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老师,我们公司把一个项目发包给个人,付他劳务费,费用挺高,如果代开发票劳务费个税高,有没有其他的合规方法操作呢
郭老师
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提问时间:06/20 10:26
#税务#
在其他的公司有没有社保的?如果有的话,你可以按照工资了。
阅读 5965
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增值税进项余额10000,本期销项1000,为什么要缴纳增值税?,不是足够抵么
家权老师
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提问时间:05/16 08:49
#税务#
看看申报表就知道了哈
阅读 5965
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转让不是要征土地增值税吗
廖君老师
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提问时间:05/15 17:51
#税务#
您好,因为他是住房,有优惠的 根据《财政部 国家税务总局关于调整房地产交易环节税收政策的通知》(财税[2008]137号)第三条规定:“对个人销售住房暂免征收土地增值税。”这里包括非普通住宅。个人销售的房屋类型如何判断,应主要依据房屋所有权证书所载明的登记类型确定
阅读 5965
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个人给公司做的维修需要开发票 开什么名称的
宋生老师
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提问时间:06/21 09:49
#税务#
你好,这个一般开劳务就可以了。
阅读 5963
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预付款5000元,实际收到的成本发票是5320元,怎么记账?预付款的贷方320元怎么平账?
廖君老师
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提问时间:06/20 20:40
#税务#
您好,是不是320元不用支付了,把成本入账金额减少320就行了,我们成本就是5000
阅读 5963
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这是刚收回来的公司,之前的数据填写期初数,账上是不是得一直有这些数
小菲老师
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提问时间:06/20 12:17
#税务#
同学,你好 这些期初数是要的
阅读 5963
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新开企业,什么时候报个税?根据时间是什么时间
宋生老师
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提问时间:05/16 13:41
#税务#
你好,比如你这个月成立的,一般下个月就可以零申报。
阅读 5963
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老师我就是老闹不清新公司法下,以前成立的公司和新成立的公司的实缴时间?还有就是旧公司和新公司以哪年为界线
家权老师
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提问时间:06/21 17:05
#税务#
以7.1日为界,以前的按老公司法
阅读 5962
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房地产公司,扣承包方承担的水电费,要给承包方开收据?
宋生老师
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提问时间:06/20 16:34
#税务#
你好!是的。是要开的
阅读 5962
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老师,有没有住房公积金的教学视频?
家权老师
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提问时间:05/16 17:20
#税务#
你好,学堂没有那个视频的哈
阅读 5962
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国有资产无偿划拨给全资国有企业,这个账务要怎么处理,有没有相关文件的支持。
木木老师
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提问时间:09/06 19:12
#税务#
国有资产无偿划转账务处理 1、按照企业会计制度(2001)的相关规定可得:按规定无偿调入或调出固定资产的企业,应当在“资本公积”科目下设置“无偿调入固定资产”、“无偿调出固定资产”明细科目进行核算。 2、根据新会计准则可得,对于无偿调入的固定资产的企业,应当计入“营业外收入”科目。 3、国有企业(包括国有控股企业)之间无偿划拨资产,划拨方无偿划拨的资产,应当按其账面净值准予扣除;接受方应当视同接受捐赠资产进行计价,计入应纳税所得额计征企业所得税。接受方按接受的资产净值计提的折旧是允许扣除的。 当企业按照有关规定并报经有关部门批准收到无偿调入的固定资产时,账务处理如下: 借:固定资产 贷:资本公积——无偿调入固定资产 银行存款 当企业按照有关规定并报经有关部门批准无偿调出固定资产时,账务处理如下: 1、借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2、若无偿调出时发生清理费的,应当做以下会计分录: 借:资本公积——无偿调出固定资产 贷:固定资产清理
阅读 5962
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你好,股权平价转让印花税税多少?
家权老师
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提问时间:06/20 17:09
#税务#
就是按转让金额的0.025%
阅读 5961
收藏 20
老师,我们和地产公司合作办幼儿园,地产出房子,每年举办者个人给地产交管理费,举办者用交房产税吗
宋生老师
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提问时间:06/20 11:20
#税务#
你好!不用,是地产交的了
阅读 5961
收藏 14
老师,我们现在归集2023年研发费用,调整2023年1到12月份的账,纸质凭证要重新分拆装订吗
小菲老师
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提问时间:05/16 14:46
#税务#
同学,你好 嗯,需要的
阅读 5961
收藏 6
你好老师,登记明细账管理费用二级科目的那个开办费和房租费能登到一张上面吗?
星河老师
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提问时间:03/03 16:47
#税务#
同学 你好 这个是可以的,摘要写清楚。
阅读 5961
收藏 25
老师,员工有1万的工资,员工不愿意填专项附加扣除,公司也不想给他交个税,这种的话有什么解决办法嘛?
家权老师
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提问时间:06/21 10:40
#税务#
这个是没法子,不想扣除,直接扣个税交
阅读 5960
收藏 25
加油费,过路票,有外地,是不是只能做差旅费?这个车公司签了租车合同,是不是可以不用分外地内地?
郭老师
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提问时间:05/16 10:11
#税务#
你好,出差的业务可以做差旅费,签了租赁合同也需要区分的。
阅读 5960
收藏 25
员工的私家车租给公司,一年租金是5万,是每月开发票好?还是一次性5万发票开出来好?税哪种高?
文文老师
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提问时间:05/15 16:26
#税务#
一次性5万发票开出来。税费都是一样的
阅读 5960
收藏 25
老师,有些不确定 能帮我对下答案吗
薛薛老师
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提问时间:03/03 14:49
#税务#
尊敬的学员您好!第二个图片都对的,第一个图片看不清楚,能重新发一个清楚点的吗?
