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请问老师这个题求应交税费所得税 -税法折旧50 是什么意思?
周老师
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提问时间:10/14 16:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 税法口径是需要计提折旧了,会计上没有计提,因此调减。 祝您学习愉快!
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第三排的明明是不征税范围,却可以开普票?是什么意思
周老师
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提问时间:08/24 23:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 该普票也是开具不征税的普通发票,税率栏写明“不征税” 祝您学习愉快!
阅读 831
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为什么是不足183天?1月1日到6月25不是超过183天了吗
卫老师
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提问时间:08/17 22:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1月1日-6月25日居住天数的计算 1月份居住天数=30天,1月1日当天不算 2月份共计29天 3月份共计31天 4月份共计30天 5月份共计31天 6月份共计24天。 合计30+29+31+30+31+24=175天,小于183天 理解一下 祝您学习愉快!
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负债成分的公允价为啥用的是面值10000,而不是用实际收款额102000计算的?麻烦老师详细的给讲下标记红色的部分,谢谢。
卫老师
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提问时间:09/20 12:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 实际收款额10200包含债券和权益两个的价值,这里是通过现金流折现确认负债的公允价值。 祝您学习愉快!
阅读 831
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资本公积转资本不是免税吗?这个不太理解
卫老师
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提问时间:08/30 17:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是的,同学您的理解有误,您记忆的免税政策是企业所得税中的,而老师这里讲述的是个人张先生,是应该按“利息股息红利所得”交纳个税的。 同学可以对比下这两个政策理解一下: 《国家税务总局关于进一步加强高收入者个人所得税征收管理的通知》(国税发〔2010〕54号)第二条第二项规定:加强企业转增注册资本和股本管理,对以未分配利润、盈余公积和除股票溢价发行外的其他资本公积转增注册资本和股本的,要按照“利息、股息、红利所得”项目,依据现行政策规定计征个人所得税。 《国家税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》(国税函〔2010〕79号)第四条第二款规定:被投资企业将股权(票)溢价所形成的资本公积转为股本的,不作为投资方企业的股息、红利收入,投资方企业也不得增加该项长期投资的计税基础。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 831
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老师,这题答案是不是错了。 根据解析来看也应该选B抗税罪,但是参考答案是C
叮当老师
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提问时间:04/09 16:53
#税务师#
您好,答案是C没有问题哦,您需要再仔细看看答案哦。答案最后一句话您可以不用看,应该是这句话误导了您。
阅读 830
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冲减成本可以:借 库存商品 贷 主营业务成本吗?
小样儿demo
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提问时间:03/16 18:11
#税务师#
你好,不要,还是要红字,主营业务成本放借方,不然很多报表会取不到数
阅读 830
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老师,我用蓝笔画住的啥意思啊
易 老师
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提问时间:03/13 11:37
#税务师#
您好,您的具体 问题/情况 是什么,有截图吗?
阅读 830
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2016年开办的企业注册资金3000万,股东现在需要在5年内进行实缴吗
文文老师
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提问时间:01/10 10:35
#税务师#
股东现在需要在5年内进行实缴
阅读 830
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出差时间在2023年12月底.后补的飞机票住宿票开票时间是24年元月,这笔差费报销费用进2023年账还是24年的账
东老师
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提问时间:01/08 13:23
#税务师#
你好,这个记入到2024年就行了
阅读 830
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个体户门市部也是法人那买东西和进货无关是不是最好都要发票
郭老师
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提问时间:12/09 17:28
#税务师#
个体户的业务支出都需要发票
阅读 830
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请问,污水集中处理场所排放不是免税的吗,为什么选项a的解释是不属于征税范围呢
小天老师
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提问时间:09/08 23:51
#税务师#
您好,没有错,城乡污水集中处理、生活垃圾集中处理场所排放污染物免征环境保护税。而本题说企业向这些场所排放不征税,不向这些地方排放向哪排放嘛,征税只征污染单位的,这是正确排放
阅读 830
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现金净流量不是等于(销售收入-付现成本)×(1-25%)+非付现成本×所得税率吗?为什么在这个题非付现成本没有乘所得税率呢?
