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江西省有对个人通讯补贴多少元免证个税的规定吗？
小菲老师 | 提问时间：11/17 13:40

#税务#

同学，你好这个没有规定

阅读 30

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老师，按次申报的印花税，今天17号申报会迟吗？平常都是15号前申报
小菲老师 | 提问时间：11/17 13:39

#税务#

同学，你好不迟，今天是最后一天

阅读 25

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我们公司注册资金11600万元，只有一个股东公司A，然后公司A又有六个股东公司，持股百分之二十五以上的有两家公司，溯源到最后都是机关法人。这种情况下受益人备案应该由谁来填报呢
郭老师 | 提问时间：11/17 13:33

#税务#

填写A公司的股东就可以。

阅读 61

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老师好，请教下，出口收汇金额大于报关单金额40日元，现在退税款已到账，收汇核销已申报，已收汇了，原因是报关单金额错误，少报了40日元，还导致往来款余额不对，请问这种情况如何处理呢？税已经办完了，已结账，10月发生的事情，谢有啥风险吗？谢谢！
郭老师 | 提问时间：11/17 13:28

#税务#

你好，你申报的时候是按照多少来申报的？

阅读 221

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老师，代理产品的授权费可以开票吗，开票内容是什么
小菲老师 | 提问时间：11/17 13:17

#税务#

同学，你好是可以的。 *知识产权服务*授权费

阅读 29

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10月份开了异地的发票，11月初交了异地的税费，请问这个税费应该记在10月还是11月
小菲老师 | 提问时间：11/17 13:06

#税务#

同学，你好税费应该记在10月

阅读 44

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你好，公司的车原价110万净值还有18万，按市值卖出价60万左右的话，需要交哪些税，税率是多少？
小菲老师 | 提问时间：11/17 13:04

#税务#

同学，你好缴纳增值税，增值税13%

阅读 67

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老师我们接待境外客人来华的商务旅游安排（安排游玩也安排会议），会安排他们在境内景点游览也会按照他们的要求完成会议或者活动搭建会议物品采买等，这种情况我们完成的会议活动可以开具增值税专用发票进行进项税抵扣吗，他们的游玩游览我们按照差额抵扣缴纳增值税，这样可以吗?因为会议旅游也是属于旅游的一个项目，但是旅游又感觉是个人消费，不能进行进项抵扣，可是我们确实有商务会议的部分。
朴老师 | 提问时间：11/17 12:59

#税务#

会议部分可开增值税专票（自身进项可抵扣），游玩部分按差额计税（进项不可抵扣），需分账核算、分开开票，避免混淆。

阅读 78

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房地产公司钢结构搭建的临时售楼部，用完后拆除了，2021年-2023年，有啥子减免房产税的政策？
小菲老师 | 提问时间：11/17 12:59

#税务#

同学，你好有啥子减免房产税的政策？小微企业，减半征收

阅读 27

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车辆过户给公司目前市场价格15万，我以20万买给公司做账可以吗？如果税务部门有异议，差的5万元会补缴多少税？
刘艳红老师 | 提问时间：11/17 12:57

#税务#

您好，税务局不查账就没事

阅读 74

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请问老师，每月用财务—原材料结存金额与进销存原材料结存金额比对，进销存原材料金额＞财务原材料金额，就是材料已入库未来票部分，这部分差异，财务上需要暂估入库吗？下个月就来发票了
朴老师 | 提问时间：11/17 12:55

#税务#

需要暂估入库。进销存原材料材料金额大于财务金额的差异，正是 “已入库未收到发票” 的原材料，这部分属于企业已实际拥有但未入账的资产，按会计准则需暂估入账，以保证账实（财务账与进销存）一致。处理方式：当月末暂估：借：原材料（差异金额，即已入库未开票金额）贷：应付账款 — 暂估应付款次月收到发票后：先红字冲销原暂估分录：借：原材料（红字）贷：应付账款 — 暂估应付款（红字）再按发票金额正常入账：借：原材料应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：应付账款等

阅读 27

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老师想问下预收账款是否产生增值税缴纳义务呢，我们预收境外客人来华旅游的团款我们给对方开具invoice，这种情况是否产生增值税纳税义务呢？
朴老师 | 提问时间：11/17 12:53

#税务#

预收境外客人的来华旅游团款，因服务尚未提供，暂不产生增值税纳税义务，待实际提供服务时再申报缴纳。

阅读 202

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老师，请问下有可以自动算出个税的表格吗
小菲老师 | 提问时间：11/17 12:39

#税务#

同学，你好可以在网页版，会计学堂，下载里面看到

阅读 40

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公司公户取得的利息收入，几百块一季度，这个实务上大家增值税按未开票收入申报的多吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/17 12:31

#税务#

您好，利息收入不用交税的

阅读 34

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实际交易是我们律所给境外的公司提供了法律咨询服务，这种免增值税吗？
小菲老师 | 提问时间：11/17 12:28

