关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
(2023年)网络游戏开发公司为增值税一般纳税人,2023年3月,销售自行开发的网络游戏软件取得不含税销售额900万元:自行开发软件运维服务不含税销售额100万元本月购进材料取得增值税专用发票上注明税额40万元。本月即征即退增值税()万元。老师帮忙列示一下如何计算。
小林老师
|
提问时间:08/31 18:20
#税务师#
你好,根据你的题目,900*13%-40*900/(900+100)=81
阅读 693
收藏 3
出租固定资产,第一个月免租金。每月租金2万,不含税。第一个季度收取了四万元。增值税和所得税都需要如何处理,注意什么。
高辉老师
|
提问时间:08/31 18:09
#税务师#
你好,合同是签订的是1年么,,再就是给对方开发票了没
阅读 445
收藏 0
老师,在小卖部上班,上了9个月了,没有签劳动或劳务合同,没有买社保,在职期间提了两次买社保,还是一口拒绝不买,,我目前只有老板私人转我微信的工资,但没有备注工资;还有和老板的工作聊天记录;没有上下班打卡,没有其他证据了。虽然上了那么久,但心总不干,请问这种可以告他吗?现在还在正常上班,没敢和老板闹矛盾和吵架这些,我也不是很懂法,如果告不成功,会不会赔偿给老板呢?
堂堂老师
|
提问时间:08/31 17:51
#税务师#
可以尝试走法律途径,收集证据很重要。找劳动监察大队投诉,争取权益。若败诉,一般不会赔偿给老板。
阅读 298
收藏 1
由于张某表现优异,甲公司2023年1月以120万元(不含增值税)的价格向其出售一套80平方米的住房,房屋的市场价格为200万元(不含增值税),该住房系公司2016年以150万元的价格购置。 张某需要缴纳多少个人所得税,请问这道题目怎么做啊
小锁老师
|
提问时间:08/31 17:51
#税务师#
您好,这个的话是这样计算的 (200-150)*20%=10 这样的
阅读 301
收藏 1
刘某将直辖市一套住房出租给当地工作的夏某居住,签订的租赁合同约定,租期一年,每月不含税租金3 800元,租金按季度支付,合同签订日和房屋交付日均为6月30日,合同生效日为7月1日。假设不考虑除房产税、印花税以外的税费。适用“六税两费”减半优惠政策。2023年刘某住房租赁所得应缴纳个人所得税多少元。老师请问这道题目怎么做啊
小智老师
|
提问时间:08/31 17:49
#税务师#
先算总租金,12个月乘以3800,得45600元。因为合同是从7月1日开始,所以一年算10个月。45600除以12乘以10等于38000元。然后减去6%的房产税,就是36200元。再减去6元/月的印花税,总共是36096元。最后,用这个数除以12,每月平均3008元,税率10%,应缴税300.8元。别忘了“六税两费”减半政策,所以实际只需缴150.4元。
阅读 404
收藏 2
固定资产大修理费用大于取得固定资产时50%,延长2年,符合资本化,会计是按折旧处理吗?税法是按长期待摊费用处理?
小锁老师
|
提问时间:08/31 17:45
#税务师#
您好,这个的话,是会计按照折旧处理,税法按照长期待摊费用,这个没错
阅读 470
收藏 0
其他权益性无形资产是什么
小智老师
|
提问时间:08/31 17:34
#税务师#
其他权益性无形资产,简单说就是企业拥有的、非货币性的、能带来经济利益的资产,但不包括那些像专利、商标这样的主要无形资产。比如,企业可能通过合同获得的特许经营权,或者对其他公司的投资权利,这些都属于其他权益性无形资产。
阅读 628
收藏 0
这题差额征税取得是普票能抵扣增值税吗
赵老师
|
提问时间:08/31 16:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 纳税人提供旅游服务,可以选择以取得的全部价款和价外费用,扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额。 选择上述办法计算销售额的纳税人,向旅游服务购买方收取并支付的上述费用,不得开具增值税专用发票,可以开具增值税普通发票。所以这里是采用差额计税方式,所以差额扣除的部分是计入应交税费——应交增值税(销项税额抵减)中核算的。 祝您学习愉快!
阅读 1274
收藏 0
电子发票如何避免重复报销?两家单位
小智老师
|
提问时间:08/31 15:02
#税务师#
确保每张电子发票唯一对应一次报销,需在报销前与对方单位核对发票信息,确认未被使用。建议建立发票登记制度,报销时提供发票复印件或扫描件供审核。
阅读 605
收藏 3
老师 企业对外捐赠物品 属于以公益活动为目的或者以社会公众对象提供的应税服务,属于视同销售吗
家权老师
|
提问时间:08/31 14:32
#税务师#
是的,那个要视同销售的
阅读 487
收藏 2
老师有家个体户反结帐到23年进行修改摘要金蝶确不让反过账,是什么原因
刘艳红老师
|
提问时间:08/31 14:19
#税务师#
您好, 要打开23年的账套才可以
阅读 569
收藏 2
增值税为什么没有税目税率表呀
郭老师
|
提问时间:08/31 13:40
#税务师#
你好 有的 增值税也有
阅读 475
收藏 2
年数总和法的年限5/15是怎么出来的?
波德老师
|
提问时间:08/31 13:01
#税务师#
你好如果按5年计提折旧,1+2+3+4+5=分母15,分子5为折旧年限。
阅读 512
收藏 2
经营亏损怎么确认差异?不是没有账务处理吗?
