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公司公户取得的利息收入，几百块一季度，这个实务上大家增值税按未开票收入申报的多吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/17 12:31

#税务#

您好，利息收入不用交税的

阅读 34

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实际交易是我们律所给境外的公司提供了法律咨询服务，这种免增值税吗？
小菲老师 | 提问时间：11/17 12:28

#税务#

同学，你好这个不免的

阅读 29

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老师，我们法人是日本人，他借款给我们，计提了利息没支付，如果他豁免我们的利息，可以直接不用支付利息吗？那样公司是不是也不用代扣代缴他的个税了？豁免利息应计入应纳税所得额，往期是亏损的，是不是这样抵扣后所得税也不用交了。
郭老师 | 提问时间：11/17 12:28

#税务#

可以是的直接红冲计提的就行，相当于是没有利息，不需要做。

阅读 29

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@郭老师老师，问下我们公司股东借款给我们，计提了利息没支付，如果股东豁免我们的利息，可以直接不用支付利息吗？那样公司是不是也不用代扣代缴股东的个税
朴老师 | 提问时间：11/17 12:26

#税务#

股东可豁免利息不用支付，但公司仍需按原计提利息金额代扣代缴股东 20% 的 “利息、股息、红利所得” 个税，不可免除。

阅读 42

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老师，我的主体公司有公户和出口资质，店铺公司未开公户，店铺公司的回款直接到主体公司公户，那主体公司可以给店铺公司的货报关吗？主体公司可以给店铺公司报税吗？需要弄什么手续才能合理化？
郭老师 | 提问时间：11/17 12:14

#税务#

你好，店铺有单独的营业执照吗？

阅读 39

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出口货物和服务是免增增值税吗？
郭老师 | 提问时间：11/17 12:14

#税务#

服务的这些财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号附件4）第二条的规定境内的单位和个人销售的下列服务和无形资产免征增值税，但财政部和国家税务总局规定适用增值税零税率的除外：（一）下列服务： 1.工程项目在境外的建筑服务。 2.工程项目在境外的工程监理服务。 3.工程、矿产资源在境外的工程勘察勘探服务。 4.会议展览地点在境外的会议展览服务。 5.存储地点在境外的仓储服务。 6.标的物在境外使用的有形动产租赁服务。 7.在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务。 8.在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务。（二）为出口货物提供的邮政服务、收派服务、保险服务。为出口货物提供的保险服务，包括出口货物保险和出口信用保险。（三）向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务和无形资产： 1.电信服务。 2.知识产权服务。 3.物流辅助服务（仓储服务、收派服务除外）。 4.鉴证咨询服务。 5.专业技术服务。 6.商务辅助服务。 7.广告投放地在境外的广告服务。 8.无形资产。（四）以无运输工具承运方式提供的国际运输服务。（五）为境外单位之间的货币资金融通及其他金融业务提供的直接收费金融服务，且该服务与境内的货物、无形资产和不动产无关。（六）财政部和国家税务总局规定的其他服务。

阅读 40

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公司公户每季度有利息，要交增值税吗公司买保本理财，收益交增值税吗
文文老师 | 提问时间：11/17 12:00

#税务#

公司买保本理财，收益要交增值税

阅读 43

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二手车个体开普通发票时可以反向开票吗？就是买进的时候个人开不了发票，公司成本发票要怎么操作？
文文老师 | 提问时间：11/17 11:53

#税务#

买进的时候个人开不了发票，可以反向开票。该发票就是车行的成本发票

阅读 31

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老师请问10月份有张发票信息开错了，对方还没入账，11月份红冲了这张发票，11月份申报的10月份增值税申报表要改吗？
家权老师 | 提问时间：11/17 11:51

#税务#

不需要改的，正常按红冲后的收入申报增值税

阅读 39

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老师你好，客户有个拼多多网商银行，一直以来开个人的发票，做的是现金收入，网上银行的流水没有做，那他的只报了现金收入上去，没有报网上银行的流水收入，那该怎么弄
刘艳红老师 | 提问时间：11/17 11:50

#税务#

您好，这个你后在面可以自行申报下

阅读 26

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工资个税咋算，老师。帮我看看
刘艳红老师 | 提问时间：11/17 11:48

#税务#

您好，你拍我看下吧

阅读 27

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老师你好，应收票据付款多了604.69，然后我又从银行退钱给公司，这个分录怎么做的平
家权老师 | 提问时间：11/17 11:48

#税务#

借：应收账款贷：银行存款604.69

阅读 27

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老师好，注销公司实收资本必须都要实缴到位吗？
家权老师 | 提问时间：11/17 11:44

#税务#

没有要求必须要交足的

阅读 32

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老师，公司出差餐费补助标准50元/天，实际补助在差旅报销单里面给补助30元/天，这个有没有税务风险呢？
小菲老师 | 提问时间：11/17 11:41

#税务#

...

