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老师灯具 插座购进做原材料 五金电器 还是周转材料 五金电器核算
廖君老师
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提问时间:06/15 09:44
#税务师#
您好,这是五金电器,不是周转
阅读 8468
收藏 36
老师50元大垃圾桶属于原材料 还是周转材料核算
刘艳红老师
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提问时间:06/15 10:08
#税务师#
您好, 这个计入周转材料
阅读 8449
收藏 9
老师、我们跟一家运输公司走票。就是我们有八万多的运输费她们帮我们开票、现在我们已经对公把钱打进她们对公账户了,现在对方要求我们提供私人卡号把钱还回来。这个钱怎么办啊,公司有内外账。这个有什么税务风险。我做账咋个做
廖君老师
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提问时间:06/15 15:24
#税务师#
您好,提供给对方收回来呀,他们只收税点钱,又没有给我们提供服务的,税务风险当然老大了,这是虚开发票, 外账是平的,收到8万票也付了8万的钱,私卡收钱不做在外账里,EXCEL管理
阅读 8444
收藏 1
出差伙食补助费的包干制,包干制是什么
刘艳红老师
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提问时间:04/20 17:13
#税务师#
您好,意思就是按照当事人的岗位或者职称级别设立的补贴标准,出差时按照这个标准进行补贴,即使发票金额超出标准也只能按照标准执行,发票金额不够标准也可根据相关规定按标准予以补贴
阅读 8444
收藏 35
老师购销合同印花税是采购合同乘以万分之三加上销售收入的万分之三乘以百分之七十那
小锁老师
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提问时间:06/15 14:13
#税务师#
您好,这个的话是是采购合同乘以万分之三加上销售收入的万分之三 之后减半的
阅读 8405
收藏 32
收款私人不能再用怎么办
宋生老师
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提问时间:04/22 08:19
#税务师#
你好,为什么不能再用?
阅读 8405
收藏 35
融资租赁期间出租人不承担租赁物维修义务??租赁物的所有权归属不是归出租人所有吗
陈诗晗老师
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提问时间:06/15 20:20
#税务师#
你好,同学 1,是的 2,可以约定归属于哪方
阅读 8391
收藏 21
分期收款销售80箱,应按多少税率
廖君老师
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提问时间:06/15 13:23
#税务师#
您好,甲类卷烟是指为调拨价(不含增值税)70元/条以上(含70元)的卷烟,乙类卷烟为调拨价(不含增值税)70元/条以下的卷烟。 1箱250条,15000/250=60 乙类为36%。0.003元/支
阅读 8330
收藏 35
成立公司注册资金有要求吗,比如最高最低限额
郭老师
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提问时间:06/15 19:28
#税务师#
根据现行有效的《公司法》,注册资本的最低限额如下: 有限责任公司:注册资本的最低限额为人民币3万元 一人有限责任公司:注册资本最低限额为人民币10万元 股份有限公司:注册资本的最低限额为人民币500万元
阅读 8316
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老师您好,请问公司购买厂房,房子八百万买的,一线城市契税要交多少
宋生老师
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提问时间:06/06 14:15
#税务师#
您好!这个每个地方不同,确定不了。 有些是按面积来的。不是按价格,而且现在有些又有优惠啥的
阅读 8316
收藏 6
请问发票风险等级这表示什么???
小天老师
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提问时间:07/03 10:10
#税务师#
您好,图中是正确可以操作 发票风险等级疑点是发票存在税率适用错误,对方公司被列为失信人等疑点。发票风险等级为“疑点发票”的发票显示为黄色,纳税人在勾选该类发票时系统将进行相应的提示,谨慎操作。风险等级为”异常凭证“的发票显示黄色,且不允许操作
阅读 8294
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政府补助考点,企业直接收到的财政贴息,应当冲减相关借款费用?这个是直接规定处理方法吗
陈诗晗老师
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提问时间:06/15 19:21
#税务师#
你好,对的 这里明确了处理方法
阅读 8274
收藏 35
关于固定资产的 谢谢
丁小丁老师
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提问时间:04/22 11:33
#税务师#
您好!这个审查是内部审查吗?还是外部审计?
阅读 8273
收藏 35
老师,现在做账的发票是不是打印出来做帐就可以了,要不要盖对方的章呢?
小菲老师
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提问时间:06/15 14:10
#税务师#
同学,你好 数电发票,是的
阅读 8270
收藏 0
17题具体解题过程
税法老师
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提问时间:02/03 19:08
#税务师#
城建税及附加的计税依据是实际缴纳的增值税和消费税。所以补缴金额=(38000+24000) ×(7%+3%+2%)=7440(元)
阅读 8269
收藏 35
企业采用来料加工方式,从国外进口天然橡胶,生产橡胶制品出口,加工每吨产品所耗国内购进的料件及其他费用进项税额为1万元人民币,增值税的税率是13% ,出口退税率为13%, 因为是来料加工,1万元的进项税额不予抵扣,1万元的进项税额是否可以做为加工成本 ?
