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我公司是生产制造企业一般纳税人,13%税率,10月份卖了不绣钢边角料,买方是个人,我没有开票给他,现在申报增值税是填在 未开具发票里面吗?不含税销售额也是按卖价除以1.13计算吗
朴老师
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提问时间:11/17 09:40
#税务#
填报栏次:增值税纳税申报表附列资料(一)中 “13% 税率的货物及加工修理修配劳务” 对应行次的 “未开具发票” 列。 销售额计算:不含税销售额 = 实际收款金额(卖价)÷1.13,销项税额 = 不含税销售额 ×13% 借:银行存款 / 库存现金(实际收款金额)贷:其他业务收入(卖价 ÷1.13)贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额)(不含税销售额 ×13%)
阅读 26
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买卖二手车个体,将买进卖出的车辆通过个人过户是否违规,是否能计入公司收入和成本
文文老师
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提问时间:11/17 09:25
#税务#
通过个人过户,不能计入公司收入和成本
阅读 26
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您好,老师,我这有一个养殖场,是个体工商户,麻烦问一下增值税和个体经营所得都免么
文文老师
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提问时间:11/17 09:23
#税务#
是,增值税和个体经营所得都免
阅读 30
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您好,老师,请问集体公司帮忙公司总经理办理签证,需要支付签证费给对方,办理签证是为了在境外参加全球会议,请问需要给境外公司代扣代缴增值税吗?谢谢
家权老师
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提问时间:11/17 09:19
#税务#
是的,那个需要的哈,对方是境外公司
阅读 31
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公账上的钱,转给第三方,这个钱如果一直没还回来,我公司会有什么风险吗?
小菲老师
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提问时间:11/17 09:15
#税务#
同学,你好 转给第三方,是借款吗?
阅读 45
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老师,500元以内的零星开支,每个月不超两万公司就没有什么风险吗
家权老师
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提问时间:11/17 09:12
#税务#
必要要证明是真实发生的
阅读 32
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居间费拿什么税?我不太懂,请老师说一下吧!谢谢
文文老师
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提问时间:11/17 09:10
#税务#
是个人代开居间费吗
阅读 32
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进项产品名称跟销账产品名称不一致会怎么办,我购进的成品
家权老师
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提问时间:11/17 09:06
#税务#
必须要保持一致的,除非你们是生产型企业
阅读 28
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老师,一个公司的股本金和收入支出,最后算下来账上还有钱,但是账户上真实的是没有钱的,是那个环节出了问题呢
小菲老师
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提问时间:11/17 09:01
#税务#
同学,你好 银行存款科目有可能做错了
阅读 21
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老师 公司买了块地 是不是要月月交城镇土地使用税和房产税呢
文文老师
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提问时间:11/17 08:58
#税务#
是的,若公司是一般纳税人,要按月申报缴纳城镇土地使用税和房产税
阅读 34
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其他应付款,注销时还有两百万,是调整到当年收入缴纳税费多还是直接转入营业外收入多呢?
家权老师
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提问时间:11/17 08:36
#税务#
都是一样的,可以先弥补亏损再交
阅读 45
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老师,你好,我们是生产企业有出口业务,今天被问到:开票时允许有百分多少的差额? 还有这个说法吗?是什么意思呢?
朴老师
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提问时间:11/17 08:33
#税务#
出口开票有差额的说法,不同场景允许的差额不同,具体简单说明如下: 开票清单与票面:因四舍五入产生的尾数差额,系统默认允许 6 分,超了需分票开或提前核算。 税务与退税申报:汇率等导致的 1 - 2 分钱误差可忽略,超 5% 易预警,需说明原因。 收汇与开票 / 报关:单笔差额不超 5000 美元可直接核销,常规还有 5% 左右的合理浮动空间。 开票与信用证:无包装单位计数限制时,金额可随货物数量有 5% 内波动,且不超信用证金额
阅读 29
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老师,500元以内的没有发票需要对方提供收据和个人身份信息,包括电话和身份证号吗
朴老师
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提问时间:11/17 08:11
#税务#
零星支出不是所有的都可以做 收款人名下没有营业执照才可以 还得给你写收据 收据上要写清楚收款人的姓名手机号身份证号 金额不超五百元 收零星支出的一方一个月总的零星支出不能超2万
阅读 26
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公司6月1日成为一般纳税人,公司5月份取得的专票,可以在6月之后进行进项税额勾选抵扣吗?
