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个体户申报的经营所得个税在哪里申报?
小菲老师
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提问时间:01/11 15:18
#税务#
同学,你好 主要有自然人电子税务局扣缴端和WEB端两种方式
阅读 66
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老师,我们学校和食堂用一个电表,每月食堂需要给我们交水电费,但是水电费发票是我们用,都计入成本,食堂那边给我们交水电费是水电公司表为准记他们的水电用额,那我该怎么记账,他把钱给我了,分录怎么做
董孝彬老师
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提问时间:01/11 15:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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老师,所得税申报里面工资填写,已发工资里面含个人社保吗? 更改季度预缴所得税申报,影响信用等级吗?
小菲老师
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提问时间:01/11 15:09
#税务#
同学,你好 含个人社保 没有晚缴纳,不会影响信用等级
阅读 63
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老师,你好!请问12月份,计提年终奖,但是不确定这个金额是否有误,有误公司亏损大,那我能12月份计提,但是不在个税里面申报吗?还是按正常的工资申报?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 14:59
#税务#
您好,有两种算法的, 一种是并入工资,一种是单独申报
阅读 59
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小规模纳税人,本年累计利润总额72076.65,请问企业所得税是多少?怎么计算?
小菲老师
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提问时间:01/11 14:34
#税务#
同学,你好 5% 可以参考 72076.65*5%
阅读 77
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2025年12月开的发票50万,2026.1月把发票作废,1月份报25年第三季度税的时候需不需要缴税呢?,然后1月份的时候重新开正确的?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 14:25
#税务#
您好,要的,12月正常交税,1月再冲当月的收入
阅读 94
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老师,没有发票的费用和成本填在这个其他不许扣除的支出可以吗
郭老师
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提问时间:01/11 14:24
#税务#
可以的,可以在这里填写
阅读 63
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老师,增值税不属于税金及附加吗,在利润表里在哪提现出来
暖暖老师
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提问时间:01/11 14:07
#税务#
你好,应交增值税是负债表,不影响利润的,不在利润表里体现的。
阅读 61
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老师麻烦您这是我2023年度企业所得税弥补亏损明细表,填写对吗
董孝彬老师
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提问时间:01/11 13:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 60
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高新企业是所有研发费用都可以加计扣除吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/11 13:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 66
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企业所得税年度申报与汇算清缴有区别吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 13:47
#税务#
您好,年度申报说的是财务报表吧
阅读 32
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老师,我想问下企业所得税那里实际支付那里我们填写的实际支付的工资和奖金,但是我们公司半年没发工资了,个税都正常申报了,那按照账面借方填写还会预警吗
刘艳红老师
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提问时间:01/11 13:44
#税务#
您好,这个税务局不查账,一般是发现不了,查账肯定就不行
阅读 22
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老师,自然人扣缴端,7-9月份的我报过了,我刚才上传还是显示上一属期未申报,老师帮我看看
郭老师
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提问时间:01/11 13:35
#税务#
你看下第三季度的所属期状态是申报成功吗?
阅读 37
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老师,你好!12月份的年终奖必须在月和工资一起申报是吗?现在不确定年终奖的金额,该怎么处理账务和申报呢?
董孝彬老师
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提问时间:01/11 13:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 108
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老师,资产负债表所属期是2025年10月1日至12月31日,这个表是不是得把之前3季度报的数字减下去,因为这个个体户一般纳税人是8月份开业的,
郭老师
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提问时间:01/11 12:50
#税务#
不用这里就看十二月份的这个就行
阅读 110
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小规模公司第四季度开票超过三十万,开了56万,年未开超120万。已经跨年了,有没有办法不交税?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 12:48
#税务#
您好,这个是按季度申报的,超过30W就要交税
阅读 31
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想问下,外账,客户没电商收入,就自己随便报收入冲支出的,没进票。应该没事吧? (实际无经营,执照只有卖货,为了冲工资+社保才报收入) [捂脸]按以前来说,你不开票,报收入多少,都不管你有没有进票呀……和电商应该不同吧?电商报不开票收入,那是有推送过去呀
暖暖老师
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提问时间:01/11 12:25
#税务#
你好,是的,现在税务局推送!这样就按实际申报
阅读 29
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个人开增值税票,每年要算汇算清缴吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 12:22
#税务#
您好,是开的劳务费发票
阅读 25
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老师,新公司小规模纳税人开票信息上联系方式不填可以吗?若必须填写的话,老板的手机号可以吗?
