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麻烦问一下劳务派遣公司(属于小规模纳税人)那需要申报缴纳哪些税种,分别税率是多少
宋生老师
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提问时间:10/11 10:57
#税务师#
你好这个需要增值税及附加 。小规模是百分之五附加税的话看当地一般城建税百分之五教育费附加百分之三,地方教育费附加2%。
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老师,资源税中,视同销售,是按平均价还是最高价算
家权老师
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提问时间:07/11 15:14
#税务师#
资源税中,视同销售,是按平均价
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请问供应商给我开了发票,但是我不用付款,账务怎么处理,谢谢
cassie 老师
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提问时间:03/17 22:32
#税务师#
同学你好。不用付款的原因是此笔交易不存在?还是说这笔交易因为特殊原因不用支付。
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老师请问,刚接了这个账,报表上有留抵税,但是系统里只有期末多交的,这个怎么处理
小林老师
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提问时间:01/11 13:05
#税务师#
您好,核对以前各月差异形成原因
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老师,什么情况下做债转股
易 老师
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提问时间:01/03 18:46
#税务师#
同学您好,债转股,是指由债权人主动或被动地将其持有的债券转换为另一种形式,通常是股票。以下是一些可能需要进行债转股的情况: 优化资产负债结构:当一家公司的负债过高,导致其资产负债结构不合理时,可以考虑通过债转股的方式优化资产负债结构,降低负债率,提升公司的偿债能力和融资能力。 扭亏为盈:对于一些经营不善、连年亏损的公司,如果债权人认为公司仍有潜在的盈利能力和市场前景,可以考虑通过债转股的方式降低财务成本,帮助公司扭亏为盈。 提升股票价格:在某些情况下,债转股可以提升公司的股票价格。这是因为债权转为股权后,公司的财务负担减轻,盈利能力增强,从而提升了市场对公司的信心和股票的估值。
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老师为何这个房产原值不是应该760+500?怎么还是960*500?
一鸣老师
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提问时间:10/14 16:35
#税务师#
你好,所谓原值就是固定资产原值,不是折余价值
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不是90平米以下契税1%吗??
小天老师
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提问时间:10/02 19:43
#税务师#
您好,是的,这题答案错了 税率:(1)家庭唯一住房:90平方米及以下的1%;90平方米以上的1.5%;(2)家庭第二套改善性住房:90平方米及以下的按1%;90平方米以上的2%
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该公司在甲市实际缴纳增值税时,为什么不减1210万元的购进不动产的购进税额? 而且也不减1000万装修支出的进项税额?
玲竹老师
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提问时间:09/27 15:16
#税务师#
您好 那些进项税额是以前年度的 不是出售当期的 当时购入跟装修的时候就已经抵扣过了
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9、甲企业 2×22 年净利润 750 万元,所得税率 25%。已知甲企业负债 10000 万 元,利率 10%。2×22 年销售收入 5000 万元,变动成本率 40%,固定成本总额与利息费用数额相同。则下列说法错误的是( )。 如果销售量增加 10%,息税前利润将增加 15% 如果息税前利润增加 20%,每股收益将增加 40% 如果销售量增加 10%,每股收益将增加 30% 如果每股收益增加 10%,销售量需要增加 30% DB 税前利润=750/(1-25%)=1000(万元),利息费用=10000×10%=1000(万元),财务杠杆系数=(1000+1000)/1000=2。经营杠杆系数=5000×(1-40%)/[5000×(1-40%)-1000]=1.5。 问题:财务杠杠系数不是等于ebit/ebit-i吗 怎么题目是ebit+i/ebit
小奇老师
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提问时间:09/25 23:31
#税务师#
同学您好,您说的公式是正确的,他的答案也没有问题,财务杠杆系数分子1000+1000,是税前利润1000+利息费用1000,税前利润+利息费用=息税前利润,所以息税前利润=2000,至于分母1000,也是息税前2000-利息费用1000,结果是1000
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老师:为何这个固定资产清理是转至资产处置利得,难道是损失,就转到资产处置损失?不应该是资产处置损益这个科目?