阅读 38

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现代服务*维护费适用于地铁维保吗，如果开现代服务*技术服务费是否也合适
家权老师 | 提问时间：11/17 11:34

#税务#

就是开：其他现代服务*地铁维护费

阅读 261

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地铁维保，给业主方开现代服务*维护费发票合适吗
家权老师 | 提问时间：11/17 11:32

#税务#

是的，就是那样开具就行

阅读 124

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老师，客户跟我们签合同的时候要先开发票，现在发票开了，业务也没成，现在红冲发票的原因是选发票有误还是销货退回，哪个风险要小些
家权老师 | 提问时间：11/17 11:29

#税务#

那个是选择业务中止

阅读 35

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之前申报的报表，税额是用现金交的，能不能更正用累计的税额抵减更正报表
刘艳红老师 | 提问时间：11/17 11:27

#税务#

您好，可以的，这个可以更正的

阅读 24

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7月开出去一张销项发票，现在准备红冲，问下，当时八月税款已经交了，到时红冲了，税款咋弄
小菲老师 | 提问时间：11/17 11:24

#税务#

同学，你好抵扣本月其他的增值税

阅读 37

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采集附加扣除项选扣缴义务人申报还是自行申报？
家权老师 | 提问时间：11/17 11:21

#税务#

采集附加扣除项选扣缴义务人申报

阅读 101

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公司上月多扣个税了，让员工自己手机上采集附加扣除项，次年手机汇算时多扣的会退到手机上吗采集时先扣缴义务人申报吗
文文老师 | 提问时间：11/17 11:19

#税务#

次年手机汇算时多扣的会退到手机

阅读 79

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比如跨境电商，亚马逊这种平台的，老板自己采购的货，回来组合打包，主要是做节日氛围用品的，然后每个月批量发货3到4批货到亚马逊电商仓，在由海外仓发货给买家，这种情况下，建议走9810模式吗
郭老师 | 提问时间：11/17 11:17

#税务#

适合就是单未下、货先行

阅读 44

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老师您好，缴纳了城市基础设施配套费就必须缴纳契税吗？具体怎么缴纳，有没有相关的文件啊
小菲老师 | 提问时间：11/17 11:14

#税务#

同学，你好不是，没有这个规定

阅读 42

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小规模一个季度的免税额是多少
文文老师 | 提问时间：11/17 11:13

#税务#

季度销售额不超过30万，免增值税

阅读 29

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老师好：我司在广东佛山，请问：我司招了一部分退休后的反聘人员，这部分人之前一直在我司工作，请问这批人需要交残疾金吗？
文文老师 | 提问时间：11/17 11:08

#税务#

若按工资申报，是要

阅读 27

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老师，消防工程的费用可以开建筑服务发票吗？
文文老师 | 提问时间：11/17 11:04

#税务#

消防工程的费用可以开建筑服务发票。

阅读 37

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老师，你好，请问收到社**保费，怎么做分录，后面没有对公转给他，就是这个员工在公司交社保，但是没有申报工资，那可以直接冲借，银行存款，贷其他社保个人部分吗（交时候有做），那这样不是一直挂着，怎么处理比较好啊
家权老师 | 提问时间：11/17 11:03

#税务#

借，银行存款，贷其他应付款-某人，退给他的的时候做相反的分路

阅读 20

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公司是销售肥料企业，根据相关文件政策，有些有机肥和复合肥，属于免税。但目前仍分不清哪些属于免税哪些不免税的产品，这样如何区分？
朴老师 | 提问时间：11/17 11:02

#税务#

有机肥：有机肥料、有机 - 无机复混肥料、生物有机肥这三类免征增值税，需分别符合《有机肥料》（NY525—2012）、《有机 - 无机复混肥料》（GB18877—2009）、《生物有机肥》（NY884—2012）标准，且需取得肥料登记证、产品质量检测合格报告等资料。复合肥：仅以免税化肥为主要原料（免税化肥成本占比超 70%）的复混肥（含复合肥）才免税，普通复合肥不免税。

阅读 51

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公司上月个税扣税了，会计没有采集个人附加扣除项，让员工自行手机下载个税APP采集扣除项，这样多扣的个税次年3月前手机上个税汇算清缴手机上退给员工吗？
家权老师 | 提问时间：11/17 10:52

#税务#

是的，那个在汇算的时候可以退税的

阅读 185

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老师好，我们是一般纳税人，农产品配送企业，我们给一个私人学校配送，他现在要求我们从他的总公司进货，开进来的成本票是珠海的，我们是安徽的，异地开票会有风险吗？
郭老师 | 提问时间：11/17 10:52

#税务#

你好，实际是安徽给你提供的是的话有风险，这种属于虚开发票

阅读 38

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