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老师本月个税申报截止日期是22号吧
高辉老师
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提问时间:05/15 17:00
#税务#
你好,是的 根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其细则、《国家税务总局办公厅关于明确2024年度申报纳税期限的通知》(税总办征科函〔2023〕244号)的有关规定,实行每月或每季度期满后15日内申报纳税的各税种2024年5月份申报期截至5月22日。 国家税务总局上海市黄浦区税务局 2024年4月30日
阅读 5976
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财务负责人和报办税人员的风险,谁的风险大?
艳子老师
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提问时间:12/06 18:30
#税务#
同学,你好,财务负责人是全责,报税人没什么风险。
阅读 5976
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老师你好,我们有个项目是政府项目,是一个集散中心,项目大概9200万元,去年国家资金有剩余,给我们付了8800万,但是去年年底,工程量还没完成3/1,把款付过来后,把增值税发票全部开了,现在税务局要求我们交企业所得税,我们有的会计建议我按完工进度确认收入,但是税务局不行,税务局的意见是,让我们按照总价的10%去提利润,然后交所得税,我们怎么做比较好
朴老师
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提问时间:05/16 15:48
#税务#
1.核实合同和税务规定:首先,您需要核实项目合同中的相关条款,了解合同中关于付款、收入确认和发票开具的具体约定。同时,也要仔细研究税务法规,特别是关于企业所得税的计算和缴纳规定,确保您的操作符合法律要求。 2.与税务局沟通:与税务局进行积极的沟通是非常重要的。您可以向税务局详细解释项目的情况,包括工程进度、资金支付和发票开具等情况,争取税务局的理解和支持。
阅读 5975
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企业所得税,资产总额和从业人数平均值怎么算
微微老师
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提问时间:05/15 10:46
#税务#
您好,资产总额平均值和人数平均值的计算口径是一样的。 分为两步:1.先分别计算季度的平均值:(季度初+季度末)/3 2.将以上4个季度平均值相加除以4即可。
阅读 5975
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按实际发放工资表公司年平均人数超了1人,如何可以少申报人,税局查账,如何可以合理降人数
薇老师
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提问时间:05/16 02:35
#税务#
你好,实际情况发放的工资表人数已经是确定申报的。如果确实超过可以更正申报。
阅读 5974
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企业申报汇算清缴时,期间费用的那张表没有填写有影响吗
东老师
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提问时间:05/16 09:31
#税务#
你好,这个小微企业是可以不用填的。
阅读 5973
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老师年营业总值是年收入吗、负债率怎么算
蓝小天老师
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提问时间:05/16 11:53
#税务#
是的哦,负债率=负债总额/资产总额
阅读 5973
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油菜种植项目发票开什么税种
宋生老师
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提问时间:06/20 17:45
#税务#
你好!这个你是做了什么,帮人家种植,还是什么
阅读 5972
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请问,第二季度所得税可以弥补以前年度亏损吗?
文文老师
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提问时间:06/20 10:51
#税务#
第二季度所得税可以弥补以前年度亏损
阅读 5972
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自己是自由职业,发工资个税太高,私转私没有流水就不能做房贷车贷业务。想问一下老师,自己办一个什么个体户可以不用开公户,又可以少交税的?
东老师
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提问时间:05/16 07:21
#税务#
您好,个体户本身就不开对公账户,如果能做到核定征收的,那就会少交税的
阅读 5972
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老师,补缴以前年度增值税,应交税金,未交增值税一直有余额,需要结转平吗?怎么处理
家权老师
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提问时间:05/16 10:54
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:未交增值税
阅读 5971
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宣传服务费须要缴纳文化事业建设费吗
郭老师
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提问时间:06/20 22:40
#税务#
广告宣传是吗 是的话需要交
阅读 5970
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老师,我的应发工资25711,个税122,实发工资25589,怎么做计提分录
刘艳红老师
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提问时间:05/16 14:40
#税务#
借:管理费用 贷:应付职工 借:应付职工 贷:银行存款 应交税费-个税 借:应交税费-个税 贷:其他应收款-个税
阅读 5970
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老师,员工住宿和开具成品油的专票可以认证抵扣吗?
东老师
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提问时间:05/16 11:40
#税务#
你好,员工出差的住宿费是可以抵扣的。
阅读 5970
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你好老师实收资本印花税每年都得交吗?
小锁老师
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提问时间:06/20 22:18
#税务#
您好,这个是增加部分缴纳的
阅读 5969
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老师请问一下,由于我老板今年要申请高新技术企业,所以要将四季度管理费用工资拆成管理费用工资和管理费用研发支出。那最后生成的利润表有这一栏吗研发支出
朴老师
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提问时间:05/16 13:20
#税务#
1.利润表附注:在利润表的附注中,公司可以详细说明研发支出的金额和性质。这样,即使利润表本身没有直接列出研发支出,投资者和其他利益相关者也可以通过附注了解相关信息。 2.管理费用明细:在管理费用这一栏目下,公司可以列出更详细的子项目,包括管理费用工资和管理费用研发支出。这样,虽然研发支出没有作为一个独立的栏目出现在利润表上,但它仍然可以在管理费用中得到体现。 3.研发费用资本化:如果公司的研发支出符合资本化的条件(即研发成果能够形成无形资产),那么这些支出可能会被计入无形资产账户,并在资产负债表上得到体现。在这种情况下,虽然研发支出不会直接出现在利润表上,但它会通过影响资产和负债的变动来间接影响利润。
阅读 5969
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增值税170.32,昆明应该叫多少附加税,分别是多少
宋生老师
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提问时间:05/16 09:56
#税务#
你好!城建税7%,教育费附加3%,地方教育费附加2%。
阅读 5969
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我现在有个问题,我们物流行业,小规模纳税人开具的专票,是百分之一的税点,这样的话,对方企业办理退税也只能退百分之一?
