关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
企业减资且当期有利润是否需要缴纳税款
刘艳红老师
|
提问时间:08/29 21:46
#税务师#
您好,这个不用交纳税款
阅读 644
收藏 3
为什么用于集体福利就要视同销售,实际很多公司的集体福利都是当月买当月发放。然后按工资总额14%调整,现在加一个集体福利那不用收入增加多交税了
小智老师
|
提问时间:08/29 21:43
#税务师#
集体福利视同销售,是因为它被视为提供给员工的非货币性福利。按照税法,公司需根据工资总额的14%来计算这部分福利的价值,并计入应纳税所得额。所以,即使福利当月购买当月发放,仍需相应调整,确保合规避免多缴税。简单来说,就是将福利成本转为公司收入,按税率征税。
阅读 358
收藏 0
请问老师这道题存货价值为什么是880?
卫老师
|
提问时间:08/29 21:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应收债权的公允价值1880-抵债金融资产在合同生效日的公允价200*5-可以抵扣的进项税(未考虑)+为取得此存货发生的直接相关税费0=880 祝您学习愉快!
阅读 630
收藏 3
想要做去年万人模考税二的试卷怎么领取试卷
刘艳红老师
|
提问时间:08/29 20:06
#税务师#
您好,这个需要问下客服,是他们负责这块
阅读 409
收藏 2
老师好!想请教下,我们是个体户交租金给租赁公司,对方开票给我们,为什么他们说只能发票给法人,为什么不能开个体工商户的公司名
小菲老师
|
提问时间:08/29 18:25
#税务师#
同学,你好 你们是个体户付款,可以给个体户开票的
阅读 444
收藏 2
老师,代销商品是哪个章节的知识点?我想看看完整的会计分录
宋生老师
|
提问时间:08/29 17:53
#税务师#
本知识点属于《财务与会计》第十二章流动负债第三节其他流动负债的核算的内容。
阅读 393
收藏 2
材料成本=(100+11+22)×(1-10%)+2=121.7 (1-10%)是什么意思
暖暖老师
|
提问时间:08/29 17:46
#税务师#
你好,烟叶初级农产品可以抵扣10%进项税额,剩余 90%部分才是成本部分
阅读 511
收藏 0
1)销售A粮食白酒35吨,不含税售价每吨1.9万元,另收取包装物押金0.26万元,全部款项存入银行。 白酒消费税比例税率20%,定额税率0.5元/500克 消费税计算
小智老师
|
提问时间:08/29 17:40
#税务师#
销售A粮食白酒应缴消费税=(35吨*1.9万/吨+0.26万)*20%+35吨*1000kg/500g*0.5元/500g。
阅读 592
收藏 0
老师您好,请问一下年金综合所得率不是只对出国定居和死亡的吗?我觉得不应该选择C
瓶子老师
|
提问时间:08/29 17:20
#税务师#
确实,个人因出境定居而一次性领取的年金个人账户资金,或个人死亡后,其指定的受益人或法定继承人一次性领取的年金个人账户余额,适用综合所得税率表计算纳税。这种情况下的综合所得税率适用于特殊的一次性领取情况。
阅读 393
收藏 2
老师,怎么算增值税,看不懂,真的看不懂
丽媛老师
|
提问时间:08/29 17:19
#税务师#
你好同学,可以把这道题完整的上传吗
阅读 299
收藏 1
老师咨询一下,我们公司是小规模,有一个对公账户,还用了公司的营业执照注册了一个支付宝账户,我现在想咨询的是,我收款进行支付宝收款,但是不提现到对公账户上,留到余额宝上,进行付货款,和发工资和报销,这样可以么
波德老师
|
提问时间:08/29 17:10
#税务师#
你好,如果是以公司的名义付款、 报销、发工资就 可以
阅读 585
收藏 2
老师,请问处置公司的固定资产(试驾车)怎样做账?缴纳税款吗
刘艳红老师
|
提问时间:08/29 17:06
#税务师#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 325
收藏 0
小规模季度销售30万 怎么判断:比如我们免税20万 应税的20万 我是免税+应税40万判断 还是以扣除免税后的20万 判断?
