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销售型企业可以开加工票吗?
郭老师
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提问时间:06/21 09:41
#税务#
如果是商业的不可以的
阅读 6011
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找郭老师继续回答问题 老师 生产经营所得税的税率表 在哪里搜秀 打什么关键字可以在网上搜搜的到
邹刚得老师
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提问时间:05/16 15:31
#税务#
你好,生产经营所得税的税率表,请看图片
阅读 6011
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在别人的公司上班,申报着个税,另自己注册了公司,是法人,公司没有营业,法人0申报个税,合不合规?法人不申报个税行不行?
小锁老师
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提问时间:05/15 21:13
#税务#
您好,这个的话,是0申报的话,就可以的
阅读 6011
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香港子公司分红内地母公司需要交税么
若素老师
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提问时间:06/13 13:10
#税务#
你好 是的要交税的呢 香港公司分红派息给大陆母公司,按照中国的税法规定,企业投资收益需要缴纳所得税,通常情况下,企业所得税税率为25%。根据避免双重征税协定,是差额缴纳所得税(前提是香港公司有获得香港居民企业身份证明书)。
阅读 6011
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怎么查询是不是小微企业
venus老师
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提问时间:06/20 10:57
#税务#
1、打开手机,进入**小程序搜索“国家政务服务平台”。 2、进入平台主页点击热门服务底下的“小微企业和个体工商户服务专栏” 3、进入小微企业和个体工商户服务专栏后点击“办事通”的“国务院部门办事服务”,然后点击“小微企业名录” 4、选择“小微企业名录”然后如实填写地区和企业信息,点击查询即可。
阅读 6010
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老师请问一下,由于我老板今年要申请高新技术企业,所以要将四季度管理费用工资拆成管理费用工资和管理费用研发支出。那最后生成的利润表有这一栏吗研发支出
朴老师
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提问时间:05/16 13:20
#税务#
1.利润表附注:在利润表的附注中,公司可以详细说明研发支出的金额和性质。这样,即使利润表本身没有直接列出研发支出,投资者和其他利益相关者也可以通过附注了解相关信息。 2.管理费用明细:在管理费用这一栏目下,公司可以列出更详细的子项目,包括管理费用工资和管理费用研发支出。这样,虽然研发支出没有作为一个独立的栏目出现在利润表上,但它仍然可以在管理费用中得到体现。 3.研发费用资本化:如果公司的研发支出符合资本化的条件(即研发成果能够形成无形资产),那么这些支出可能会被计入无形资产账户,并在资产负债表上得到体现。在这种情况下,虽然研发支出不会直接出现在利润表上,但它会通过影响资产和负债的变动来间接影响利润。
阅读 6010
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老师这个是我们老板的个税,她这个有4家公司,但是关工资的好像只有一家就只申报发这家的吗?其他3家是每个月0申报,需要发个说吗?
廖君老师
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提问时间:06/20 17:04
#税务#
您好,选申报工资的那一家
阅读 6009
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老师,请问2023年度财务报表的数据必须和2023年四季度财务报表一致吗?我民办非企业,我是不是可以按照2023年的审计报告来。
小锁老师
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提问时间:05/16 21:08
#税务#
您好,这个是必须的,是需要相等的
阅读 6009
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老师,税局要查我们的账,要我们打印账出来,分别需要打印什么账呢?凭证?科目余额表报表?还有明细分类账是吗?科目余额表,是每个月的都要打出来是吗?还是把年未科目余额表打出来就行了?明细分类账,把每一个科目明细分类账都要打印出来是吗?
郭老师
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提问时间:06/22 11:28
#税务#
你好,银行日记账、现金日记账,还有你其他的明细账、总账、科目余额表、凭证 凭证装订起来最好是每个月的都需要打印出来。你的记账凭证里面和你的科目余额表按月都需要装订在一块儿。明细账是把每个分类都需要打印,假设应收账款后面有三级科目,那三级明细都需要。
阅读 6008
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老师请问一下工商年报里有个经营补充信息里面有个经营现金净流量是根据哪个报表填写?
