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老师,想问下,公司是光伏安装企业,跟甲方结款,建造好验收通过10户结算7户,10户全部并网通过再结算3户。并网不通过,建好的电站公司自己购买。我想问10户结算7户的时候,我们给甲方只开7户的发票,那确认收入,我是确认10户还是7户呢?目前是确认了七户,我个人觉得剩下3户风险并未转移,不符合收入确认原则。但是材料成本是10户都入账了。每户给业务员的业务推广费和施工成本还没付给别人,需要计提,我不知道是计提10户还是7户呢?
王璐璐老师
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提问时间:04/07 21:13
#建筑#
你好 你这个处理是对的哈 因为3户没通过没结算给你们的哈
阅读 231
收藏 1
老师好!我一个公司有2个帐户,其中中行就是公司贷款开的帐户,每月扣贷款利息,我现在帐是分开记的,包括未分配利润都是分开的,就是一个公司各个银行的所有帐都是分开的,税务局财务申报是合并的,今年帐想合并一块,怎么调
微微老师
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提问时间:04/07 19:15
#建筑#
您好,相同的账目的数相加在一起即可。
阅读 1565
收藏 0
请问办了外经证,开了项目发票,应该如何在电子税务局做预缴
刘艳红老师
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提问时间:04/07 19:12
#建筑#
1.登录电子税务局,进入“我要办税”页面。 2.在办税页面上,点击“税费申报及缴纳”。 3.在税费申报及缴纳页面,选择“对外劳务预缴报备”。 4.在对外劳务预缴报备页面,选择“预缴税款预览”。 5.在预缴税款预览页面,选择“所属日期”和“项目名称”,点击“查询”。 6.在查询结果页面,可以看到预缴税款信息,点击“缴款”按钮进行缴款。 在进行外经证预缴之前,您需要先在电子税务局进行外出经营情况报备,并获取外经证编号
阅读 3632
收藏 15
建筑企业外账要分项目核算吗?不分税务会查账吗?内账反应项目收入及成本情况
宋生老师
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提问时间:04/07 18:57
#建筑#
你好!是的,是要分的了
阅读 1802
收藏 8
建筑公司项目,应确认企业所得税收入按照什么确定?
宋生老师
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提问时间:04/07 18:56
#建筑#
您好!这个按规定,是要按完工程度来
阅读 1694
收藏 7
老师,工程款可以开13个点吗
东老师
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提问时间:04/07 18:25
#建筑#
你好,这个不能开13%的税率
阅读 1660
收藏 7
老师,请问下招待费,福利费这种有税前扣除标准的费用,是汇缴的时候调整调减吗?
王晓晓老师
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提问时间:04/07 18:21
#建筑#
这个需要调增的呢
阅读 1759
收藏 7
老师,建筑劳务可以开几个点的税票
郭老师
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提问时间:04/07 18:15
#建筑#
你好,一般纳税人一般计税9%简易计税3%,小规模的1%。
阅读 1820
收藏 6
工程质保金计入哪个科目,会计分录是啥
刘艳红老师
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提问时间:04/07 17:48
#建筑#
您好,是支付的还是收到的
阅读 1726
收藏 7
老师!我一个公司2个账户,一个中行,一个建行,原来都是分开做账,申报财务报表是合并一块的,现在想把这2个账套合并一块,现在问题是中行未分配利润、银行存款、短期借款都有余额,不想要中行这个账套了。是手工账
郭老师
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提问时间:04/07 16:55
#建筑#
你好,正确的里面是有余额吗?
阅读 1640
收藏 7
老师,建造师证书只给他们交社保不做工资可以这样操作码,操作的话分录怎么写
venus老师
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提问时间:04/07 16:49
#建筑#
也是按员工工资去正常做账,同学
阅读 1731
收藏 0
老师,劳务公司简易计税,是不是不可以认证勾选专票做抵扣了?
venus老师
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提问时间:04/07 16:40
#建筑#
对的同学是这样的
阅读 230
收藏 1
老师公司去年买了台小轿车,今年准备卖掉是不是我们得当成处置固定资产一样交销项税
家权老师
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提问时间:04/07 16:31
#建筑#
是的,就是那样的思路
阅读 1648
收藏 7
老师,汇算清缴时,年报的利润表有异地项目预交所得税,但是专管员要求不退税,那我做调整时,需要年报变动吗?
朴老师
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提问时间:04/07 16:29
#建筑#
同学你好 对的 这个需要的
阅读 1749
收藏 7
发工资时一般怎么知道个税多少?自己做表测算?