家权老师
|
提问时间:08/29 16:56
#税务师#
是免税+应税40万判断 的哈
阅读 459
收藏 2
企业把土地上一部分厂房按面积出租了,那出租部分是不是继续由企业交城镇土地使用税?
暖暖老师
|
提问时间:08/29 16:35
#税务师#
你好是的继续缴纳土地使用税
阅读 518
收藏 2
甲公司2022年6月21日以每股8.4元的价格(其中包含已宣告但尚未发放的现金股利0.4元)购进某股票20万股确认为交易性金融资产,另支付交易费用1万元。6月30日该股票价格下跌到每股5元,7月2日如数收到宣告发放的现金股利12月31日每股价格为6元,2023年1月5日以每股8.5元的价格将该股票的一半出售。则2022年该项交易性金融资产对甲公司损益的影响为()万元。 请问这题为啥不用考虑6月30日该股票价格下跌到每股5元
朴老师
|
提问时间:08/29 16:31
#税务师#
同学你好 在交易性金融资产的核算中,公允价值的变动是在资产负债表日(通常是 6 月 30 日、12 月 31 日)确认的。 6 月 21 日购入股票,到 6 月 30 日时间较短,尚未到资产负债表日,所以不确认公允价值变动。 而 12 月 31 日作为资产负债表日,需要确认公允价值变动。 因此,在计算 2022 年该项交易性金融资产对甲公司损益的影响时,不用考虑 6 月 30 日股票价格下跌到每股 5 元的情况。
阅读 528
收藏 2
请问为啥这题不用考虑6月30日该股票价格下跌到每股5元
暖暖老师
|
提问时间:08/29 16:29
#税务师#
你好题目这里考虑了呀
阅读 651
收藏 3
老师,我们音箱安装的话能开9个点的工程吗?
家权老师
|
提问时间:08/29 15:50
#税务师#
那个只能开6%除非你的安装涉及土建工程
阅读 290
收藏 1
老师,企业所得税中,股息利息所得,免征企税的规定,非居民从居民企业取得股息红利免税,这里的非居民是什么条件,有机构无联系,无机构的都算吗
郭老师
|
提问时间:08/29 15:43
#税务师#
有要求 在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益
阅读 480
收藏 0
我的财务总监班和税务筹划班在哪里听课
宋生老师
|
提问时间:08/29 15:38
#税务师#
你好,这个你要问下主页的客服了,或者问下你报班的时候的老师
阅读 284
收藏 1
外国企业常驻代表机构的以货币形式用于我国境内的公益性捐赠支出可以税前扣除吗
文文老师
|
提问时间:08/29 15:30
#税务师#
公益性捐赠支出可以税前扣除
阅读 476
收藏 2
老师,建筑企业全额申报和扣除分包款后申报的情况,具体怎么情况下?
郭老师
|
提问时间:08/29 15:20
#税务师#
你好,你说的是企业所在地申报吗?如果是的话,建筑简易计税的可以扣除分包差额缴纳增值税 一般计税的,只能全额申报,根据销项税额减进项税额,按照这个来。
阅读 324
收藏 1
甲企业由于经营不善,将本企业价值110万元的房产抵押给银行,从银行取得抵押贷款100万元,双方签订抵押贷款合同,但后期由于资金周转困难而无力偿还贷款本金,按合同约定将抵押房产的产权转移给银行,签订了产权转移书据,银行另支付给甲企业10万元的差价款。税务机关对以上经济行为应征收印花税( )元。(已知:上述金额均不含增值税,借款合同印花税税率为0.05‰,房屋所有权转让书据印花税税率为0.5‰) A. 500 B. 550 C. 600 D. 1200 正确答案: D 答案解析: 对抵押贷款合同,应按借款合同计税贴花;在借款方无力偿还借款而将抵押财产转移给贷款方时,应再就双方书立的产权转移书据,按产权转移书据的有关规定计税贴花。税务机关应征收印花税=(100×10000×0.05‰+110×10000×0.5‰)×2=1200(元)
朴老师
|
提问时间:08/29 15:13
#税务师#
同学你好 你的问题是什么
阅读 499
收藏 2
请问老师,单位应收账款,确认计提坏账100万,当时没有做纳税调增处理。2年后又收回来了,放到营业外收入了,请问还需要在企业所得税汇算清缴的时候做纳税调整吗?
