损; 3.仅考虑企业所得税因素
新新老师
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提问时间:02/23 12:15
#税务#
您好,正在为您解答
阅读 5980
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增值税进项余额10000,本期销项1000,为什么要缴纳增值税?,不是足够抵么
家权老师
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提问时间:05/16 08:49
#税务#
看看申报表就知道了哈
阅读 5979
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老师好,已经过了申报期,那个税还能作废掉重新申报吗?还是只能更正申报。
宋生老师
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提问时间:06/21 11:22
#税务#
你好!可以更正申报
阅读 5978
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油菜种植项目发票开什么税种
宋生老师
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提问时间:06/20 17:45
#税务#
你好!这个你是做了什么,帮人家种植,还是什么
阅读 5978
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新开企业,什么时候报个税?根据时间是什么时间
宋生老师
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提问时间:05/16 13:41
#税务#
你好,比如你这个月成立的,一般下个月就可以零申报。
阅读 5977
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老师你好,我们有个项目是政府项目,是一个集散中心,项目大概9200万元,去年国家资金有剩余,给我们付了8800万,但是去年年底,工程量还没完成3/1,把款付过来后,把增值税发票全部开了,现在税务局要求我们交企业所得税,我们有的会计建议我按完工进度确认收入,但是税务局不行,税务局的意见是,让我们按照总价的10%去提利润,然后交所得税,我们怎么做比较好
朴老师
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提问时间:05/16 15:48
#税务#
1.核实合同和税务规定:首先,您需要核实项目合同中的相关条款,了解合同中关于付款、收入确认和发票开具的具体约定。同时,也要仔细研究税务法规,特别是关于企业所得税的计算和缴纳规定,确保您的操作符合法律要求。 2.与税务局沟通:与税务局进行积极的沟通是非常重要的。您可以向税务局详细解释项目的情况,包括工程进度、资金支付和发票开具等情况,争取税务局的理解和支持。
阅读 5977
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我现在有个问题,我们物流行业,小规模纳税人开具的专票,是百分之一的税点,这样的话,对方企业办理退税也只能退百分之一?
郭老师
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提问时间:03/03 16:19
#税务#
你好,这办理什么退税,出口退税吗?
阅读 5977
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老师年营业总值是年收入吗、负债率怎么算
蓝小天老师
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提问时间:05/16 11:53
#税务#
是的哦,负债率=负债总额/资产总额
阅读 5976
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老师 ,请教一下,汇算清缴应付职工薪酬工资是不是除去报个税的都要调增
雪儿老师
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提问时间:05/15 20:16
#税务#
不是的,工资薪金不用填,和有没有个税无关
阅读 5976
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给银行发的询证函,银行扣了100的询证函费用+20的快递费,应该怎么入账
微微老师
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提问时间:05/15 15:58
#税务#
您好,借:管理费用-快递费 借:管理费用-办公费 贷:银行存款
阅读 5976
收藏 0
老师,有些不确定 能帮我对下答案吗
薛薛老师
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提问时间:03/03 14:49
#税务#
尊敬的学员您好!第二个图片都对的,第一个图片看不清楚,能重新发一个清楚点的吗?
阅读 5976
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预付款5000元,实际收到的成本发票是5320元,怎么记账?预付款的贷方320元怎么平账?
廖君老师
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提问时间:06/20 20:40
#税务#
您好,是不是320元不用支付了,把成本入账金额减少320就行了,我们成本就是5000
阅读 5975
收藏 25
请问,第二季度所得税可以弥补以前年度亏损吗?
文文老师
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提问时间:06/20 10:51
#税务#
第二季度所得税可以弥补以前年度亏损
阅读 5975
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“鉴证咨询服务*测试费”发票需要缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 09:16
#税务#
您好!咨询鉴证不需要交
阅读 5974
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个人给公司做的维修需要开发票 开什么名称的
宋生老师
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提问时间:06/21 09:49
#税务#
你好,这个一般开劳务就可以了。
阅读 5974
收藏 25
增值税170.32,昆明应该叫多少附加税,分别是多少
宋生老师
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提问时间:05/16 09:56
#税务#
你好!城建税7%,教育费附加3%,地方教育费附加2%。
阅读 5974
收藏 0
个体工商户,法人办的收款码收的钱,需要开票,但是钱没有打到公户里,可以开票嘛?
郭老师
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提问时间:04/22 08:52
#税务#
你好,可以的,可以开发票的。
阅读 5974
收藏 25
问一下电子税务局以前登录成功过的 今天登录显示用户不存在怎么回事?输入都正确 营业执照一直没用过 也好久没登了 跟着个有关系吗?
平 老师
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提问时间:02/27 10:51
#税务#
同学您好!如果之前登录一直没问题,可能是系统不稳定,建议换个时间再登录。
阅读 5974
收藏 25
老师,你好。请问建筑工程的质保金企业所得税纳税义务确认时间怎么确定
耿老师
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提问时间:06/21 17:27
#税务#
你好!建筑工程的质保金企业所得税纳税义务确认时间,**应当在纳税人实际收到质押金、保证金的当天为纳税义务发生时间**。 在建筑工程中,质保金是一个重要的概念,它是从应支付给施工方的工程款中预留的一部分资金,用于在缺陷责任期内对建设工程出现的缺陷进行维修保证。根据《国家税务总局关于在境外提供建筑服务等有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第69号),纳税人提供建筑服务时,如果被工程发包方扣押了质押金或保证金,并且未开具发票,纳税义务发生时间为纳税人实际收到质押金或保证金的当天
阅读 5973
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老师我就是老闹不清新公司法下,以前成立的公司和新成立的公司的实缴时间?还有就是旧公司和新公司以哪年为界线
家权老师
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提问时间:06/21 17:05
#税务#
以7.1日为界,以前的按老公司法
阅读 5972
收藏 19
你好,股权平价转让印花税税多少?
家权老师
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提问时间:06/20 17:09
#税务#
就是按转让金额的0.025%
阅读 5972
收藏 20
老师,开了132万发票交多少企业所得税合适,按照税负应该交多少呢
小锁老师
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提问时间:05/16 14:11
#税务#
您好,这个的话,税负率大概是在1.5%的这个
阅读 5972
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老师好!请问汇算清缴里面A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表根据科目余额表的哪个数字填?谢谢!
郭老师
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提问时间:05/16 09:12
#税务#
你好,账载金额是应付职工薪酬贷方发生额合计 实际金额是应付职工薪酬借方发生额合计。只要汇算清缴之前支付出去都算 税收金额如果没有扣除比例的,和实际金额是一样的。
阅读 5972
收藏 16
老师,企业的保障性租赁住房按租金交房产税,这个租金是含税租金收入还是不含税收入?
文文老师
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提问时间:06/20 17:55
#税务#
这个租金是不含税租金收入
阅读 5971
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