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工地白条,买的材料,和食堂用品,计入什么科目?
潘潘老师
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提问时间:07/09 13:31
#建筑#
你好,1.材料必须开票,如果没开票可以进入正常的工程成本,只是以后要做纳税调整!如果食堂是小摊菜贩子,以后可以让他们开个收据,建议长期发生的话,取得固定供应商开票!
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我方是销售方,购买方未认证抵扣,红字信息表是销售方开吗?
王超老师
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提问时间:06/25 12:03
#建筑#
你好 是的,你的理解是正确的
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老师你好,问下我们是劳务分包,还可以把民工工资在分包出去给下面班主吗?
郭老师
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提问时间:06/16 08:52
#建筑#
你好,他们是个人的吗?如果是的话可以。
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食堂买菜,菜市场老板给的销货清单上没写单价 数量,只写了金额,开的有普票。 只是销货清单上只写了金额,没有单价数量,可以报销吗, 在线等,很急, 谢谢谢谢谢!!!
邹老师
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提问时间:05/17 19:24
#建筑#
你好,这样是不可以入账的,不够规范。
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老师,股权转让是不是只交转让金额的多出部分的所得税,未分配利润怎么处理?谢谢老师!
新新老师
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提问时间:05/11 15:47
#建筑#
你好,是的,未分配利润是正数分红交20%的个税。
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刚到一家建筑企业,按新收入准则,有个"合同结算”科目,但科目表中没有这个科目,请教下怎么设好
新新老师
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提问时间:05/09 09:07
#建筑#
您好,您可以增加一个这个科目属于一级科目成本类的。
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甲方代发的工资是从施工单位工程款里扣的,这个账如何处理
郭老师
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提问时间:05/08 15:17
#建筑#
借应付职工薪酬工资,贷应收账款,你确认收入的时候充这个应收账款。
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请教,小规模建筑企业,工地找的临时工,工资付了每人5000元,需要对方开发票吗?
朴老师
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提问时间:07/19 11:09
#建筑#
同学你好 对的 需要有劳务费发票的
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对方开的普票,收款单位信息,只填写了单位名称和纳税人识别号,地址和开户行及账号没有填,能作为入账凭证吗?
郭老师
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提问时间:08/26 10:43
#建筑#
你好,销售方的不齐全的不可以
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简易计税,怎么推算,可以开多少票
小田田老师
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提问时间:11/08 21:40
#建筑#
您好,学员。一般纳税人适用简易计税方法,开具增值税普通发票和增值税专用发票,适用的征收率不变,都是3%或5%。 1.简易计税办法,是增值税一般纳税人,因行业的特殊性,无法取得原材料或货物的增值税进项发票,如果按照进销项的方法核算增值税应纳税额后税负过高,因此对特殊的行业采取按照简易征收率征收增值税。 2.根据现行规定,一般纳税人可以选择按照简易办法计算缴纳增值税的,主要有以下四种情形: (1)一般纳税人销售自产货物; (2)特定行业一般纳税人销售特定货物; (3)一般纳税人销售自己使用过的物品; (4)“营改增”试点一般纳税人的特定应税服务。 3.征收率:增值税征收率为3%或5% 4.应纳税额:简易计税方法的应纳税额,是指按照销售额和增值税征收率计算的增值税额,不得抵扣进项税额。应纳税额计算公式:应纳税额=销售额×征收率 5开专用发票规定:除另有规定外的,选择简易计税办法可以开具增值税专用发票。
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老师:人工费、机械使用费、机械租赁费、工程施工,期末全部转入存货了,需要再做一个啥分录呢
青老师
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提问时间:12/19 17:54
#建筑#
你好; 你实际是建筑工程公司吗 ; 你要 结转 也是转主营业务成本 ; 除非你没有结转部分 ;在工程施工的余额会计入负债表的存货栏次去的
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法人以自己名字转入公户的钱,是工程款,应该怎么分录呢?摘要怎么写合适呢
新新老师
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提问时间:01/11 10:00
#建筑#
你好 是工程款, 这是什么意思
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包工头去带开劳务票 可不可以以经营所得交个人所得税?
一鸣老师
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提问时间:09/23 17:32
#建筑#
可以的,承包工程就是生产经营个税
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企业变更股东,需要怎么处理呢?有哪位办理过!
青老师
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提问时间:10/27 15:01
#建筑#
你好; 去工商局官网 申请变更股东信息 - 电子书税务局 变更股权信息 ; 缴纳税费 所得税和印花税即可;
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老师,你好。总包将防水分包给其他公司,总包收到防水公司提供的发 PIAO,这个发PIAO是其他公司开给防水公司的发PIAO,收的这个发PIAO的账务处理?