郭老师
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提问时间:03/03 16:19
#税务#
你好,这办理什么退税,出口退税吗?
阅读 5969
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生产企业产区建设取得的进项多,销售额又做不上去,留底的怎么可以申请退税的吗
郭老师
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提问时间:06/20 16:12
#税务#
符合什么条件的纳税人,可以向主管税务机关申请退还增量留抵税额? (1)自2019年4月税款所属期起,连续六个月(按季纳税的,连续两个季度)增量留抵税额均大于零,且第六个月增量留抵税额不低于50万元; (2)纳税信用等级为A级或者B级; (3)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、出口退税或虚开增值税专用发票情形的; (4)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上的; (5)自2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策的。 四 纳税人当期允许退还的增量留抵税额,如何计算? 允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例×60% 进项构成比例,为2019年4月至申请退税前一税款所属期内已抵扣的增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票)、海关进口增值税专用缴款书、解缴税款完税凭证注明的增值税额占同期全部已抵扣进项税额的比重。 五 进项构成比例应如何计算? 进项构成比例,是指2019年4月至申请退税前一税款所属期内已抵扣的增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票)、海关进口增值税专用缴款书、解缴税款完税凭证注明的增值税额占同期全部已抵扣进项税额的比重。计算时,需要将上述发票汇总后计算所占的比重。 六 纳税人应该在什么时候提出申请? 留抵退税是个时间数,会随着增值税一般纳税人每一期的申报情况发生变化,因而提交留抵退税申请必须在申报期内完成,以免对退税数额计算和后续核算产生影响。 七 纳税人如何申请? (1)纳税人申请办理留抵退税,应于符合留抵退税条件的次月起,在增值税纳税申报期(以下称申报期)内,完成本期增值税纳税申报后,通过电子税务局或办税服务厅提交《退(抵)税申请表》。 电子税务局路径:国家税务总局上海市税务局--电子税务局--我要办税--一般退(抵)税管理--增值税期末留抵税额退税(2019年)
阅读 5968
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建筑服务 是几个点的税
宋生老师
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提问时间:06/20 11:00
#税务#
小规模1个点,一般纳税人9个点
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四、综合业务题 广西海博商贸有限公司为居民企业,2022年发生经营业务如下: 1.全年取得产品销售收入为5500万元,发生产品销售成本4200万元; 2.其他业务收入900万元,其他业务成本700万元; 3.缴纳非增值税销售税金及附加300万元; 4.发生的管理费用480万元,其中工资150万元(包含安置残疾人工资20万元),福利费支出40万元,业务招待费70万元; 5.销售费用400万元,其中工资120万元,广告费和业务宣传费80万元; 6.发生财务费用30万元,其中银行贷款利息支出20万元; 7.取得购买国债的利息收入40万元; 8.取得直接投资其他居民企业的权益性投资收益30万元。 9.取得营业外收入100万元,发生营业外支出150万元(其中含公益性捐赠35万元)。要求:计算该企业2022年企业所得税应纳税额(单位:万元)。
来来老师
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提问时间:06/04 20:59
#税务#
你好 计算中 稍等 码字中
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老师好,已经过了申报期,那个税还能作废掉重新申报吗?还是只能更正申报。
宋生老师
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提问时间:06/21 11:22
#税务#
你好!可以更正申报
阅读 5967
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老师 ,请教一下,汇算清缴应付职工薪酬工资是不是除去报个税的都要调增
雪儿老师
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提问时间:05/15 20:16
#税务#
不是的,工资薪金不用填,和有没有个税无关
阅读 5967
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一个公司向另外一个公司借款需要交税吗?
朴老师
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提问时间:06/21 10:09
#税务#
同学你好 企业之间的需要
阅读 5966
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你好老师,请问印花税是在有签订合同的情况下才需要交是吗,如果是无票收入这一部分需要缴纳印花税吗?
东老师
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提问时间:06/20 11:23
#税务#
你好,有合同的需要交税,即使没有合同的部分也是需要交税的。
阅读 5966
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老师这个违约金收入不是准予扣除的吗
高辉老师
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提问时间:05/16 10:42
#税务#
你好,违约金的收入是不免税的
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目前有限公司最低注册资金多少
小锁老师
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提问时间:05/15 23:43
#税务#
您好,这个目前取消最低注册资本的了
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财务报表申报是按季度申报吗
小锁老师
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提问时间:06/20 22:38
#税务#
您好,对的,这个是按照季度
阅读 5965
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老师,企业的保障性租赁住房按租金交房产税,这个租金是含税租金收入还是不含税收入?
文文老师
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提问时间:06/20 17:55
#税务#
这个租金是不含税租金收入
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企业个税更正申报后为什么要缴纳企业所得税
文文老师
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提问时间:06/20 14:17
#税务#
若更正的个税减少了工资,则利润总额会增加,也要更正企业所得税
阅读 5965
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