冉老师
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提问时间:04/07 16:29
#建筑#
你好,同学 一般是做好工资表,在个税申报系统预测算的
阅读 1816
收藏 8
建筑EPC项目,有施工单位、设计单位、采购单位,由施工单位牵头开票给甲方,然后采购单位和设计单位分别开票给施工单位,由于三家单位税率不一样,增值税怎么核算
朴老师
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提问时间:04/07 16:29
#建筑#
同学你好 这个分开各自核算就可以
阅读 702
收藏 3
老师 不是房地产企业,公司自建厂房防空地下室支付场地建设费交税做什么科目?这个建设费是在税务局缴纳的,应该做什么科目?
郭老师
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提问时间:04/07 16:26
#建筑#
你好,在建工程里面。
阅读 463
收藏 2
老师你好,请问一下: 我开了一份异地的项目发票,(项目地在武汉,经营地在长沙)我需要开完发票的当月缴纳企业所得税是波?如下图所示是之前会计申报和开具的。 1.我应该如何申报我已开出的异地发票的企业所得税呢? 2.外管证我们应该如何申报呀?
张友利老师
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提问时间:04/07 16:25
#建筑#
同学你好 需要在项目所在地(武汉)所属的税务局预缴(增值税、附加税、企业所得税、个人所得税等)。如果你是4月份开的发票,4月份就要在项目所在地预缴相关税费。 企业所得税的申报,在机构所在地按季度申报就可以。
阅读 1669
收藏 2
老师好,请老师解答一下: 请问我开了一份异地的项目发票,(项目地在武汉,经营地在长沙)我需要开完发票的当月缴纳企业所得税吗?如下图所示 应该如何申报这份发票的企业所得税呢? 外管证我们应该如何申报呀?
bamboo老师
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提问时间:04/07 16:08
#建筑#
您好 要在湖北电子税务局外经证报验 然后在湖北电子税务局里面做预缴 您这个是完税凭证 应该是已经缴纳过了啊
阅读 1638
收藏 0
这个季度开了1%专票和3%专票不超30万怎么报税
郭老师
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提问时间:04/07 15:21
#建筑#
你好,第一行和第二行里面填写销售额,填写的是不含税的。然后主表应纳税减征额,还有减免明细表。本期发生额实际抵扣金额在这里面填写的是1%。专票的不含税金额乘以2%。
阅读 2059
收藏 9
水利工程河道维养项目,买的割草机计入什么科目。割草机加油费记入什么科目。
宋生老师
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提问时间:04/07 15:12
#建筑#
你好!这个计入固定资产也可以 加油费计入主营业务成本-XX项目-燃料及动力费
阅读 1893
收藏 8
老师您好,请问我开了一份异地的项目发票,(项目地在武汉,经营地在长沙)我需要开完发票的当月缴纳企业所得税吗?如下图所示 应该如何申报这份发票的企业所得税呢? 外管证我们应该如何申报呀?
小小霞老师
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提问时间:04/07 15:10
#建筑#
你好,你这个在电子税务局申请跨地区报验就可以的
阅读 1635
收藏 7
老师我把之前待抵扣的税都用了那这个价要不要转成本?
郭老师
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提问时间:04/07 15:09
#建筑#
你好,你这个是认证抵扣了,你是不允许抵扣还是怎么了?
阅读 1651
收藏 0
老师好!我公司有2个银行账户,24年以前都是按2套账做的,今年想和并一块怎么做,我是手工账。一个建行,一个中行,想把中行的账合并了,中行账有银行余额,未分配利润余额,怎么合并
玲老师
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提问时间:04/07 15:06
#建筑#
分配利润是按实际呀,正常来说银行存款的不影响未分配利润,你看有没有其他科目的变化?
阅读 1794
收藏 8
老师,我家是一般纳税人按简易计税方式,现在数电发票不可以俺简易计税3%的税率算了吗?
宋生老师
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提问时间:04/07 15:05
#建筑#
你好!可以的啊,可以简易征收
阅读 1733
收藏 7
你好,环保税的特征指标数量指什么
小菲老师
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提问时间:04/07 14:58
#建筑#
同学,你好 “四项指标” ,是指污染物排放量、污染当量值、污染当量数和税额标准,这四项指标是计算环境保护税的关键
阅读 1867
收藏 8
简易计税项目,增值税申报表四,本期实际抵减税额填吗?因为已经外地预缴过了
郭老师
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提问时间:04/07 14:49
#建筑#
你好,需要抵扣就填写。
阅读 1795
收藏 8
一份建筑服务发票是否可以开具二项建筑项目和建筑地址?客户是同一个。谢谢!
宋生老师
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提问时间:04/07 14:41
#建筑#
你好!不可以的。不能这样
阅读 2016
收藏 8
1到3月份没有开票和支出,填报资产负债表和利润表怎么填呢
东老师
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提问时间:04/07 14:35
#建筑#
你好,利润表就是零申报,资产负债表就按照上月的数字申报。
阅读 1750
收藏 7
超过60周岁可以报个税吗
玲老师
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提问时间:04/07 14:20
#建筑#
啊,这个年龄可以报个税。
阅读 1756
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