廖君老师
|
提问时间:08/31 11:42
#税务师#
您好,有账务处理的, 借:递延所得税资产 贷:递延所得税费用
阅读 408
收藏 0
增值税13%的税率是包括销售货物和劳务等,这个劳务可以指加工劳务吗?开加工费的增值税税率也是13% 吗?
家权老师
|
提问时间:08/31 11:18
#税务师#
是的,就是你说的 那样子的
阅读 895
收藏 4
2024年上半年利润总额为4446.72万元,按所得税优惠税率15%提取所得税费用667.01万元,实现净利润3779.71万元,以前年度损溢调整-5.18万元,上年末未分配利润为7762.68万元,减去今年3月已分红利4225.11万元,2024年6月底可供分配利润为7312.1万元。以前年度损溢调整这个数去哪里取数
丁小丁老师
|
提问时间:08/31 11:09
#税务师#
您好!这个就是科目里面的余额,以前年度损益调整科目
阅读 415
收藏 2
好多企业逢年过节向职工发放过节费、福利费、职工生活困难补助等 也不需要取得员工开具的发票。 提醒:企业过节发放职工的现金性福利不需要发票。附件:过节费发放明细表、付款证明等福利支出凭证可以作为按照 税法标准税前扣除的原始依据。请问这个可以吗
郭锋老师
|
提问时间:08/31 10:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。根据税法规定,企业过节发放职工的现金性福利不需要取得员工开具的发票。企业只需提供过节费发放明细表、付款证明等福利支出凭证,作为税前扣除的原始依据。这些凭证可以证明福利支出的真实性和合理性,满足税法的要求。 祝您学习愉快!
阅读 1548
收藏 0
自产的货物用于在建工程需要视同销售 缴纳增值税吗?
小智老师
|
提问时间:08/31 08:57
#税务师#
自产货物用于在建工程,要视同销售缴纳增值税。简单说,就是得按照规定计算并交税。
阅读 624
收藏 3
老师您好,以2万元每月(含增值税)租金将2016年6月取得的位于W市的一处办公用房出租,一次性收取12个月的含税租金24万元,应缴纳多少增值税?
堂堂老师
|
提问时间:08/31 08:14
#税务师#
您好!按照规定,您这情况需缴增值税。24万含税租金,税率一般为9%,所以先算出不含税租金约21.8万,然后计算增值税为1.962万。记得扣除相关成本哦。
阅读 475
收藏 2
老师,未取的发票企业所得税不能扣除的依据是什么?可以发下税法依据吗
堂堂老师
|
提问时间:08/31 08:09
#税务师#
未取得发票的企业所得税不能扣除,依据是《企业所得税法》第十八条:企业发生支出应当取得税前扣除凭证,否则不得扣除。税前扣除凭证包括发票和其他合法有效凭证。所以没发票,就不能在企业所得税前扣除相关支出。
阅读 294
收藏 1
快递员交个税有没有可以避免
蒙蒙
|
提问时间:08/30 23:28
#税务师#
同学你好,目前税务这块查的严,只要有正常收入都要交个税。
阅读 646
收藏 3
请问老师,这道题使用权资产的入账价值是怎么算的?200+200*6.8071+15-10=1565.34元,为什么没有再减去未确认融资费439.66元呢?答案是c的,不明白为什么求使用权初始成本没有减去租赁负债未确认融资费。
赵老师
|
提问时间:08/30 22:19
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 中间加的数,这就已是租赁负债的现值影响的使用权资产的金额了。 这是折现后的金额,这就是已扣除了未确认融资费用后的金额了 祝您学习愉快!
阅读 1067
收藏 4
哪个知识点?完全没头绪
郭锋老师
|
提问时间:08/30 22:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 考查的具体政策如下: 2027年12月31日以前,自主就业退役兵从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月)内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 祝您学习愉快!
阅读 633
收藏 3
老师,加征的小汽车消费税率是百分之十吗?
bamboo老师
|
提问时间:08/30 21:54
#税务师#
您好 自2016年12月1日起,对超豪华小汽车在零售环节加征10%的消费税
阅读 509
收藏 2
这个题考的哪个知识点?
小王老师
|
提问时间:08/30 21:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 考查的是小额贷款增值税的政策 祝您学习愉快!
阅读 1005
收藏 4
老师,D选项错在哪里了
bamboo老师
|
提问时间:08/30 21:49
#税务师#
您好 增值税额不超过20% 的 不免征啊
阅读 696
收藏 3
老师,这个预收款为啥不是按照发货百分之70,算
廖君老师
|
提问时间:08/30 21:37
#税务师#
您好,开了发票就要交增值税嘛,不管是不是提前开票的,预收100开票了300就要按发票上的增值税销项税申报缴纳了
阅读 429
收藏 0
老师,我朋友在小卖部上班,有几个月了,没有签劳动和劳务合同,要求老板买社保,老板不干,可不可以告他呢?
小智老师
|
提问时间:08/30 21:23
#税务师#
可以告老板,没签合同,不买社保都违法。建议找劳动监察大队投诉。
阅读 442
收藏 2
向境外单位销售完全在境外消费的哪些服务是0税率,哪些服务是免税。
小智老师
|
提问时间:08/30 20:36
#税务师#
出口货物服务免税;跨境服务特定条件可享零税率政策。具体分类需依据国家税法规定。
阅读 530
收藏 0
老师,宠物饲料税率多少?
刘艳红老师
|
提问时间:08/30 20:33
#税务师#
宠物饲料的税率当前是13%
阅读 745
收藏 3
上一页
1
...
470
471
472
473
474
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问