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单独为管理层买的商业保险怎么做账务处理
刘艳红老师
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提问时间:11/20 10:48
#税务#
您好,计入管理费用-福利费中
阅读 29
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个体工商户是定额征税,企业所得税是固定的呢?还是根据开具的发票核算?
钟存老师
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提问时间:11/20 10:43
#税务#
所得税需要结合开票额有没有超定额 没有超定额是固定的 超过按发票
阅读 28
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学步车的税收分类名称
刘艳红老师
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提问时间:11/20 10:33
#税务#
您好,1060408990000000000 其他玩具 玩具 13%
阅读 22
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老师好,老板有2个个体工商户,经营所得年底要合并征收吗?
文文老师
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提问时间:11/20 10:33
#税务#
经营所得年底要合并征收。
阅读 40
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我们是一家大型商场,以租赁业务为主。有一家商户,营业执照是用的店长的名字办的,但实际老板是吴汨,签合同时,乙方是由吴汨签字,品牌方授权书也是写授权吴汨经营,这样是可以的吧?
家权老师
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提问时间:11/20 10:31
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 22
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想问下 新注册的个体工商户,要税务登记吗 怎么登记的 要缴税的吗
小菲老师
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提问时间:11/20 10:29
#税务#
我还以为直接登录注册就行
阅读 76
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公司送出去的酒,没有发票,不能做招待费。做视同销售,做无票收入么?
文文老师
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提问时间:11/20 10:21
#税务#
若是外购后,送礼,能做招待费,汇算时调增
阅读 34
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我们是成品油行业,每个月自己的船要有燃料油,就是买进来的油,有8.6T 是要自己用的,我做了费用,这个进项税不用转出吧
小菲老师
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提问时间:11/20 10:21
#税务#
同学,你好 不用转出的
阅读 21
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员工离职了,之前的差旅费没有报销,年底能给补上吗
小菲老师
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提问时间:11/20 10:11
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 26
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公司当月的开票额度不够,申请调整额度,需要提交哪些资料?对公司有影响吗?
家权老师
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提问时间:11/20 10:03
#税务#
需要提交未开票的合同
阅读 41
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你好老师,有一个工程是我们别的公司参与的,他给甲方开票,说需要开这么多进项票,允许抵扣金额是他们只能抵扣6%,需要开成本票这块,是他收我们11.5%管理费,为什么要加上可抵扣的6%呢,管理费里边应该就包含了各种税金了吧
朴老师
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提问时间:11/20 09:57
#税务#
对方公司给甲方开票(税率 9%,假设是建筑服务),其可抵扣的进项是 6%(比如取得的是 6% 的服务类发票)。这里的 “允许抵扣金额” 是单独计算其可抵扣的增值税进项,用于降低自身增值税税负。 向你们收取 11.5% 管理费时,若管理费未涵盖增值税进项抵扣部分,就需要把可抵扣的 6% 单独列示,再通过成本票来覆盖这部分税费和实际成本,以确保整体税负和成本核算的准确性。简单来说,管理费是对服务的收费,而增值税进项是单独的抵扣项,两者功能不同,所以需要分别计算并通过成本票统筹。
阅读 20
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老师请问,公司向银行贷款买的软件,每月由老板个人账户向银行还贷款,现在公司账上有钱了,怎么把还给银行的贷款钱还给老板。
小菲老师
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提问时间:11/20 09:57
#税务#
同学,你好 借:其他应付款 贷:银行存款
阅读 37
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小型微利企业,季度超30万,企业所得税实际税率是5%还是2.5%?
