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增值税为什么没有税目税率表呀
郭老师
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提问时间:08/31 13:40
#税务师#
你好 有的 增值税也有
阅读 475
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年数总和法的年限5/15是怎么出来的?
波德老师
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提问时间:08/31 13:01
#税务师#
你好如果按5年计提折旧,1+2+3+4+5=分母15,分子5为折旧年限。
阅读 512
收藏 2
经营亏损怎么确认差异?不是没有账务处理吗?
廖君老师
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提问时间:08/31 11:42
#税务师#
您好,有账务处理的, 借:递延所得税资产 贷:递延所得税费用
阅读 408
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增值税13%的税率是包括销售货物和劳务等,这个劳务可以指加工劳务吗?开加工费的增值税税率也是13% 吗?
家权老师
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提问时间:08/31 11:18
#税务师#
是的,就是你说的 那样子的
阅读 893
收藏 4
2024年上半年利润总额为4446.72万元,按所得税优惠税率15%提取所得税费用667.01万元,实现净利润3779.71万元,以前年度损溢调整-5.18万元,上年末未分配利润为7762.68万元,减去今年3月已分红利4225.11万元,2024年6月底可供分配利润为7312.1万元。以前年度损溢调整这个数去哪里取数
丁小丁老师
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提问时间:08/31 11:09
#税务师#
您好!这个就是科目里面的余额,以前年度损益调整科目
阅读 415
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好多企业逢年过节向职工发放过节费、福利费、职工生活困难补助等 也不需要取得员工开具的发票。 提醒:企业过节发放职工的现金性福利不需要发票。附件:过节费发放明细表、付款证明等福利支出凭证可以作为按照 税法标准税前扣除的原始依据。请问这个可以吗
郭锋老师
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提问时间:08/31 10:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。根据税法规定,企业过节发放职工的现金性福利不需要取得员工开具的发票。企业只需提供过节费发放明细表、付款证明等福利支出凭证,作为税前扣除的原始依据。这些凭证可以证明福利支出的真实性和合理性,满足税法的要求。 祝您学习愉快!
阅读 1543
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自产的货物用于在建工程需要视同销售 缴纳增值税吗?
小智老师
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提问时间:08/31 08:57
#税务师#
自产货物用于在建工程,要视同销售缴纳增值税。简单说,就是得按照规定计算并交税。
阅读 624
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老师您好,以2万元每月(含增值税)租金将2016年6月取得的位于W市的一处办公用房出租,一次性收取12个月的含税租金24万元,应缴纳多少增值税?
堂堂老师
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提问时间:08/31 08:14
#税务师#
您好!按照规定,您这情况需缴增值税。24万含税租金,税率一般为9%,所以先算出不含税租金约21.8万,然后计算增值税为1.962万。记得扣除相关成本哦。
阅读 474
收藏 2
老师,未取的发票企业所得税不能扣除的依据是什么?可以发下税法依据吗
堂堂老师
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提问时间:08/31 08:09
#税务师#
未取得发票的企业所得税不能扣除,依据是《企业所得税法》第十八条:企业发生支出应当取得税前扣除凭证,否则不得扣除。税前扣除凭证包括发票和其他合法有效凭证。所以没发票,就不能在企业所得税前扣除相关支出。
阅读 294
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快递员交个税有没有可以避免
蒙蒙
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提问时间:08/30 23:28
#税务师#
同学你好,目前税务这块查的严,只要有正常收入都要交个税。
阅读 646
收藏 3
请问老师,这道题使用权资产的入账价值是怎么算的?200+200*6.8071+15-10=1565.34元,为什么没有再减去未确认融资费439.66元呢?答案是c的,不明白为什么求使用权初始成本没有减去租赁负债未确认融资费。
赵老师
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提问时间:08/30 22:19
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 中间加的数,这就已是租赁负债的现值影响的使用权资产的金额了。 这是折现后的金额,这就是已扣除了未确认融资费用后的金额了 祝您学习愉快!
阅读 1066
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哪个知识点?完全没头绪
郭锋老师
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提问时间:08/30 22:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 考查的具体政策如下: 2027年12月31日以前,自主就业退役兵从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月)内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 祝您学习愉快!
阅读 633
收藏 3
老师,加征的小汽车消费税率是百分之十吗?
bamboo老师
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提问时间:08/30 21:54
#税务师#
您好 自2016年12月1日起,对超豪华小汽车在零售环节加征10%的消费税
阅读 509
收藏 2
这个题考的哪个知识点?
小王老师
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提问时间:08/30 21:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 考查的是小额贷款增值税的政策 祝您学习愉快!
阅读 1004
收藏 4
老师,D选项错在哪里了
bamboo老师
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提问时间:08/30 21:49
#税务师#
您好 增值税额不超过20% 的 不免征啊
阅读 696
收藏 3
老师,这个预收款为啥不是按照发货百分之70,算
廖君老师
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提问时间:08/30 21:37
#税务师#
您好,开了发票就要交增值税嘛,不管是不是提前开票的,预收100开票了300就要按发票上的增值税销项税申报缴纳了
阅读 429
收藏 0
老师,我朋友在小卖部上班,有几个月了,没有签劳动和劳务合同,要求老板买社保,老板不干,可不可以告他呢?