朴老师
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提问时间:06/21 10:34
#税务#
工商年报里的经营现金净流量按照现金流量表里“经营活动产生的现金流量净额”填写即可,如果没有编制现金流量表,可以考虑用货币资金的期末数减期初数得出总的变动额,减去购买固定资产、接受投资、借款等特殊事项,得出的就是经营活动净现金流量。 其计算有直接法和间接法两种,根据会计报表计算出来的间接法,具体计算公式为: 经营活动现金净流量=净利润+计提的资产减值准备+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销(期初数-期末数)+待摊费用的减少(减:增加)+预提费用增加(减:减少)+处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)+固定资产报废损失(根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列)+财务费用(利息支出-应收票据的贴现利息)+投资损失(减:收益)+递延税款贷项(减:借项)+存货的减少(减:增加)+经营性应收项目的减少(减:增加) +经营性应付项目的增加(减:减少) 经营活动现金净流量反映出的财务状况、现金流量结构十分重要,总量相同的现金流量在经营活动、投资活动、筹资活动之间分布不同,则意味着不同的财务状况。
阅读 6008
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老师,公司购买办公楼用于自己办公,购买的办公楼需要交哪些费用。
宋生老师
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提问时间:06/20 17:11
#税务#
你好,需要交契税和印花说
阅读 6008
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请问老师,新开办企业没有实缴需要申报营业账簿印花税吗?税局核定的是年度缴纳
小林老师
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提问时间:06/20 19:01
#税务#
你好,不需要申报的
阅读 6008
收藏 25
老师您好非营利性医疗机构的企业所得税属于不征税收入还是免税收入,对应的成本如何扣除?
小锁老师
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提问时间:05/15 20:37
#税务#
您好,这个的话是属于不征税收入,成本的话也是允许扣除的
阅读 6008
收藏 25
老师,我们承包的几个项目,然后又包给别人做的(个人),之前说开票要收费一直没开,现在汇算清缴查发票就我们加税点让他帮忙开的,好几个小项目施工加材料,他现在不一个一个项目开,直接一起汇总开一张材料发票和一张劳务发票可以吗
东老师
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提问时间:05/16 20:07
#税务#
您好,可以的,你们自己区分一下金额就成
阅读 6007
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老师,请问下公司的业务主要在香港,香港那边有一家公司,国内也有一家主要用来发工资,但是没有业务,这种情况有风险吗,要怎么规避
小菲老师
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提问时间:05/16 14:51
#税务#
同学,你好 国内也有一家主要用来发工资,但是没有业务,这种情况有风险吗,要怎么规避 只要按实申报社保个税,就不要紧
阅读 6007
收藏 25
老师好,公司2022年在汇算清缴的时候退税了,后来发现捐赠的部分是不能全额扣除的,这样是需要调增,调增后就是有利润了,另外企业之前年度有亏损积累,那我们更正捐赠调整后,有利润的部分是不是应该再填弥补亏损表呢
朴老师
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提问时间:05/15 16:10
#税务#
是的,如果在企业所得税汇算清缴后发现捐赠的部分不能全额扣除,需要对这部分进行调整,并相应地增加应纳税所得额。调整后的结果如果导致企业出现利润,且之前年度有亏损积累,那么这部分利润应该用于弥补之前的亏损。 具体来说,你可以按照以下步骤操作: 1.调整捐赠支出:首先,需要计算并调整不能全额扣除的捐赠支出部分,将其加回到应纳税所得额中。 2.计算应纳税所得额:在调整了捐赠支出后,重新计算企业的应纳税所得额。 3.弥补以前年度亏损:如果调整后的应纳税所得额显示企业有利润,且之前年度有亏损积累,那么这部分利润应该按照税法规定,先用于弥补以前年度的亏损。 4.填报相关表格:在完成上述调整后,需要填报企业所得税汇算清缴的相关表格,包括弥补亏损表等
阅读 6007
收藏 25
单位负担个人部分养老医疗保险,个人需要缴纳个人所得税吗
郭老师
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提问时间:07/01 12:10
#税务#
你好,不需要缴纳个人所得税,抵扣不了个人所得税的,你单位也没法税前扣除。
阅读 6007
收藏 25
银行利息减免分录怎么做?