小菲老师
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提问时间:11/20 09:56
#税务#
同学,你好 小微企业,企业所得税5%
阅读 51
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电子税务局,出口免税不退税,不需要进行退税申报。要进账转出,还需要做什么其他表吗
文文老师
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提问时间:11/20 09:55
#税务#
做进项转出就可以了
阅读 26
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我们是商混,承包生产和后勤,他们开票给我们公司,名称开成劳务可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 09:54
#税务#
您好,可以的,开劳务费就可以
阅读 33
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比方说 1、25年暂估了一笔材料,直接入的借:主营业务成本-材料(暂估),贷:现金。这么写可以吗? 2、延续上面,企业所得税汇算清缴没调增的,,,26年来票了。问26年该怎么做分录。
家权老师
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提问时间:11/20 09:52
#税务#
汇算的时候还没收到货就纳税调增 暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/成本费用(暂估差额,无差额不管) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 16
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老师,生产型企业出口一批自产的设备到泰国和印度,货物已经报关,现在又需要补寄少量物料到泰国和印度,分别价值五千多和八千多,DHL物流公司要我们公司开形式发票?我们可以开吗?会不会有税务问题?因为这些物料泰国客户和印度客户不会单独给我们付款的,我们是免费寄的售后需要的物料
朴老师
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提问时间:11/20 09:46
#税务#
可以开形式发票,无税务问题。开具时标注 “售后免费补寄物料”“无商业价值”,留存主设备出口资料佐证,按 “其他进出口免费” 报关即可。
阅读 18
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老师A公司的货放在B公司的平台卖(无偿的),A公司开票客户,客户钱打到B公司,A与B是否会涉及增值税和企业所得税(视同销售的问题)
文文老师
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提问时间:11/20 09:41
#税务#
你好,这种方式,B公司不会涉及税
阅读 20
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老师 定期定额户每季度自动申报的增值税45000元,是不是代表开票额度就是45000元,开超之后要交增值税啊
家权老师
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提问时间:11/20 09:39
#税务#
不是,季度销售低于30万开普票不交,
阅读 28
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老师我要开商品注射器,,项目名称是不是输入注射器,然后是不是选右边的注射晔?
家权老师
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提问时间:11/20 09:38
#税务#
不是,注射穿刺器械的税率为:13%注射穿刺器械的税务编码为:109024503注射穿刺器械简称:医疗仪器器械说明:包括注射器不论是否装有针头包括普通注射器、穿刺注射器、麻醉注射器
阅读 28
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变更经营范围需要什么资料
文文老师
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提问时间:11/20 09:35
#税务#
只变更经营范围,若现场办理,准备公司章程修正案
阅读 30
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不是小型微利企业,可以享受所得税地方免征吗?
小菲老师
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提问时间:11/20 09:28
#税务#
同学,你好 一般不行的
阅读 21
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个月已审报未开销售发票,这个月可以开据销售发票吗,开据发票时以什么时候的汇率算,上个月这单以申报,如果这个月开据发票申报时这个数据带出来了怎么办
家权老师
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提问时间:11/20 09:27
#税务#
还是是以出口时的汇率开收入发票
阅读 24
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老师,已出租房屋,有一户没收到租金也没有开发票,也没有无票销售申报,也没有按从租计征交房产税,现在税务要求反馈出租增值税和从租计征房产税相关情况,应该怎么写
家权老师
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提问时间:11/20 09:26
#税务#
关键是你的合同有偿的还是无偿出租?
阅读 349
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找暖暖老师 A公司100%持股B公司,A公司是持股平台 A公司有分公司C,B公司有分公司D, 分公司C和D都是同一个店铺地址,但是都没有独立核算,财务核算都在B公司,现店铺关闭,计划注销相关分公司和B公司 问:B公司的亏损是不是算A公司的投资损失,未来A公司有投资收益了,这部分损失可以弥补
暖暖老师
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提问时间:11/20 09:20
#税务#
你好,是的,因为B是A100%投资控股的这个
阅读 21
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个体户申报从哪里进入?开票的话
小菲老师
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提问时间:11/20 09:13
#税务#
同学,你好 电子税务局里面进入
阅读 32
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餐饮公司购进工服怎么做账
家权老师
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提问时间:11/20 09:12
#税务#
那个是免费发放的可以计入管理费用-劳保费
阅读 23
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老师就是5500是未税,我要计算含税是5501.13吗,我们有个供应商说我算的不对,是要用5500/0.87她说是这样算含税金额
小菲老师
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提问时间:11/20 09:09
#税务#
同学,你好 用5500/0.87,和5500*1.13,是基数不一致造成的。
阅读 35
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老师甲向乙单位借款,由于甲账户有问题甲委托其他人还到乙单位有风险吗?
家权老师
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提问时间:11/20 09:01
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 41
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公司支付的厂房尾款怎么做账,之前一直没入过账的
家权老师
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提问时间:11/20 09:00
#税务#
直接计入在建工程
阅读 25
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