一鸣老师
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提问时间:10/19 09:24
#建筑#
借:工程施工-直接费用-防水成本 贷:应付账款
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老师,异地项目怎么申报个税呢?都是好几个月发放一次工资
一鸣老师
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提问时间:12/29 17:01
#建筑#
按开票的金额预交,跟实发的工资无关
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社保,工资,个税这三类人员之间都需要互相对应么?
郭老师
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提问时间:11/15 20:02
#建筑#
社保要求不严格的,他和工资、个税影响不是很大,但是你工资和申报的个税得是一致的
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一个建筑劳务公司 是施工总承包方他是不是可以不分包任何项目出去 又负责劳务又负责材料是不是?
郭老师
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提问时间:09/23 11:41
#建筑#
对的,是的,可以这么做。
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建筑行业,一个项目内容,可以用我们总公司签一部分合同,进行施工,再成立分公司后,再和这个项目签订一部分合同,进行施工,可以这样做吗?
新新老师
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提问时间:08/04 10:27
#建筑#
您好。签订一个总合同,可以再签分包合同。
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老师们好!请问一下,我是劳务公司,我们是小规模纳税人,我们购置升降机。普通发票含税金额为54000元。请问我记入固定资产的金额是以含税价还是不是含税价记。会计分录是: 借:固定资产54000 贷:银行存款54000元还是 借:固定资产47787.61 贷:银行存款47787.62那我实际付了54000元。剩余的钱怎么做分录
耿老师
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提问时间:06/10 15:36
#建筑#
你好,你们是小规模进项税不可以抵扣,是全额记入固定资产原值的
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一般纳税人开“工程服务”3%普票500万元收入,之前购销无法取得成本发票,现在如何筹划增值税和所得税。增值税预缴环节可以分包扣除,分包抵扣的比例最好控制在多少比较安全?
朴老师
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提问时间:06/17 14:20
#建筑#
同学你好 这个没有什么比例
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小规模纳税人月申报,季度申报,年申报有哪些?
郭老师
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提问时间:07/20 16:33
#建筑#
你好,按月申报的工资薪金个税, 按季度申报的增值税、附加税、企业所得税
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建筑行业简易计税异地项目,预缴是怎么缴纳,就是按照什么税率缴纳
易 老师
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提问时间:02/17 20:21
#建筑#
同学您好,预交税率是3%的
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我企业是小规模,承接市政工程业务的,改造地面,公告设施,安装路灯等,每次工程完工开销票,再直接确定销售,整套会计分录怎么写尼?
venus老师
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提问时间:10/22 08:52
#建筑#
同学你们工程时间长是按照工程量清单确认收入,发生的劳务成本确认成本
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建筑公司按完工进度确认收入,增值税文件依据?
宋生老师
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提问时间:06/19 19:09
#建筑#
企业所得税法实施条例第二十三条企业的下列生产经营业务可以分期确认收入的实现:(二)企业受托加工制造大型机械设备、船舶、飞机,以及从事建筑、安装、装配工程业务或者提供其他劳务等,持续时间超过12个月的,按照纳税年度内完工进度或者完成的工作量确认收入的实现。
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建筑劳务一般纳税人可以分项目。选择简易征收或者一般计税吗?也就是说一家公司可以选择好几种计税方法吗?
小菲老师
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提问时间:10/24 12:14
#建筑#
同学,你好 是可以的
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建筑业增值税税负一般在多少
高辉老师
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提问时间:09/30 12:09
#建筑#
你好,建筑业增值税税负1.5%
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我清包工的项目,开具了9%的发票,那进项发票可以抵扣进项税吗
廖君老师
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提问时间:06/07 15:02
#建筑#
您好,可以的,因为这不是简易征收了
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老师,那一般正常的要怎么做?我不确定我这样做的逻辑关系对不对
王雁鸣老师
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提问时间:03/27 20:28
#建筑#
同学你好,具体是什么情况呢,麻烦你再详细描述一下,以方便老师理解和解答,谢谢。
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老师,请问我公司给甲方盖房,盖好后,甲方工程款无力支付该工程款,以房子抵工程款,也不给我们售房发票。我公司又以该房抵了供应商的材料款,我们应该如何处理这笔业务合理?
易 老师
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提问时间:03/13 17:15
#建筑#
同学您好! 您公司的情况涉及工程款抵房款和房款抵材料款。建议与甲方协商,签订书面抵款协议并明确税务处理。再与供应商签订抵款协议,确保合法合规。全程需保留完整凭证,遵守税法规定,确保业务处理合理合法。
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