陈钊老师
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提问时间:06/15 22:36
#税务师#
您好,1万元的进项税额可以作为加工成本。
阅读 8260
收藏 35
【例题·单选题】某餐馆为增值税小规模纳税人, 2023年8月取得含增值税餐饮收入总额为150000元,购进食材取得农产品收购凭证注明价款30000元;出租临街的店面房屋,取得含增值税租金收入20000元,该餐馆8月份应纳增值税()元。(本题不考虑税收优惠政策) A.2021.31 B.4951.45 C.5321.31 D.5500 取得农产品收购凭证为什么不能计算扣除呢这题
小敏敏老师
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提问时间:06/15 16:52
#税务师#
你好,同学,题目中是小规模纳税人,不能抵扣进项税额。
阅读 8242
收藏 0
从事股权投资业务的企业,其股权转让收入,为什么可以按规定的比例计算业务招待费扣除限额.
益华老师
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提问时间:08/26 16:31
#税务师#
您好,因为他们本身就是做这个,这个是属于他们的主营业务收入的意思
阅读 8228
收藏 11
老师,公司下面有两个银行,一个基本户,一个一般户,基本户是公户吗,开发票都是用基本户开是吗,我可以用基本户开发票,对方打到我们一般户吗?
文文老师
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提问时间:07/29 14:53
#税务师#
基本户与一般户均是公司账户。 可以用基本户开发票,对方打到我们一般户
阅读 8228
收藏 35
提供中介服务3年内只指债务人不能担任管理人,但是财务法律顾问3年内债权债务都不得担任,是这样吗
廖君老师
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提问时间:06/15 18:46
#税务师#
您好,不是,1.为债务人 提供中介服务3年内 不能担任管理人(不是债务人),后面对 人民法院可以认定为企业破产法第二十四条第三款第三项规定的利害关系:(一)与债务人、债权人有未了结的债权债务关系;(二)在人民法院受理破产申请前三年内,曾为债务人提供相对固定的中介服务;
阅读 8222
收藏 15
太阳能发电怎么结转成本
小锁老师
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提问时间:06/15 15:55
#税务师#
您好,有具体的采购吗这个是
阅读 8215
收藏 35
是这样理解的吗??混了
薇老师
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提问时间:06/15 19:57
#税务师#
你好,在破产程序中,对债务人的特定财产享有担保权的债权人,如果未放弃其优先受偿权利,通常在和解协议和破产财产分配方案的表决中不享有表决权。这是因为这类债权人有权在破产程序中先行以其担保物价值范围内受偿。
阅读 8130
收藏 0
C是应纳税暂时性差异吗 A超过部分不得扣除,D不得扣除AD都不属于暂时性差异是吗
税法老师
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提问时间:02/08 18:59
#税务师#
是的,C资产账面价值大于计税基础,是应纳税的暂时性差异。 AD不属于暂时性差异。
阅读 8085
收藏 0
怎么按照批注更改啊?
CC橙老师
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提问时间:06/15 13:38
#税务师#
同学你好,标题改成固定资产大修理支出费用化不合理
阅读 8082
收藏 34
老师,公司有的人只交社保,不发工资,社保不是包括公司部分跟个人缴纳部分吗?就是连个人缴纳的部分都是公司承担,这种是要申报个税吧?而且是按照公司垫付个人部分的工资基数申报
朴老师
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提问时间:06/17 10:49
#税务师#
公司有的人只交社保,不发工资,这种情况下,个人缴纳的部分由公司承担,公司需要按照规定申报个税。 根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第六条规定,个人所得税法规定的各项个人所得的范围包括工资、薪金所得,是指个人因任职或者受雇取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。 在这种情况下,公司需要按照个人所得税法的规定,将公司为员工缴纳的社保费用中应由个人承担的部分作为员工的工资薪金所得,计算并申报个人所得税。
阅读 8071
收藏 26
老师咨询一下,我们公司购买了美团系统,但是有顾客充值了200块,送30,充值到美团系统上的,我改如何做账,外账
郭老师
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提问时间:04/14 15:15
#税务师#
你好,你们是线上销售,是这个意思吗?
阅读 8064
收藏 10
这题为什么不选D呀感觉有这个权呀
廖君老师
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提问时间:06/06 16:44
#税务师#
您好,D和税款征收权是平行的,一样大的哦, (一)税务机关的权利 1.税收法律、行政法规的建议权,税收规章的制定权。 2.税收管理权。 3.税款征收权:依法计征权、核定税款权、税收保全和强制执行权、追征税款权。 4.批准税收减、免、退、延期缴纳税款权。 5.税务检查权。 6.处罚权。 7.国家赋予的其他权利。
阅读 8024
收藏 8
老师,请问23年12月做了一笔快递费,因为是电子票专票,当成普票直接去费用了,现在跨年了,需要怎么调整呢
廖君老师
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提问时间:04/16 15:13
#税务师#
您好,把原分录红冲,再做正确科目和金额分录,这是最简单的调整方法,没有之一
阅读 8019
收藏 0
不是说评估价里包含了契税不单独再扣除契税 了吗
朴老师
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提问时间:08/02 11:16
#税务师#
同学你好 因为评估价里面包含了契税,所以不再单独计算契税
阅读 8004
收藏 34
税务师法律2024年与2023年教材有那些变化
张老师
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提问时间:05/22 14:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2024年教材变动比较大,主要涉及行政复议、公司法、电子商务法、民事诉讼法、刑法等章节。关于具体详细变动内容近期您可以关注下网校的官网~ 祝您学习愉快!
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