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单位更换法人,银行需要办什么手续
益华老师
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提问时间:03/24 15:04
#建筑#
您好,这个的话,是需要先变更工商税务,拿着新的法人章,申请的
阅读 588
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老师,A项目23年预交增值税时预交了所得税,23年企业盈利,但是弥补以前年度亏损,所以汇算清缴时不用交所得税,但是项目预交的所得税1600元,专管员说退税麻烦,让我加大成本我想问老师:我汇算清缴时怎么操作呢?
小林老师
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提问时间:03/24 14:15
#建筑#
您好,那您是否希望退税?
阅读 432
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以自然人的名义承包建筑工程里的一部分土建劳务工作,合同金额大概在900万到1000万左右,税务局代开发票需要缴纳多少的税呢?开票项目是劳务报酬还是建筑服务?
益华老师
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提问时间:03/24 14:03
#建筑#
您好,这个的话,是属于劳务报酬的,20%…的这
阅读 448
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我们是包工包料的企业,开不出9个点的发票。只能向对方提供13个点的专票。1个点的劳务专票或者普票。怎么样去平衡总体9个点的增值税。平衡以及劳务和材料成本。拿100块钱举例子。假设材料占比是70人工占比是30
小天老师
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提问时间:03/24 13:39
#建筑#
您好,您好,假设材料A 人工100-A, 增值税税负9%=(A/1.13*13%+(100-A)/1.01*1%)/(A/1.13+(100-A)/1.01) ,计算方程A等于69.1475
阅读 734
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老师,问下,我们是包工包料的。但是开不出9点票。只能开13%材料票给对方。拿100块钱举例子。我们大概要开好多材料和人工票给对方合适,材料占比70人工占比30
小天老师
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提问时间:03/24 12:04
#建筑#
您好,对方对我们的专票税率有要求吗
阅读 681
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老师,包工头个人去税务局代开劳务费?请问是按多少税率缴纳增值税?另外包工头个人代开和自己成立个体户开票税率有什么区别?
小天老师
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提问时间:03/24 11:38
#建筑#
您好,3%税率缴纳增值税,区别在代开是按劳务报酬交个税,个体是经营所得交个税
阅读 671
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老师,同一个项目中,一标段是一般计税,二标段是简易计税,那一标段开出去的机械设备租赁发票可以抵扣进项吗?
邹老师
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提问时间:03/24 11:04
#建筑#
你好,一标段是一般计税,一标段开出去的机械设备租赁发票是可以抵扣进项税额的
阅读 592
收藏 0
老师,请问一下收到一张发票上面规格型号上显示详见清单,这样发票能收不?收的话需要还附什么单据?
邹老师
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提问时间:03/24 11:04
#建筑#
你好,这样的发票是不能收的
阅读 565
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老师好请教一下电器安装工程服务是一般纳税人,什么情况下是简易计税什么情况下是一般纳税?
庚申老师
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提问时间:03/24 09:29
#建筑#
销售外购或者自产的设备一般计税,同时提供安装服务简易计税
阅读 551
收藏 0
老师好 我请教一下电器安装服务什么情况是简易计税?什么情况是一般纳税?谢谢老师辛苦了
大侯老师
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提问时间:03/24 09:26
#建筑#
同学你好:下述清况可以采用简易计税,除此之外采用一般纳税。 国家税务总局公告2018年第42号 国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告, 六、一般纳税人销售自产机器设备的同时提供安装服务,应分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。 一般纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。
阅读 411
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老师,建筑公司一般纳税人,本月销售税额100万,进项税额80万(请问可包含异地分包发票?),异地预交增值税2万。本月应交增值税100-80-2=18万对吗?主要问进项税额可包含分包税额?
益华老师
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提问时间:03/23 21:14
#建筑#
您好,这个是包含这个分包的
阅读 399
收藏 0
施工企业,提前收到好几期进度款,并且开票了,但是没有到收款节点,无成本。请问怎么确认收入?怎么记账?
