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老师,我这边有一个项目,金额大概在100万左右,但是现在收尾款5万元,甲方要我们承担5000千元的审计费用(开票给甲方单位),也就是只付我们45000元,老板也同意了,但是发票是开的100万,我这边这5000元钱怎么处理呢?做营业外支出嘛?
青老师
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提问时间:07/26 16:32
#建筑#
你好; 如果开给 甲方的话; 你 要计入 项目成本去 ;这个 审计费要考虑 汇算调增的;
阅读 647
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我们挂了好多笔收款是公户收的,销售给个人和公司的货款,销售给个人的货款的钱是用公户收的,后期这些要作未开票收入来申报,以后规范处理方法是,对于个人的收款,这笔收款把钱打到我们的个体户可以吗?
刘倩老师
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提问时间:06/21 16:31
#建筑#
你好!是的,是可以的
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老师,请问一下买的洗砂机他开票的时候票只能开9万多,一台洗砂机得开两张票,他数量写了0.8和0.2可以不?
一鸣老师
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提问时间:06/04 21:21
#建筑#
可以的,没问题的,合起来一台就行
阅读 647
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老师,我单位有一笔预付账款,现在客户开具了成本发票我怎么结转掉预付账款啊
文文老师
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提问时间:07/15 15:18
#建筑#
借:主营业务成本 贷:预付账款
阅读 647
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建筑行业简易计税异地项目,预缴是怎么缴纳,就是按照什么税率缴纳
易 老师
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提问时间:02/17 20:21
#建筑#
同学您好,预交税率是3%的
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房开老师 请问企业有利润了 但是没有实缴注册资本 是不是要先按股东按股东占股比例进行利润转实收资本呢?才可以分红和注销呢?
青老师
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提问时间:10/12 18:04
#建筑#
你好; 1. 看你章程怎么写分红的;如果约定是实缴了才能参与分红的话; 那么就得先实缴的
阅读 647
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老师你好 请问本月多交、下月退回的增值税及附加税 分录应该怎么写 月末还需要结转吗
朴老师
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提问时间:08/30 15:35
#建筑#
同学你好 退回多缴的增值税 借:银行存款 贷:应交税费-未交增值税 退回多缴的附加税 借:银行存款 贷:应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 冲销多计提的附加税 借:税金及附加 红字 贷:应交税费-城建税 红字 应交税费-教育费附加 红字 应交税费-地方教育费附加 红字
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外经证核销,是不是要先 注销项目,然后在信息反馈啊
新新老师
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提问时间:10/20 10:34
#建筑#
你好 的 税务局信息反馈就可以了
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老师,建筑公司一般纳税人,11月异地承接工程款50万发票已开。11月未异地预交2%增值税及附加税。请问12月去当地税务局补缴。12月申报增值税时如何申报?预交这栏怎么填写?感谢好评
新新老师
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提问时间:12/02 18:07
#建筑#
好,12月补交是指什么意思?
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特定主体登录是做什么用的?
兮兮老师
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提问时间:11/06 11:20
#建筑#
尊敬的学员您好,特定主体登录是供跨区域涉税事项报验户、跨区域税源登记纳税人登录的入口。 用户按照页面提示,在选择特定主体类型后,依次输入统一社会信用代码或纳税人识别号,办税人员手机号码、居民身份证号码、用户名和用户密码,然后点击登录,验证通过后完成登录。
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请问本地的简易计税项目,有分包要抵扣,是一样填附表三吗?
郭老师
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提问时间:06/20 10:44
#建筑#
你好,对的是的,差额交税的需要填写附表三,本期扣除项目。
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建筑公司开出去的发票金额如100000收不回来,确定只能收回90000、收不回来的金额10000如何做账务处理?发票也收不回来,又不能冲红重开!
新新老师
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提问时间:11/22 09:14
#建筑#
你好,收不回来的正常确认收入,收不回来计提坏账。
阅读 647
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8月份公司安许证资质延期,加三个人买社保,用帮她们报个税吗?账务怎么处理?
王超老师
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提问时间:09/09 11:20
#建筑#
你好 需要阿,但是这种相当于是**社保 借:其他应收款 贷:银行存款 他们给你钱的时候 借:银行存款 贷:其他应收款
阅读 647
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我公司是小企业会计准则,21年付的投标保证金,借:其他应收款 贷:银行存款,今年才收到发票我应该怎么做账,我直接入费用可以吗?借:工程施工——某某工程 贷:其他应收款 这样做可以吗
新新老师
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提问时间:12/06 11:04
#建筑#
你好,是的,这样处理也可以。
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本月开票未发生成本,需暂估成本,借工程施工-劳务费,贷:其他应付款,结转借主营业务成本,贷工程施工劳务费;次月红冲后,记账借其他应付款,贷应收账款。这样可以吗
小菲老师
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提问时间:10/26 15:58
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 646
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你好老师,他们给开的劳务费发票,实际工程地点标志是否这样能行吗? 是个体工商户的,实际也是免税。这样可以吗?