金金老师
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提问时间:08/30 22:16
#税务师#
您好,这个其实最后是资产处置损益,压根就没有资产处置利得这个科目
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老师这个题计算的时候为啥不减支付的进项税
玲竹老师
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提问时间:08/28 22:46
#税务师#
您好 根据国税总局2020年第17号公告,从2020年5月1日开始,到2023年12月31日结束,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原来的按照简易征收办法,3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 简易征收 不可以抵扣进项税额
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请问总资产是6000万元,权益乘数是5。问资产负债率是多少,我的做法是根据权益乘数得知权益是1200万元,负债是4800万元,求的资产负债率是80%。请问下,我的思路哪里错了,和答案不对。
冉老师
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提问时间:08/27 09:32
#税务师#
你好,学员,权益乘数=资产总额/股东权益总额,所以股东权益总额=6000/5=1200 资产负债率=(6000-1200)/6000=80% 这个没问题的,学员
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老师,今年税务师如果从9月开始学习的话,推荐报考哪几门比较好通过?
金金老师
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提问时间:08/03 21:33
#税务师#
您好,你向两年考过还是什么
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老师,这个题不理解,分不清征税对象和计税依据
邹老师
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提问时间:08/02 13:06
#税务师#
你好 征税对象,是对什么货物或者行为征税的意思 计税依据,就是计算税款的依据 比如车船税,征税对象是相应的车辆和船舶,计税依据是车辆的数量或者船舶吨位
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我想问下 b 选项不作为股息红利的话那么应该怎么处理
冉老师
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提问时间:07/27 22:03
#税务师#
你好,学员,这个不是分红的 仅仅是被投资方资本公积,到资本,所有者权益科目内部的变化的
阅读 801
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抵押权的设立不是看合同吗?怎么课堂上老师讲设立看登记?
东老师
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提问时间:07/27 05:46
#税务师#
你好,抵押权就是登记生效的。
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您好 老师,我们两个公司之间可以互相转款吗?
王超老师
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提问时间:06/26 09:36
#税务师#
你好 可以的,两个公司可以资金周转的
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第五题咋做啊啊啊如何分析
1i-偏爱经济法和税法老师
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提问时间:06/19 08:28
#税务师#
您好,您参照下面,进行回答,希望能对您有所帮助 1.违反了中国税法规定:根据描述,宗庆后未如实申报个人所得税,隐瞒了巨额境内外收入。这违反了中国税法规定,税务部门收到举报后展开了调查。 2.服务费和股权奖励的真实性问题:宗庆后通过签订《服务协议》和《奖励股协议》来接受服务费和股权奖励。然而,这些协议是否符合真实的商业实质以及交易是否真实存在,可能是税务部门对其合法性产生怀疑的原因之一。 3.资金流向问题:描述中提到资金通过香港的多个银行账户进行了分散,分别属于宗庆后本人、其家人以及娃哈哈集团的高层管理人员。这种复杂的资金流向可能引起税务部门的关注,因为它可能涉及资金的逃避、避税或其他不合规的行为。 在税收筹划中规避风险的关键在于合法合规。以下是一些建议: 1.遵守税法规定:准确了解和遵守国家和地区的税法规定,确保所有收入都如实申报并缴纳相应的税款。 2.谨慎选择筹划方案:在进行税收筹划时,要谨慎选择方案,确保方案的合法性和真实性。如果筹划方案存在模糊、不合理或过于复杂的地方,可能会引起税务部门的关注。 3.寻求专业意见:在进行复杂的税收筹划时,寻求专业税务咨询或律师的意见是明智的选择。他们可以帮助评估筹划方案的合规性,并提供符合法律要求的合理建议。 4.避免滥用避税天堂:避税天堂通常指那些税收法规较为宽松的国家或地区。在利用这些地区进行跨境交易时,要谨慎确保所采取的行动符合国内外税法的规定,并避免滥用避税天堂进行不合规的行为。
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老师,出租车是自己的,平台或者出租车公司只收取管理费,这个是按照交通运输服务交增值税还是按照现代服务—商务辅助服务交呢
郭老师
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提问时间:06/11 15:30
#税务师#
你好 顾客打车还是你们开发票 你们收款的吧 是的话交通运输服务
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长期投资感觉好难,重点有哪些
易 老师
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提问时间:04/16 22:39
#税务师#
同学您好,主要是入账价值及权益法与合并报结合,先把基本概念根据教材背下来,然后根据视频的课程 走一遍初始取得,后续取得等等,在多刷点题
阅读 801
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老师,这题C项为什么正确?如何理解?