小天老师
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提问时间:03/23 16:42
#建筑#
您好,我们先不确认收入 登记已结算的工程价款(并开票) 借:应收账款 贷:工程结算 应交税金-应交增值税-销项税
阅读 603
收藏 3
老师好,承包方打给被**方的工程款我怎么做账
邹老师
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提问时间:03/23 16:23
#建筑#
你好,是发包方打的款项,站在**方的角度如何做分录的意思?
阅读 502
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老师好 我们是**单位我做内帐,可不可以把被**单位支付的材料费工资**费做进我的账上,被**单位回款都给他开材料发票
郭老师
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提问时间:03/23 16:16
#建筑#
可以的,可以这么做的
阅读 395
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老师,请问一下一张专票上有两种税额的有没有影响?
益华老师
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提问时间:03/23 15:50
#建筑#
您好,这个是没有的哈,是没事的
阅读 505
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请问工程承包给个人,个人在税务代开点开的发票可不可以用?
庚申老师
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提问时间:03/23 15:38
#建筑#
你好,这个是可以使用的
阅读 535
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老师,您好,我们是一家装饰公司,设计师的提成是当下就发给设计师的,那设计师的提成应该计入工程施工—合同成本—人工费,还是直接计入销售费用—工资呢?谢谢
益华老师
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提问时间:03/23 14:19
#建筑#
您好,这个的话,是直接计入销售费用的
阅读 720
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老师,请教一下,新收入准则下项目上的搭建的彩钢房怎么写分录,要不要分摊
益华老师
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提问时间:03/23 14:06
#建筑#
您好,这个的话,是项目购买的吗还是
阅读 569
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老师!请教一下,项目上的搭建的彩钢房怎么写分录
艳子老师
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提问时间:03/23 13:57
#建筑#
借:在建工程 贷:银行存款
阅读 608
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老师你好!我们工地上的彩钢房怎么做账,新收入准则,分录怎么写,
易 老师
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提问时间:03/23 13:50
#建筑#
同学您好! 工地上彩钢房的做账,按照新收入准则,分录一般如下:购买时,借:工程物资,贷:银行存款;领用时,借:在建工程,贷:工程物资;装修完工转长期待摊时,借:长期待摊费用,贷:在建工程。请注意,具体分录可能因公司实际情况和会计准则的具体要求而有所不同。
阅读 650
收藏 0
老师我们是装修公司,给甲方开9%发票,现在采购一批材料,供应商开13%发票,要求加 11%税点,怎么计算合不合适?
郭老师
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提问时间:03/23 13:48
#建筑#
你好 没有这个发票你们需要交的税款 和11个点对比 哪个少哪个划算
阅读 637
收藏 3
老师,这些数据都没有任何问题,我方是**方,扣13的税0.5个管理费,要退还对方那边开过来的进项票的税额,支付材料费和劳务费是我方付出去的,那应付对方款是用从收到的工程款-材料和人工-扣税点+退进项税额还是用从收到的工程款-扣税点+退进项税额;我方有没有应收款了;我算的我方应收款大于支付对方应收款,等于是对方还要付我公司钱,我觉得我是算错了,到底怎么算呢
独情
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提问时间:03/23 12:11
#建筑#
你好稍等我这边算一下发给你
阅读 474
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老师你好!请问建筑公司2016年之前的项目开票税率是多少的
庚申老师
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提问时间:03/23 09:38
#建筑#
你好,老项目可以按5%的税率开
阅读 400
收藏 2
老师,交给被**公司的管理费是3%,请问有没有规定必须按不含税金额计算还是双方协商的?
宋老师2
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提问时间:03/23 09:35
#建筑#
你好!这个是双方协商
阅读 425
收藏 2
老师,建筑公司一般纳税人,我们**公司给被**方提供的进项专票多的话,他们可以用来抵扣另一个项目的销项税额吗?