郭老师
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提问时间:11/17 08:09
#税务#
6月1号之前是小规模的,小规模期间如果没有收入的可以 有收入不行
阅读 22
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请问老师,我们公司给法人月工资21500元,有没有什么最优方案,能少缴纳点个人所得税?
小锁老师
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提问时间:11/16 22:07
#税务#
您好,这个是必须通过公户发放吗
阅读 25
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未分配利润过大怎么合理降低
刘艳红老师
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提问时间:11/16 21:54
#税务#
您好,可以做分红处理,也可以用成本票冲掉
阅读 42
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个体户可以不申报代扣代缴的个税吗?
朴老师
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提问时间:11/16 21:20
#税务#
同学你好 不可以的
阅读 53
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第一次报增值税报错了,是不是在15号之前都可以修改的?
小锁老师
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提问时间:11/16 21:20
#税务#
对,这个时间段,都是可以修改的
阅读 42
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刚注册的个体户没有核定个税的税种,也没有入职员工,可以不申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/16 21:07
#税务#
您好,没有就不用申报的
阅读 41
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我企业向农民收购禽畜动物粪便,是直接反向开具农产品收购发票还是必须让农民向我企业开具发票呢?
刘艳红老师
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提问时间:11/16 20:51
#税务#
您好,你们可以反向,也可以要对方开,都可以的
阅读 47
收藏 0
个体工商户一般纳税人,缴税咋缴
刘艳红老师
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提问时间:11/16 20:50
#税务#
您好,申报了在电子税务局上面交就可以了
阅读 63
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开劳务报酬的发票,需要交什么稅,税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:11/16 20:45
#税务#
您好,需要交增值税是1%,个税按20%来交的
阅读 49
收藏 0
老师,我们首单全部收汇,我们要变更经营地址,采购发票供应商还没给我开,我们是等变更完地址再让开发票还是现在开发票哪种方法更稳稳妥。首单采用的出口方式是EXW方式。这单出口销项发票怎么开
董孝彬老师
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提问时间:11/16 20:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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老师 固定资产清理的整个的会计分录是?
刘艳红老师
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提问时间:11/16 19:55
#税务#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 43
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建筑公司按照履约进度确认收入后,没有收到款项或者开具发票,应交增值税能通过待转销项税反应吗?后续开具发票或者收到款后才缴税吗?
朴老师
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提问时间:11/16 19:50
#税务#
1. 确认收入(未开票、未收款): 借:合同资产/应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费——待转销项税额 2. 开票/收款(纳税义务发生): 借:应交税费——待转销项税额 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)
阅读 1105
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网店没有做账软件,是小规模纳税人,营业额超过了120万,怎么报税呢,报税需要报哪些呢,几个点
刘艳红老师
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提问时间:11/16 19:15
#税务#
您好,你的意思是这个季度超了120W吗
阅读 46
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个体户小规模纳税人10月份有开了16000的票,是不是1月份在店子税务局申报增值税,还要在自然人端申报个税?
刘艳红老师
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提问时间:11/16 19:01
#税务#
您好,是的,所有的税都要报的
阅读 25
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老师,税务怎么处理报税做全套账?个人所得税、企业所得税、印花税、残疾金这些税费怎么申报?现金流量表怎么做?麻烦老师给指导下。谢谢老师!
朴老师
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提问时间:11/16 18:35
#税务#
1. 全套账:整理凭证→制单→登账→结转→出报表→按税期报税; 2. 税费申报:个税(扣缴端)、企业所得税/印花税/残保金(电子税务局),按对应路径填数据申报; 3. 现金流量表:拆分三类现金流,按利润表+往来/存货变动等调整编制。
阅读 31
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你好,财务软件在哪里领取
刘艳红老师
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提问时间:11/16 18:24
#税务#
您好,这个要问下客服,是他们负责这块
阅读 37
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公司付的保证金我挂到应收了,质量保证金到时退,我这样挂对吗?
朴老师
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提问时间:11/16 17:45
#税务#
同学你这个可以的
阅读 35
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