金金老师
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提问时间:09/03 19:03
#税务师#
您好,请问一下题目是在哪里呢
阅读 830
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一般纳税人公司当月购买的汽车的进项税额当月没有勾选,做账的时候这个税额应该放在哪丽
东老师
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提问时间:08/17 13:50
#税务师#
你好,进入到应交税费,应交增值税待认证进项税额里面
阅读 830
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老师这个题的B选项和第二张图片的c选项是不是矛盾
小天老师
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提问时间:08/14 06:45
#税务师#
您好,不矛盾,38题不是 非居民企业从居民企业,是反着的
阅读 830
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老师:为何非居民企业的特许权是按非居民企业的月度税率来计算,而他在B上市公司的利息股息红利,不是用5000再找月度税率?而是直接乘以20%的税率,他不是非居民?
丁小丁老师
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提问时间:07/25 18:51
#税务师#
您好!不管是居民还是非居民,分红都是20%税率 非居民特许权使用费是适用和工资薪金一样的税率的
阅读 830
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老师,这个利息股息为何是票面金额?
钟存老师
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提问时间:07/12 15:20
#税务师#
同学你好 普票股利按照票面金额是方便取数 非上市公司的公允价值取数不方便
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跨区域涉税事项报告是在建设地电子税局网站做还是注册公司所在地电子税务局
王超老师
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提问时间:07/08 12:42
#税务师#
你好 ,应到机构所在地税务机关办理跨区域涉税事项报告 也就是说是建设地的电子税务局的
阅读 830
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这题为什么不考虑亏损的40?
邹老师
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提问时间:07/07 17:38
#税务师#
你好,是考虑了亏损40万的 减去20万,是因为2020年亏损40万,2021年盈利20万。2021年盈利20万弥补2020年亏损40万,还剩下20万的亏损没有弥补完的意思
阅读 830
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老师,我们有一个项目是简易计税,现在取得一张个人代开的专票,待下一个工程认证抵扣行不行,还是要做进项税额转出
邹老师
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提问时间:06/21 11:01
#税务师#
你好,简易计税的收入,是不可以用进项税额抵扣的
阅读 830
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我想咨询一下去年做了未开票收入,今年开发票了账上应该怎么处理啊
文文老师
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提问时间:05/20 09:32
#税务师#
账上先冲销,再做有票收入分录,附上发票。
阅读 830
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23年税务师官方教材出来了吗
文文老师
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提问时间:05/19 14:57
#税务师#
23年税务师官方教材出来了。刚刚出来
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交通运输服务税率9%嘛
木木老师
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提问时间:11/17 00:01
#税务师#
交通运输9% 有型动产租赁13%
阅读 830
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老师我想问下 要去代帐公司把外帐交接过来自己做,交接的时候需要注意什么?需要交接哪些东西啊
悠然老师01
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提问时间:11/12 21:11
#税务师#
学员你好,注意凭证,账簿,发票,申报表等资料都要齐全 另外申报账号,密码,印章印鉴都要齐全
阅读 830
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大华公司目前的信用政策为“2/10,1/30,n/45”。大华公司预计销售收入是 2 500万元,估计约有 40%的客户(按销售额计算)会利用 2%的现金折扣,30%的客户会利用 1%的现金折扣,其余客户在信用期内支付款项。假设有价证券的报酬率为 8%,则大华公司的放弃现金折扣机会成本金额为( )万元。 老师请帮忙把计算过程列一下,特别是计算公式谢谢
立峰老师
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提问时间:11/08 10:15
#税务师#
同学你好 马上计算哈
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# 提问 #小规模物业公司 电梯内做广告 为场地租赁费吗?那能开租赁发票吗?需什么经营范围能开?
新新老师
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提问时间:06/20 19:50
#税务师#
您好,有租赁的范围就可以。
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老师,这两题对比后,很不能理解,为什么教育经费不能按照扣除限额20.8来计算? 广告费发生额才500,为什么要按照扣除限额600?
菠菜老师
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提问时间:02/05 21:13
#税务师#
同学您好,正在解答中,请稍等。
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老师,请解释下选项c,权益性投资不是不征税的吗
小默老师
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提问时间:06/05 19:26
#税务师#
你好,同学,权益性投资取得的股息、红利一般为税后收入,所以,为防止重复纳税,取得的税后分红为企业所得税免税收入,不是不征税收入
阅读 830
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租入办公楼,由哪方交印花税?
税法老师
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提问时间:10/08 13:41
#税务师#
双方都缴纳印花税
阅读 830
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老师,可以详细说说这道题的解答过程吗
朱朱老师
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提问时间:07/16 15:28
#税务师#
您好,解答如下 对于非同一控制下多次交易形成的合并控股: 合并日初始投资成本=原长投账面价值+新支付对价的公允价值=(40000*25%+800)+12000=22800
阅读 830
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