#税务#

同学，你好这个不免的

阅读 29

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老师，我们法人是日本人，他借款给我们，计提了利息没支付，如果他豁免我们的利息，可以直接不用支付利息吗？那样公司是不是也不用代扣代缴他的个税了？豁免利息应计入应纳税所得额，往期是亏损的，是不是这样抵扣后所得税也不用交了。
郭老师 | 提问时间：11/17 12:28

#税务#

可以是的直接红冲计提的就行，相当于是没有利息，不需要做。

阅读 29

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@郭老师老师，问下我们公司股东借款给我们，计提了利息没支付，如果股东豁免我们的利息，可以直接不用支付利息吗？那样公司是不是也不用代扣代缴股东的个税
朴老师 | 提问时间：11/17 12:26

#税务#

股东可豁免利息不用支付，但公司仍需按原计提利息金额代扣代缴股东 20% 的 “利息、股息、红利所得” 个税，不可免除。

阅读 42

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老师，我的主体公司有公户和出口资质，店铺公司未开公户，店铺公司的回款直接到主体公司公户，那主体公司可以给店铺公司的货报关吗？主体公司可以给店铺公司报税吗？需要弄什么手续才能合理化？
郭老师 | 提问时间：11/17 12:14

#税务#

你好，店铺有单独的营业执照吗？

阅读 39

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出口货物和服务是免增增值税吗？
郭老师 | 提问时间：11/17 12:14

#税务#

服务的这些财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号附件4）第二条的规定境内的单位和个人销售的下列服务和无形资产免征增值税，但财政部和国家税务总局规定适用增值税零税率的除外：（一）下列服务： 1.工程项目在境外的建筑服务。 2.工程项目在境外的工程监理服务。 3.工程、矿产资源在境外的工程勘察勘探服务。 4.会议展览地点在境外的会议展览服务。 5.存储地点在境外的仓储服务。 6.标的物在境外使用的有形动产租赁服务。 7.在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务。 8.在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务。（二）为出口货物提供的邮政服务、收派服务、保险服务。为出口货物提供的保险服务，包括出口货物保险和出口信用保险。（三）向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务和无形资产： 1.电信服务。 2.知识产权服务。 3.物流辅助服务（仓储服务、收派服务除外）。 4.鉴证咨询服务。 5.专业技术服务。 6.商务辅助服务。 7.广告投放地在境外的广告服务。 8.无形资产。（四）以无运输工具承运方式提供的国际运输服务。（五）为境外单位之间的货币资金融通及其他金融业务提供的直接收费金融服务，且该服务与境内的货物、无形资产和不动产无关。（六）财政部和国家税务总局规定的其他服务。

阅读 40

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公司公户每季度有利息，要交增值税吗公司买保本理财，收益交增值税吗
文文老师 | 提问时间：11/17 12:00

#税务#

公司买保本理财，收益要交增值税

阅读 43

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二手车个体开普通发票时可以反向开票吗？就是买进的时候个人开不了发票，公司成本发票要怎么操作？
文文老师 | 提问时间：11/17 11:53

#税务#

买进的时候个人开不了发票，可以反向开票。该发票就是车行的成本发票

阅读 31

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老师请问10月份有张发票信息开错了，对方还没入账，11月份红冲了这张发票，11月份申报的10月份增值税申报表要改吗？
家权老师 | 提问时间：11/17 11:51

#税务#

不需要改的，正常按红冲后的收入申报增值税

阅读 39

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老师你好，客户有个拼多多网商银行，一直以来开个人的发票，做的是现金收入，网上银行的流水没有做，那他的只报了现金收入上去，没有报网上银行的流水收入，那该怎么弄
刘艳红老师 | 提问时间：11/17 11:50

#税务#

您好，这个你后在面可以自行申报下

阅读 26

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工资个税咋算，老师。帮我看看
刘艳红老师 | 提问时间：11/17 11:48

#税务#

您好，你拍我看下吧

阅读 27

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老师你好，应收票据付款多了604.69，然后我又从银行退钱给公司，这个分录怎么做的平
家权老师 | 提问时间：11/17 11:48

#税务#

借：应收账款贷：银行存款604.69

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老师好，注销公司实收资本必须都要实缴到位吗？
家权老师 | 提问时间：11/17 11:44

#税务#

没有要求必须要交足的

阅读 32

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老师，公司出差餐费补助标准50元/天，实际补助在差旅报销单里面给补助30元/天，这个有没有税务风险呢？
小菲老师 | 提问时间：11/17 11:41

#税务#

...

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现代服务*维护费适用于地铁维保吗，如果开现代服务*技术服务费是否也合适
家权老师 | 提问时间：11/17 11:34

#税务#

就是开：其他现代服务*地铁维护费

阅读 261

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地铁维保，给业主方开现代服务*维护费发票合适吗
家权老师 | 提问时间：11/17 11:32

#税务#

是的，就是那样开具就行

阅读 124

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老师，客户跟我们签合同的时候要先开发票，现在发票开了，业务也没成，现在红冲发票的原因是选发票有误还是销货退回，哪个风险要小些
家权老师 | 提问时间：11/17 11:29

#税务#

那个是选择业务中止

阅读 35

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