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非全日制用工到底是按照工资薪金还是连续劳务报酬,图片代账公司给的方案可行吗?
家权老师
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提问时间:11/19 14:36
#税务#
非全日制用工没法按连续劳务报酬申报个税的
阅读 27
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还有就是我们买的设备分期付款,对方第一次开的发票数量是0.3台,第二次0.5,最后一次是0.2台,请问这样开票可以吗?还是每次发票都按1台,金额,按合同协商的分次付款金额开,在备注栏备注一下付合同总价款的30%等?那种是对的
家权老师
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提问时间:11/19 14:31
#税务#
可以那样开的,没问题的哈
阅读 41
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5月份注册公司,11月完成税务登记,这个月可以开票吗?是贵州旭坤塑料包装有限公司(小规模纳税人),给下游客户和上游客户怎么要求票种呢
刘艳红老师
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提问时间:11/19 14:31
#税务#
您好,可以的,开通税务贵州省可以开了
阅读 38
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内账上缴纳的增值税是入哪个科目?因为收入是价税合计的
文文老师
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提问时间:11/19 14:30
#税务#
内账上缴纳的增值税是入 税金及附加
阅读 22
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问题1支付的违约金不需要给我们开票吗? 问题2,我们房租合同期未到退租,押金不退,这个押金要给我们开票吗
文文老师
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提问时间:11/19 14:25
#税务#
支付的违约金不需要开 不退的押金要给我们开票
阅读 48
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老师,暂估入库,怎么做凭证分录,那暂估的进项税可以抵吗
文文老师
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提问时间:11/19 14:20
#税务#
借:库存商品 贷:应付账款-暂估
阅读 37
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深圳市坪山区房地产开发企业预缴增值税税率多少?附加税税率多少?土地增值税税率多少?印花税税率多少?土地使用税税率多少?
小菲老师
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提问时间:11/19 14:19
#税务#
同学,你好 房地产开发企业采取预收款方式销售自行开发的房地产项目,在收到预收款时,需要按照以下规定预缴增值税 一般计税方法:适用税率为9%。 简易计税方法:适用征收率为5%。
阅读 27
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实务中给张三报销,但是张三的社保和劳动关系都不在这个公司,只是让张三采买东西,之后,把钱报销给张三,也开具了发票,这种有什么风险吗?
家权老师
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提问时间:11/19 14:18
#税务#
只是采购货物的发票可以报销,私人费用不能
阅读 65
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销售费用很多,汇算清缴会被踢出来不
家权老师
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提问时间:11/19 14:15
#税务#
能否被剔除关键是不是真实发生的?
阅读 22
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公司名下资产的办公室自用的话要确认收入吗?商业办公室长期未出租要交空置税吗?
文文老师
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提问时间:11/19 14:14
#税务#
公司名下资产的办公室自用,不确认收入
阅读 25
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老师好 我们公司2023年8月份的时候 老板以公司名义从银行贷款800万后又转到自己名下的私人账户 到2023年12月底没还 到2024年8月份的时候还了银行的贷款800万 又贷出来 然后再转到自己名下 2024年12月底也没还到公司对公账户上 然后2025年8月份贷款到期又还800万 再贷出来转到自己名下私人账户 估计到2025年12月底也没钱还到公司 请问 这样税务上有风险吗?
家权老师
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提问时间:11/19 14:11
#税务#
那么那个贷款发生的利息不能在公司税前扣除的
阅读 66
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老师下午好,我们公司从个人手上买的房产,可以做投资性房地产吗?如果做投资性房地产要缴纳房产税和土地使用税吗?
文文老师
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提问时间:11/19 14:10
#税务#
若用于出租,可以做投资性房地产,如果做投资性房地产要缴纳房产税和土地使用税。
阅读 29
收藏 0
请问老师:销售嵌入式软件产品的软件成本核算问题 按根据财税〔2011〕100号第七条的规定,需要分别核算嵌入式软件、硬件的成本。凡未分别核算或者核算不清的,不得享受本通知规定的增值税政策。 但仔细分析后,软件是公司研发项目的成果之一,根据企业准则,研发费用在不满足资本化条件下计入当期损益,满足资本化条件时,有关研发费用计入无形资产。我公司的软件成本不满足资本化条件,全部计入了研发费用,因此软件成本账载金额为0。 即使软件成本为0,由于硬件成本是准确的,从组成计税价格的公式看,似乎也不会产生影响: (1)硬件销售收入=硬件成本*(1+10%) (2)软件销售收入=嵌入式软件产品总销售收入-硬件销售收入 老师,这种情况,硬件成品是准确的,但软件成本为0,会带来税务风险吗?如果有风险,需如何防范? 请老师解惑,非常感谢!