家权老师
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提问时间:09/30 16:53
#建筑#
跨市了开建筑服务的税目就要选是,没跨市就选否
阅读 646
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建筑业简易计税,分包怎么差额计税,比如我正常是100万的工程,分包是10万,我是按照90万去缴纳增值税吗,实务中在哪儿申报,附表三吗,相关文件吗
小锁老师
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提问时间:09/24 22:36
#建筑#
您好,这个的话,是按照90万申报缴纳,附表三的那个差额计税,填写内容
阅读 646
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我在建筑公司,别人**本公司,收的管理费的分录怎么写?
郭老师
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提问时间:09/13 18:32
#建筑#
那你给对方开发票吗?不开发票的话,借银行存款,贷营业外收入。
阅读 646
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请问无形资产一般摊销多少年,两项各1500万(合计3000万),进入实收资产,股东投入
文文老师
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提问时间:08/07 11:50
#建筑#
无形资产一般摊销10年
阅读 646
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老师帮我看下跳出这个什么意思
CC橙老师
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提问时间:04/02 16:34
#建筑#
你好,第1栏没数据,应大于2+3
阅读 646
收藏 0
老师好 21年建筑公司为小规模 有笔质保金转给个人了 没有发票 现在一直挂账 麻烦问下老师现在怎么处理
宋生老师
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提问时间:03/28 19:36
#建筑#
你好!这个是什么原因要转给他
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老师好,我们是建筑企业,不发工资可以按照购买的社保做工资分录 借:应付职工薪酬 社保个人部分 贷:其他应收款-社保个人部分 公司部分做到费用里 也有的公司全部做到营业外支出,这是计提还是实缴的分录呢?
郭老师
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提问时间:03/27 09:10
#建筑#
你好,那个人负担的社保是你单位承担吗?
阅读 646
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老师好 工地上租赁移动的板房怎么做分录?
东老师
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提问时间:03/06 14:04
#建筑#
您好,记入到工程施工-人工费用-福利费
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甲方代发农民工工资,发放金额46000元,乙方申报个税后,代扣社保592.53元,乙方如何做这笔分录?
宋老师2
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提问时间:03/06 10:47
#建筑#
你好,没明白,你的意思是乙方的员工乙方支付社保,然后甲方代为支付工资是吗?
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老师,我企业是建筑制造高新企业,需要填写统计年报,我司23年研发费用是181万,请问统计报表中的申报加计扣除减免税的研究开发支出、加计扣除减免税金额、高新技术企业减免税金额这三项如何计算填写?
易 老师
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提问时间:03/05 17:05
#建筑#
同学您好! 在填写统计年报时,对于研发费用相关的项目,需要依据企业所得税法及其实施条例、研发费用加计扣除政策等规定进行计算。具体而言,申报加计扣除减免税的研究开发支出应填写181万;加计扣除减免税金额需根据税法规定的加计扣除比例计算;高新技术企业减免税金额则根据企业实际享受的高新技术企业所得税优惠计算。
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电子税务局上怎么增加办税员?
庚申老师
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提问时间:02/27 16:36
#建筑#
你好 在电子税务局【我的信息】—【用户管理】—【实名办税身份信息采集】
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请问新来的会计和离职的会计办理交接,需要交接什么工作?
艳子老师
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提问时间:02/26 19:01
#建筑#
您好,把账本和各种密码交接下
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王老师,请问我昨天问的那个问题结账异常可以不管吗?
小菲老师
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提问时间:02/23 14:28
#建筑#
同学,你好 这个可以不管
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老师,你好,经营地涉税事项反馈表开具发票金额用填吗
郭老师
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提问时间:01/24 09:18
#建筑#
对的,是的,包含在里面的。
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老师,我们是建筑劳务公司,主营业务成本是人工,这个人工占到主营业务收入的多少比较合计呢,有标准吗
易 老师
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提问时间:12/27 20:38
#建筑#
学员朋友您好,筑施工企业人工,材料,费用的占比是多少,材料占比25%,人工35%,管理费占比22%,利润占比18%
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