邹老师
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提问时间:03/23 09:24
#建筑#
你好,是可以的。 没有规定必须同一个项目抵扣的
阅读 628
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老师,我想问下我们是小规模酒店公司,主营是住宿服务,但是这个季度想开3万的房租普票,数电发票是不动产经营租赁5%的税率,增值税能适用30万免税么
郭老师
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提问时间:03/23 09:12
#建筑#
可以的,可以享受的。
阅读 361
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这个题 的答案是哪一个呢 42.两个互斥方案的计算期和效益均相同,方案1投资为12000万元,年经营成本为8000万元,方案2投资为6000万元,年经营成本为5000万元。若基准投资收益率为20%,基准投资回收期为3年,则下列结论中,正确的是() A.基于增量投资回收期和增量投资收益率均可判定方案1优于方案2 B.基于增量投资回收期和增量投资收益率均可判定方案2优于方案1 C.基于增量投资收益率可判定方案1优于方案2,基于增量投资回收期的 D.基于增量投资回收期可判定方案1优于方案2,基于增量投资收益率的结论相反
apple老师
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提问时间:03/23 08:37
#建筑#
同学你好,我给你算,请稍等
阅读 3809
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老师晚上好,还有一个电器安装工程项目成本问题:1.就是电器安装工程项目完工百分比怎样计算?2.怎样确认收入和费用?所涉及的公式讲一下3.我刚到新单位,原会计有事走了不能交接,这种情况我怎么做账?工程安装跟生产企业不一样,得确定收入和成本,得有之前的衔接数据,原会计走了,怎样能查到以前累计确认的收入和成本数据?万分感谢老师辛苦了
孔老师
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提问时间:03/23 02:22
#建筑#
您的问题回复如下: 1、完工百分比计算:电梯安装工程完成百分比 = (实际完成的工作量 / 计划完成的工作量) × 100%。这里的“实际完成的工作量”可以是已完成的项目部分或具体工程量,而“计划完成的工作量”则是根据合同或计划预定的总工作量。通过比较两者,可以计算出项目的完工百分比,从而了解项目的进度情况。 2、收入确认问题:可以根据完工百分比法或完成合同法来确认收入。在采用完工百分比法时,根据项目的完工百分比和合同总价来计算应确认的收入。具体公式为:应确认的收入 = 合同总价 × 完工百分比。 费用确认问题:核对该项目的实际发生的费用,包括人工费、材料费、设备费以及其他相关费用。这些费用应该与项目的实际进度相匹配,确保费用的准确性和合理性。 3、以前数据问题:可以通过查阅公司的档案和文件,特别是与该电器安装工程项目相关的合同、发票、结算单、之前纳税申报记录等,这些文件中可能包含以前累计确认的收入和成本数据。还可以通过向同事或上级咨询,他们可能对项目情况或以前的账务处理有所了解,能够提供有价值的线索。最后如果无法找到之前的衔接数据,可能需要根据现有的合同、发票等文件,重新建立账务记录。这可能需要与相关部门或人员密切合作,确保数据的准确性和完整性。 希望能帮到您。 希望能帮到您。
阅读 448
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老师晚上好 请教一下建筑工程科目 合同履约成本怎么属于资产类科目 ?能讲解一下吗?
小筱老师
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提问时间:03/22 21:49
#建筑#
您好同学,合同履约成本,它是新的收入准则里面的科目。属于工程施工企业的成本类科目,在资产负债表列示时,合同履约成本的借方余额列示在“存货”中。
阅读 560
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老师 好 外经证办完之后是不是有个登录号码和密码 然后在本地登录 办理跨省经营的预交税金 和申报。。 温馨提示 这是有关 建筑服务跨省提供纯劳务的办理 申报事项
都好老师
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提问时间:03/22 21:02
#建筑#
这个账号和密码需要到项目地的税务局去办理
阅读 546
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