朴老师
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提问时间:11/19 14:03
#税务#
存在税务风险,可能因 “未单独核算软件成本” 被认定为 “核算不清”,丧失增值税即征即退资格。防范方式:从研发费用中拆分软件直接相关支出,增设科目单独归集软件成本,制定拆分细则并留存依据,确保成本核算符合财税〔2011〕100 号要求。
阅读 227
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个人独资企业,年底十二月份,给法人个人发年终奖10万元需要交多少个人所得税?如何计算的
小菲老师
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提问时间:11/19 14:02
#税务#
同学,你好 个人独资企业按照经营所得缴纳个人所得税。不能发工资和年终奖的
阅读 22
收藏 0
老师,小规模和一般纳税人收入多少万以内税收优惠有什么区别 给讲一下吧
小菲老师
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提问时间:11/19 14:01
#税务#
同学,你好 你是要企业所得税吗?
阅读 42
收藏 0
老师,你好,生产创口贴,税负率一般多少
文文老师
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提问时间:11/19 14:00
#税务#
生产创口贴,税负率一般5%。供参考
阅读 22
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企业所得税小规模和一般纳税人交的税多少?税率有什么区别?
小菲老师
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提问时间:11/19 13:59
#税务#
同学,你好 企业所得税是一样的,25%
阅读 50
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你好老师,现在网上全在说一人一号制,这个油耗大影响吗?这个有几个公司这个怎么办呢
文文老师
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提问时间:11/19 13:59
#税务#
若是同股东名下的公司,是没影响的
阅读 19
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请问老师,出口业务,例如10月申报期,申报增值税留抵额是5万元,申报10月免抵退税总额是8万,那么10月所属期退税是5万元,免抵额是3万元,对吗?
郭老师
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提问时间:11/19 13:53
#税务#
对的是的,是这个意思。
阅读 36
收藏 0
今年6月收到去年的成本发票,已经抵扣进项入了库存,过了汇算清缴时间还能结转计入成本吗,要改去年的汇算清缴和报表吗
小菲老师
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提问时间:11/19 13:52
#税务#
同学,你好 做到以前年度损益调整,做到今年汇算清缴。不改去年的汇算清缴和报表
阅读 29
收藏 0
老师,公司现在有一笔出口业务,交易方式是FOB方式,提单上体现的发货人是客户的公司,这个问题有办法解决吗?
暖暖老师
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提问时间:11/19 13:49
#税务#
你好,这个没办法,除非修改报关单
阅读 19
收藏 0
是这样的 我们是A公司的代理 A公司离职的员工在账号还没注销的时候盗刷了我们10万的订单 我们又付了A公司9万货款,相当于我们没收10万付了9万货款,现在A公司追回了10万,直接给我们转回了。我想你帮我追问一下老师 这笔钱入了其他应收款是要转入营业外收入缴纳所得税吗?不然就一直挂着这笔钱了
郭老师
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提问时间:11/19 13:38
#税务#
当时盗刷10万的订单的时候怎么做的?
阅读 207
收藏 1
民非会计制度,请问我框起来的的地方是入什么科目才会有数据
小菲老师
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提问时间:11/19 13:37
#税务#
同学,你好 有截图吗?
阅读 29
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你好老师,老师我公司是小规模纳税人,注册资金300万,这会监事占股33法人占股77,这会把原法人变股东股权77不变,再聘用一个法人 ,这样再不上股权转让费和个税吧?
朴老师
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提问时间:11/19 13:32
#税务#
仅变更法人职务、股权比例不变,不涉及股权转让,无需缴纳股权转让费和个税,按规定办工商变更即可。
阅读 22
收藏 0
老师,出口销售合同要不要交印花税
郭老师
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提问时间:11/19 13:25
#税务#
出口货物的需要缴纳
阅读 28
收藏 0
我公司是小规模纳税人公司,把自己使用过的车辆销售给了别的公司,那么发票怎么开
郭老师
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提问时间:11/19 13:25
#税务#
你好,自己开机动车*某某汽车的增值税发票, 然后去二手交易市场办理过户 那边会开二手机动车发票。
阅读 67
收藏 0
老师你好,我们准备开票,品类一共98项,我们可以开一批吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/19 13:18
#税务#
您好,不能,这种税务局不认可以的
阅读 33
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好评返现没有发票,要怎么做账?
小菲老师
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提问时间:11/19 13:18
#税务#
...
阅读 30
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老师,我们自有一个生产企业与外贸企业,生产企业生产出来的设备在价格公允的情况下可以卖给外贸企业退税吗
小菲老师
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提问时间:11/19 13:16
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 28
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2017年和2018年的小微企业的认定标准是什么?小微企业的企业所得税的税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:11/19 13:12
#税务#
2017-2018年小微企业认定标准 资产总额:工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元。 从业人数:工业企业不超过100人,其他企业不超过80人。 税收指标:年度应纳税所得额不超过30万元(2017年)或50万元(2018年)。 二、企业所得税税率 2017年:对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小微企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,再按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负为10%2。 2018年:延续2017年政策,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小微企业,同样适用“减半+20%税率”的优惠政策,实际税负仍为10%
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