易 老师
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提问时间:05/14 16:12
#税务#
同学您好,小企业准则借银行存款,贷营业外收入*-政府补贴 企业准则借:银行存款贷:递延收益/其他收益
阅读 6006
收藏 25
分公司苇独立核算是不是不用单独申报所得税汇算清缴
文文老师
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提问时间:05/16 10:56
#税务#
是的,可以选择单独申报所得税汇算清缴
阅读 6005
收藏 0
那这个相当于是分红的收益是吧?
桂龙老师
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提问时间:06/20 14:58
#税务#
同学,你好,你说的是哪个呢?
阅读 6004
收藏 25
老师汇算清缴向银行借款利息可以扣除吗
郭老师
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提问时间:05/16 11:28
#税务#
你好,银行那边给你开了发票可以。
阅读 6004
收藏 25
老师,请问去年暂估成本,现在取得发票了,怎么做清算汇缴,应该调整哪些表
宋生老师
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提问时间:05/15 19:34
#税务#
你好!你有发票,可以不用调
阅读 6004
收藏 12
刚毕业的大学生找了份工作实习,没交社保,但是工资走公户报税了影响他的应届身份吗
郭老师
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提问时间:11/11 10:06
#税务#
你给他申报了个税,是按照什么来的?如果按照实习生,没有问题,不影响。
阅读 6002
收藏 0
有没有存在这种情况的可能性:报送税务企业财务报表汇算清缴人员工资0,但是有个税申报记录却不是0的情况,合理吗?有没有特殊情况存在
郭老师
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提问时间:06/20 18:12
#税务#
你好,如果正常发放了话不合理 汇算清缴这里申报的有问题,没有特殊情况。
阅读 6002
收藏 0
请问,我们公司是小规模纳税人,在抖音上开的小店卖女装,这个月抖音上卖了一万,从抖音账户转到公司基本银行账户里了,这一万我是不是需要按照3%的税率确认收入?申报增值税时,是填在无票收入那栏里吗
郭老师
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提问时间:06/20 10:42
#税务#
你好,小规模现在是1%,按照1%来就可以了。无票收入填写到第10行,如果没有其他的销售额,季度30万以内都在这里填写。
阅读 6002
收藏 25
老师好,有资金流,合同流,货物权转移,开发票算不算虚开发票?
文文老师
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提问时间:05/16 17:20
#税务#
有资金流,合同流,货物权转移,开发票 不算虚开发票
阅读 6002
收藏 0
老师,我们公司把员工工资拆成管理费用工资和研发支出了,那么在填汇算清缴要填哪个表
小菲老师
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提问时间:05/16 15:30
#税务#
同学,你好 什么意思? 是一部分员工是管理费用 一部分员工是研发费用?
阅读 6002
收藏 0
财务负责人和报办税人员的风险,谁的风险大?
艳子老师
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提问时间:12/06 18:30
#税务#
同学,你好,财务负责人是全责,报税人没什么风险。
阅读 6002
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请问老师,新公司还没开始做业务,只给员工发工资增要报税吗
家权老师
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提问时间:06/20 10:40
#税务#
是的,凡是发工资都得申报
阅读 6001
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老师,我司(一般纳税人)支付律师费,对方开专票给我们,税率应该是多少?
宋生老师
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提问时间:06/20 15:45
#税务#
你好!这个是6%的税率的了
阅读 6000
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