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老师,企业所得税怎样缴税?
朴老师
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提问时间:11/17 17:53
#税务#
季度按利润预交 然后年度汇算清缴多退少补
阅读 30
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老师,农产品的发票怎么入账,这是其中一张发票,这是这个月抵扣,金额,和税额分别怎么入账
朴老师
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提问时间:11/17 17:50
#税务#
若为一般纳税人采购免税农产品(如发票中的山桃、水蜡球),入账时按发票金额的 9% 计算抵扣进项税,剩余部分计入成本。 税额:发票金额 ×9%(假设发票金额为 1000 元,税额为 90 元)。 入账分录: 借:原材料 / 库存商品 910 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 90 贷:银行存款 / 应付账款 1000
阅读 34
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公章不见了,公章上的编码,也没有就留档,怎么办呢?怎么查这个公章上的编码呢?
文文老师
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提问时间:11/17 17:48
#税务#
可以重新去刻录公章的
阅读 37
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老师,车位管理费和月租停车费有啥区别,税率一样嘛?
文文老师
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提问时间:11/17 17:37
#税务#
车位管理费和月租停车费,实质是一样的,税率一样
阅读 32
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老师,我想问一下,出口退税,是不是一定要先拿回进项票,才能够办理退税,如果进项票只拿了50%,剩下的50%是免税还是交税,如果免税或交税了,后续拿回来了进项票是不是可以办理退税
朴老师
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提问时间:11/17 17:34
#税务#
1.是,必须拿回进项票才能办退税;2. 未拿进项票的 50% 按免税处理(进项转出),特殊情况需征税;3. 规定期限内补齐进项票,可补充申报退税(已缴税可抵退)。
阅读 49
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老师您好,我们公司待认证进项税,留底22万这样,这样会不会税务预警
文文老师
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提问时间:11/17 17:30
#税务#
你好,通常不会税务预警
阅读 36
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生产型企业办理进出口经营登记,可以登记为贸易型的吗?
文文老师
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提问时间:11/17 17:29
#税务#
生产型不可以登记为贸易型
阅读 45
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亲,有个问题想请教下呢,我们公司经营的一个产品,厂家虽然给了我们二赠一的政策(没有相关协议),发票没有按照二赠一来同步开给我们,这种税务风险怎么去尽量避免呢?
朴老师
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提问时间:11/17 17:27
#税务#
1. 与厂家补签二赠一促销协议,明确为实物折扣;2. 协调厂家在同张发票列示主品 + 赠品 + 折扣额(或按公允价值分摊开票);3. 账务按开票口径分摊成本收入,留存采购清单、入库单。
阅读 33
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公司的公章遗失了之后,登报的话,需要填写工商上的数字吗?
家权老师
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提问时间:11/17 17:25
#税务#
就是你们公司的名称就行
阅读 39
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个体工商户一般是用经营者的卡号来收款?还是可以用营业执照名称去开一张卡?
家权老师
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提问时间:11/17 17:25
#税务#
可以使用私卡收款的,但是要据实做收入
阅读 39
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想咨询关于二手房过户的问题。现有夫妻双方离婚,民事调解书内容有三,夫妻离婚,赡养费以及将一房产过户至婚生子名下;裁定书以及协助执行通知书内容也有将房产过户至婚生子名下的内容。提问:这种情况在税务的处理上属于赠与吗?还是按照裁定过户的方式进行收税?具体涉及到哪些税种?
朴老师
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提问时间:11/17 17:21
#税务#
这种情况不算赠与,按离婚财产分割的裁定过户计税,仅需缴少量印花税,契税、增值税及附加、个人所得税均免征。
阅读 577
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老师 一个人名下可以做多少公司的法人代表
文文老师
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提问时间:11/17 17:19
#税务#
你好,没有个数限制的
阅读 64
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老师,物业停车费是开6%还是5%还是9%的税率呢?