阅读 5960
收藏 0
老师您好!个人给单位开了一张普通发票后要做汇算清缴吗
小锁老师
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提问时间:06/20 20:46
#税务#
您好,这个是不需要的,不要
阅读 5959
收藏 25
老师好!请问汇算清缴里面A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表根据科目余额表的哪个数字填?谢谢!
郭老师
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提问时间:05/16 09:12
#税务#
你好,账载金额是应付职工薪酬贷方发生额合计 实际金额是应付职工薪酬借方发生额合计。只要汇算清缴之前支付出去都算 税收金额如果没有扣除比例的,和实际金额是一样的。
阅读 5959
收藏 16
甲商场为增值税一般纳税人,本年1月为促销商品有两种方式可供选择:一是销售一台价格1000元的空调(购进价格为750元)的同时,赠送一台价格200元的电风扇(购进价格为150元),甲商场为赠送的价格200元的电风扇单独开具发票。二是将一台价格1000元的空调(购进价格为750元)和一台价格200元的电风扇(购进价格为150元)捆绑销售,给予200元的价格折扣,并将销售额和折扣额在同一张发票的“金额”栏分别注明。以上价格均为含增值税价格。甲商场的销售利润率为25%。甲商场销售和购进商品的增值税税率均为13%。甲商场购进的商品均取得了增值税专用发票,且取得的增值税专用发票本年1月均符合抵扣规定。假设只考虑增值税,请对其进行纳税筹划。
张壹老师
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提问时间:10/11 09:56
#税务#
你好,计算如下,请参考
阅读 5959
收藏 12
代理记账,主营业务收入需要设置明细吗?也需要设置数量?
bamboo老师
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提问时间:06/20 12:50
#税务#
您好 代理记账,主营业务收入需要设置明细 不需要设置数量
阅读 5958
收藏 16
老师,开了132万发票交多少企业所得税合适,按照税负应该交多少呢
小锁老师
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提问时间:05/16 14:11
#税务#
您好,这个的话,税负率大概是在1.5%的这个
阅读 5958
收藏 4
小规模纳税人一个季度开票超过了30万,会不会转为一般纳税人呢?
郭老师
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提问时间:05/15 11:33
#税务#
你好,连续累计12个月销售额超过500万,需要转一般纳税人。
阅读 5958
收藏 18
请问老师,我公司有个合作社,由于老板不懂财务,在成立小规模时,所有的业务都没有入账,后又转成一般纳税人了,对于之前的业务现在想做无票收入可以么
郭老师
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提问时间:05/16 21:54
#税务#
可以 但是你们得按一般纳税人的了
阅读 5957
收藏 0
买A材料 供应商开不了A材料型号的发票 只能开B材料型号的发票 这样可以吗
小锁老师
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提问时间:05/16 13:45
#税务#
您好,这个是可以的,可以
阅读 5957
收藏 0
老师您好,请教一个问题,社会团体A单位2012年向事业单位B借款24万,购买价40万轿车后入账固定资产(2023年底固定资产已折旧40万),A单位入账应付款24万,轿车从2012年至2022年由B单位使用,在这期间修理费,保险都由A单位支付,2023年11月B单位将A单位起诉至法院要求偿还24万借款。经法院调节处理,10年B公司用车费30万,维修及保险5万,一共35万,A公司借款24万加利息36万,调节后两单位同意相互抵销,互不相欠。请教A公司这个账务怎么处理呢,租费需缴税吗。
朴老师
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提问时间:05/16 08:56
#税务#
1.借款和固定资产的初始入账:2012年,A公司向B单位借款24万,并购买了一辆价值40万的轿车作为固定资产入账。A公司应分别借记“固定资产”40万,贷记“长期借款”或“其他应付款”24万,并可能贷记“银行存款”或“现金”16万(假设用自有资金支付了剩余部分)。 2.固定资产折旧:轿车从2012年至2023年底已折旧40万,这意味着轿车的账面价值已经减少到零。每年的折旧额应根据A公司采用的折旧方法(如年限平均法、工作量法等)进行计算,并借记“累计折旧”,贷记“制造费用”或“管理费用”等相关科目。 3.维修及保险费用:在轿车使用过程中,A公司支付的修理费和保险费应作为费用支出处理。借记“管理费用”或“销售费用”(视轿车用途而定),贷记“银行存款”或“现金”。 4.法院调解后的处理:2023年11月,经法院调解,A公司和B单位同意将借款、利息、用车费、维修及保险费用相互抵销,互不相欠。A公司应首先冲销原有的“长期借款”或“其他应付款”24万,并贷记“营业外收入”或“其他收益”24万(因为这部分债务被免除)。对于利息部分,如果A公司之前已经计提了利息费用,应冲销相应的“财务费用”和“预提费用”(或“应付利息”)科目。如果尚未计提,则无需额外处理。对于B单位用车费30万和维修及保险5万,共计35万,A公司无需再支付,因此无需进行账务处理。但需要在财务记录中注明这一事项,以备查考。 5.租费是否需要缴税:在这个案例中,虽然轿车由B单位使用,但并未明确提及A公司是否向B单位收取了租金。如果A公司确实向B单位收取了租金,那么这部分租金收入应计入A公司的营业收入,并需要按照相关税法规定缴纳税款。然而,根据描述,这部分费用已经通过法院调解相互抵销,因此不存在租金收入的纳税问题。
阅读 5957
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“鉴证咨询服务*测试费”发票需要缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 09:16
#税务#
您好!咨询鉴证不需要交
阅读 5956
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公司取得房产,还未投诉使用,暂不缴纳房产税,如何写税务情况说明
文文老师
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提问时间:06/20 17:46
#税务#
将这个实际情况写清楚即可
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