小菲老师
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提问时间:01/11 12:07
#税务#
同学,你好 不填可以的
阅读 51
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老师,税务平台已经勾选一项业务的进项税额是150元,但是销项税额只有50元,那么余下的100元进项税额,记账怎么处理
郭老师
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提问时间:01/11 11:47
#税务#
剩余的结转到转出未交增值税或者是不做都可以,在主表留底税额里面有体现
阅读 27
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增值税是按收入还是按开发票的金额来交的,这里有点混
小菲老师
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提问时间:01/11 11:46
#税务#
同学,你好 按照收入来缴纳
阅读 25
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老师,个税申报,累计专项附加扣除是怎么填列?是每月填?还是汇算清缴时候填?需要个人申报吗?我也不知道怎么问了,这个具体的操作麻烦老师给说一下
郭老师
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提问时间:01/11 11:42
#税务#
可以按月也可以汇算填写 最好是个人在手机个税App里面填写,然后你也给他申报的时候选择预填扣除自动取数,他会自动累积的
阅读 71
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小规模纳税人,不开票收入填写在哪个位置
小菲老师
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提问时间:01/11 11:42
#税务#
同学,你好 和普通发票做在一起
阅读 40
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老师您好,公司是房地产公司,公司欠某某个人借款,某某个人租房地产铺面用,可以拿借款抵租金吗?这涉及什么程序,税务方法的吗
邹老师
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提问时间:01/11 11:28
#税务#
你好 是可以拿借款抵租金的。 双方签订相应协议就好。房地产公司 需要针对租金收入 据实申报相应税款
阅读 52
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公司股东可以去税务局代开劳务服务费的发票给公司吗?
小菲老师
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提问时间:01/11 11:27
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 63
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老师,没有抵扣完的进项税额,需要做处理吗?是留在应交税增值税-进项税额 科目里,还是转到应交增值税-待抵扣进项税科目里
郭老师
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提问时间:01/11 11:24
#税务#
认证了做进项税额 没认证的做应交税费待认证
阅读 26
收藏 0
你好老师,我们是小规模个人独资企业分店,类型餐饮,需要交账本印花税吗?
郭老师
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提问时间:01/11 11:22
#税务#
分公司不交 没股东 单独的公司交
阅读 54
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老师你好,我想问一下,就是我在申报这个企业所得,就是这个企业所得税表的时候,第4季度的,他我这个检测了一下风险,风险两个中级风险,就是第1个条是显示我说这个从业人员跟以前的不一样,然后第2条是说我这个资产总额跟以前不太一样,两个等级都是中级,嗯,这个有事儿吗?
朴老师
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提问时间:01/11 11:00
#税务#
一般没事,先核对数据再处理。 快速处理 数据对(人员增减、资产变动真实):直接继续申报,留存员工花名册、工资表、资产购置 / 处置凭证备查。 数据错(口径 / 录入 / 单位错):返回修改后再提交,避免影响小微优惠判定。 税务核查时,说明差异原因即可。
阅读 120
收藏 1
老师,结转完本年利润后的会计分录都有啥,有利润老师,计提所得税是在结转本年利润前还是在结转本年利润后
小菲老师
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提问时间:01/11 10:54
#税务#
同学你好 先结转损益:将收入、成本、费用科目余额结转至“本年利润”科目,计算出利润总额。 计提所得税:根据利润总额和适用税率计算应交所得税,分录为: 借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税。 结转本年利润:将“本年利润”科目余额转入“利润分配——未分配利润”科目。
阅读 31
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老师,结转完本年利润,有利润交企业所得税,是结转完本年利润后计提所得税吗
小菲老师
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提问时间:01/11 10:50
#税务#
同学,你好 先所得税,后本年利润结转
阅读 32
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