小智老师
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提问时间:08/30 21:23
#税务师#
可以告老板,没签合同,不买社保都违法。建议找劳动监察大队投诉。
阅读 442
收藏 2
向境外单位销售完全在境外消费的哪些服务是0税率,哪些服务是免税。
小智老师
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提问时间:08/30 20:36
#税务师#
出口货物服务免税;跨境服务特定条件可享零税率政策。具体分类需依据国家税法规定。
阅读 530
收藏 0
老师,宠物饲料税率多少?
刘艳红老师
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提问时间:08/30 20:33
#税务师#
宠物饲料的税率当前是13%
阅读 745
收藏 3
老师咨询一下,小微利企业所得税汇算清缴是按照多少来交税呀优惠政策又是多少
堂堂老师
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提问时间:08/30 18:22
#税务师#
小微利企业所得税税率通常为10%或20%,具体看利润额。优惠方面,符合条件的企业可享受减半征收政策,实际税率可能低至5%或10%。
阅读 483
收藏 2
老师 这题实际是求资本成本 我理解的是用资费用/筹资净额;然后答案不是很理解为什么分母这边还需要减去利率呢?这个不是属于用资费用嘛
小智老师
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提问时间:08/30 17:54
#税务师#
资本成本计算时,分母减去利率是因为要算税后净收益。这相当于从可用资金中扣除借款利息,反映实际可利用的资金部分。这样计算更贴近真实投资回报情况。
阅读 330
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某公司没有发行在外的优先股,年度利润总额为4600万元,长期负债总额为10000万元,平均利率为8%。如果不考虑其他因素,该公司的财务杠杆系数为( )。 套公式EBIT/(EBIT-I)不是吗 我的算法:4600/4600-(10000*8%) 就是公式:EBIT/(EBIT-I) 这对吗?
小王老师
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提问时间:08/30 17:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 4600是利润总额,而不是息税前利润。 财务杠杆系数=息税前利润/利润总额=(4600+10000×8%)/4600=1.17。 而息税前利润=利润总额+利息费用 祝您学习愉快!
阅读 759
收藏 3
我的算法:4600/4600-(10000*8%) 就是公式:EBIT/(EBIT-I) 这对吗?
周老师
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提问时间:08/30 17:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 老师不知道您说的是哪道题目,您可以说明一下题目的具体位置吗? 祝您学习愉快!
阅读 608
收藏 3
老师,50*1.2,1.2哪里来的?没看明白?
暖暖老师
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提问时间:08/30 16:41
#税务师#
你好,20%是烟叶税计入成本核算
阅读 497
收藏 2
老师,为什么免租期是1-9月?不是免了9月的吗?从价计征为什么是1-9月?
暖暖老师
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提问时间:08/30 16:40
#税务师#
你好,免租但是房产税不免啊,继续从价计征
阅读 520
收藏 2
老师,注册公司时的注册资金在5年内达不到这个金额就注销了,会有什么后果吗?能注销吗?
宋生老师
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提问时间:08/30 16:31
#税务师#
你好!这个没事,可以注销
阅读 425
收藏 1
请问老师,21年单位计提:借 资产减值损失100万,贷 坏账准备100万,企业所得税汇算清缴调整100万。22年 确认损失 借 坏账准备 100万,贷 应收账款100万,但是不符合税调整的要求,没有做调整。2023年收到这笔钱。请问不管财务怎么做账,能在2023年汇算清缴调减处理吗?
小智老师
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提问时间:08/30 16:01
#税务师#
这个问题涉及到税法和会计准则,具体情况需要看当地税务政策。一般而言,如果确认了坏账损失,但在税收上没有得到相应调整,理论上在收到款项时可以进行补调,但需符合税法规定。建议咨询专业税务顾问以获取具体指导。
阅读 478
收藏 2
陈老师,一般纳税人的公账只能转给一般纳税人的公账,如果从一般纳税人公账转到小规模纳税人的话,自己要贴13个点的税票吗
文文老师
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提问时间:08/30 16:00
#税务师#
只要公司按正常售价出售即可,不存在贴税
阅读 1173
收藏 5
出口退税勾选错误,进项税额转出增值税申报表附表2怎么填呢
小王老师
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提问时间:08/30 15:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 填写在“异常凭证转出进项税额”中 祝您学习愉快!
阅读 483
收藏 0
对于即征即退项目,是怎么算那些是可以抵扣的进项 例如本题 为什么只有出差的交通运输才要区分是用于硬件设备还是软件 ?那这个软件公司本月应缴纳的增值税是?
卫老师
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提问时间:08/30 15:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应为本题中对于员工出差报销的差旅费,是无法准确区分出哪一部分是属于软件产品可以抵扣的进项,所以就按照销售收入的占比进行划分,得出软件产品抵扣的进项的税额。 本月实际缴纳的增值税=销项-进项-即征即退税额 祝您学习愉快!
阅读 817
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