小锁老师
|
提问时间:08/29 15:09
#税务师#
您好,这个的话,是需要调增的,调整才可以
阅读 426
收藏 2
税务师考试: 公司将资本公积转增股本 自然人股东需要缴纳个人所得税: 我想问的是:资本公积也需要分情况: 如果是资本公积-股本溢价 是不用缴纳个人所得税的 但是如果是资本公积-其他资本公积 就是需要缴纳个人所得税的吧?
小菲老师
|
提问时间:08/29 14:58
#税务师#
同学,你好 国税发[1997]198号文中所表述的“资本公积金”是指股份制企业股票溢价发行收入所形成的资本公积金。将此转增股本由个人取得的数额不作为应税所得征收个人所得税”
阅读 662
收藏 3
老师,我们公司找了个兼职,干一个月一万,款打到对方银行卡上可以吧,怎么做账呢 这属于什么费用
小智老师
|
提问时间:08/29 14:36
#税务师#
找兼职做账,工资计入劳务费。直接银行卡转账,做凭证备注清楚,确认收入即可。记得合规申报哦。
阅读 434
收藏 2
递延所得税负债应及时足额确认。为啥体现的是谨慎性?那及时足额确认递延所得税资产也是体现谨慎性吗
文文老师
|
提问时间:08/29 14:31
#税务师#
不低估负债,体现的就是谨慎性
阅读 464
收藏 0
老师帮忙看看: 居民企业非上市的,向法人股东(企业股东)进行分红和转增股本时,分两种情况:如果企业股东时非居民企业需要代扣代缴企业所得税10% 实行源泉扣缴 在支付分红的时候履行并扣除税款 如果是居民企业 属于免税的 因为居民 企业之间分红免税 :如果股东是个人的,针对分红和转增股本都需要按照“股息、红利 、利息所得”20%缴纳个税 。 第一我想问的是这个总结对不? 第二个问题:对个人股东有什么优惠政策没有 比如递延纳税?
波德老师
|
提问时间:08/29 14:18
#税务师#
你好,你总结的正确。对向个人股东分红没税收优惠
阅读 532
收藏 2
问题:老师 股东会的召集是由董事会签章吗? 答:股东会的召集是由董事会负责,但不一定是董事会签章。在实际操作中,通常会由董事会或董事会指定的专人负责召集,并以公司的名义发布召集通知。所以,虽然董事会负责召集股东会,但签章可能是公司的公章或者由法定代表人进行签署。重要的是确保召集的程序符合公司章程和相关法律法规的规定。 问题:是董事会召集而不是董事长召集哇?
岁月静好老师
|
提问时间:08/29 14:16
#税务师#
同学您好,您具体的问题是什么?
阅读 565
收藏 2
请问老师,增值税和企业所得税的视同销售,都是以是否转移所有权为准吗?
小智老师
|
提问时间:08/29 14:01
#税务师#
嗯,这个问题挺好的。增值税和企业所得税的视同销售,主要看物品或服务是否真正转移到了别人手里。简单说,如果东西真的给别人了,那可能就涉及到视同销售的税了。不过具体规则还得看政策细节哦。
阅读 416
收藏 0
请问老师,预收的租金,一次收取3年的,按照会计权责发生制,只确认了当年的,但是按照企业所得税,要一次性确认,请问企业所得税汇算清缴需要调增处理吗?
小菲老师
|
提问时间:08/29 13:56
#税务师#
同学,你好 只确认了当年的就行
阅读 672
收藏 3
上一页
1
...
472
473
474
475
476
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问