文文老师
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提问时间:11/17 17:18
#税务#
若是一般纳税人,物业停车费9%
阅读 35
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住宿费发票,不同酒店,同一天开了四张发票,同一个人报销能报不
家权老师
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提问时间:11/17 17:17
#税务#
不能的,明显就是虚开发票哈
阅读 43
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总资产不超过5000万 净利润不超过300万 人数不超过300人,这三个条件是同时满足情况下,该企业就不就不是小微企业,不能享受小微企业优惠政策了是吧
家权老师
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提问时间:11/17 17:17
#税务#
意思是同时满足才是小微,其中一个不满足就不是了
阅读 64
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老师,厂房和厂房里的设备一起租赁我可以都按不动产9%开票吗,设备必须按有型不动产开呢
朴老师
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提问时间:11/17 17:04
#税务#
不可以。厂房属于不动产,租赁按 9% 税率开票;设备属于有形动产,租赁需按 13% 税率开票。若未分别核算,将从高适用 13% 税率。建议在合同中分别列示厂房和设备的租金金额,分别按 9% 和 13% 开票,确保税务合规。
阅读 45
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公司购买了办公室 如果是从价是要交什么税 税点是多少
郭老师
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提问时间:11/17 17:04
#税务#
你好,你是出租出去了吗?
阅读 32
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企业从个人租员工宿舍,一年租金21600,个人开具租赁发票税额有多少
文文老师
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提问时间:11/17 17:00
#税务#
若是普票,不用交增值税。交房产税4%,个税10%
阅读 119
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这里的24年残疾人就业保障金的本期应纳费额是怎么计算的呢?
朴老师
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提问时间:11/17 17:00
#税务#
本期应纳费额 =(上年在职职工人数 × 应安排残疾人就业比例 - 上年实际安排残疾人就业人数)× 上年在职职工年平均工资 × 计算系数,即 (52.1667×1.50%-0)×36993×1.0000≈28947.06 元。
阅读 51
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请问出口企业,出库单这个东西是找谁提供,是找工厂吗
文文老师
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提问时间:11/17 16:59
#税务#
公司自行开具出库单
阅读 34
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别在公司名下,车船税是保险公司代扣代缴的,车船税的发票在哪里下载。这笔账怎么做
文文老师
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提问时间:11/17 16:58
#税务#
可通过电子税务局【我要办税】-【证明开具】-【开具税收完税证明(文书式)】查询开具;
阅读 44
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洒水车在工地干活儿,带人的,开什么大类
家权老师
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提问时间:11/17 16:56
#税务#
直接开其他现代服务*洒水费
阅读 32
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企业重组在实务中是指企业合并分立吗?
文文老师
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提问时间:11/17 16:52
#税务#
是和,企业重组在实务中是指企业合并分立
阅读 185
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老师好,做电子玻纤布制造业,毛利率一般多少?
家权老师
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提问时间:11/17 16:43
#税务#
你好,那个没有固定的毛利率的,只有根据以往的数据测算
阅读 28
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广告服务类的都要交文化事业建设税吗
家权老师
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提问时间:11/17 16:43
#税务#
是的,开的是广告服务税目就要交
阅读 49
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老师,法人是残疾人,要成立一家公司,在税收方面有优惠政策吗
文文老师
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提问时间:11/17 16:39
#税务#
你好,主要减免残保金
阅读 35
收藏 0
老师好,股东打投资款银行备注却写成借款,这该怎么做账务处理呢
家权老师
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提问时间:11/17 16:38
#税务#
那么退回重新打款备注
阅读 32
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小微企业的所得税是应纳税所得额*5%计算吧
家权老师
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提问时间:11/17 16:34
#税务#
是的,就是那样计算的
阅读 28
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个体户个人经营所得税率怎么计算
家权老师
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提问时间:11/17 16:33
#税务#
本季度应交生产经营个人所得税=((利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-速算扣除数)*50%-本年累计预交生产经营个人所得税
阅读 46
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老师,律师事务所的合伙人的经营所得的税率是多少 他今年一共有33.6万的销售发票
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:32
#税务#
您好,税率表发你了,你看下吧
阅读 37
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