来来老师
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提问时间:08/31 08:10
#税务师#
你好 税收合作信赖主义原则此时强调的是信赖,法律依据不在考虑之列, 税收法律主义的原则是征纳义务必须以法律规定为依据,没有法律规定的,任何主体不得征收和减免 所以有一定的冲突性 税收合作信赖主义原则一方面,纳税人应按照税务机关的决定及时缴纳税款;另一方面,没有充足的依据,税务机关不能对纳税人是否依法纳税有所怀疑。
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怎么通俗易懂的理解递延所得税资产和负债?
菁老师
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提问时间:08/05 14:30
#税务师#
同学你好,通俗来说, ①可抵扣暂时性差异,当期纳税未来抵扣,因此确认递延所得说资产 ②应纳税暂时性差异,当期不纳税未来纳税,因此确认递延所得税负债
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老师,我不会,解释一下,税务师备考
立峰老师
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提问时间:01/30 19:25
#税务师#
同学你好 A可以抵扣所以不计入成本 B连续生产应税消费品,不计入成本。
阅读 801
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有两个问题。 第一个问题就是算限额的时候,应该是按应纳税所得额的30%算,那稿酬的应纳税所得额不应该是等于收入乘以1-20%,然后再乘70%嘛,但是那个答案没有成70%。 第二个问题稿酬预扣预缴的时候不扣除限额吧。如果是按汇算清缴算,税率也应该是用综合税率吧。
清风老师
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提问时间:10/28 18:31
#税务师#
你好同学,正在测算,请稍等下
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老师你好,我想问一下。小规模公司请工人装修办公室,结工钱是公账转个人没有发票。这种情况会计应该怎么做账好(工钱在2万左右)
家权老师
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提问时间:03/30 17:31
#税务师#
计入管理费用-装修费
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我支付违约金给对方,对方开具增值税发票~价外费用违约金,请问可以抵扣么
东老师
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提问时间:07/29 15:12
#税务师#
你好,没问题,这个是可以抵扣的。
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老师问下,合同签合同的时候里面有运费5000元,产品500000元,开票的时候怎么开
邹老师
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提问时间:07/28 14:09
#税务师#
你好,把运费并入产品金额一起开具发票就是了
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息税前利润与财务杠杠为什么是反向变动?分子越大,结果越大,为什么是反向变动?
菁老师
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提问时间:07/31 17:01
#税务师#
同学你好 财务杠杆系数=息税前利润/(息税前利润-税前利息) 分子分母同除以息税前利润,公式变形为:财务杠杆系数=1/(1-税前利息/息税前利润) 从公式可以看出,息税前利润与财务杠杆系数是反向变动的。
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B应是错的吧,担保合同是从合同,哪为什么是主法律行为呀,应是从法律行为呀
外滩老师
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提问时间:06/28 22:25
#税务师#
你好。B的选项请再读一下,核心词是主债行为,主债行为相对于担保来说,当然是主法律行为。能理解吗? 祝你学习顺利!
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# 提问 #小规摸如果有3% 5%两个征收率 若季收入不超45万 请问5%的征收率用交增值税吗?
紫藤老师
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提问时间:06/08 15:50
#税务师#
你好,如果是小规模纳税人,在增值税优惠处理上季度销售额不超过45万普票的免增值税
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