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老师,小规模开给一般纳税人专票,一般纳税人能抵扣吗
文文老师
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提问时间:11/20 11:27
#税务#
小规模开给一般纳税人专票,一般纳税人能抵扣。
阅读 21
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我公司报销员工差旅费,员工超标准部分企业不予报销,该部分的进项税可以全额抵扣吗?还是需要做进项税额转出处理?有没有相关依据文件?
家权老师
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提问时间:11/20 11:25
#税务#
超过部分不能报销,进项直接转出
阅读 83
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请问分红给企业股东,需要缴纳税吗
刘艳红老师
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提问时间:11/20 11:22
#税务#
您好,要的,这个要交个税的,按20%来交
阅读 78
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老师,建筑合同的工程名称和地址用手写的可以么
刘艳红老师
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提问时间:11/20 11:21
#税务#
您好,可以的,这个也是有效的
阅读 20
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我找一个设计公司给作图,我把钱对公支付后,对方给我开发票,账务处理怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 11:20
#税务#
您好,计入管理费用-服务费里面
阅读 23
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出口退税,是必须要开出口发票的对吧
文文老师
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提问时间:11/20 11:18
#税务#
你好,出口可以不开具出口发票的
阅读 41
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其他应付款账户余额达到多少会产生预警,一直有增减变动的
刘艳红老师
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提问时间:11/20 11:11
#税务#
您好,这个说不好,看 系统的
阅读 18
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请问出口企业,出口的物流发票,是工厂和物流公司都是年底统一结算的,这个退税的时候怎么办呢
文文老师
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提问时间:11/20 11:06
#税务#
没有进项 专票,这部分无法退
阅读 35
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老师好,对方个体工商户,我们公司或个人名义打款到对方的个人卡上吗?
小菲老师
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提问时间:11/20 11:02
#税务#
同学,你好 如果对方没有办理公户,是可以的
阅读 32
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老师你好,A公司找到B公司合作,发现利润较低,于是A公司想找C公司合作为中间桥梁,A公司→C公司→B公司,请问C公司一个月利润五六十万怎操作合法合规取出来??除了分红个税还有其他方式方法吗??谢谢老师
朴老师
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提问时间:11/20 10:52
#税务#
除分红外,可通过给股东 / 员工发合理工资、实报实销经营相关费用、股东向公司借款(按期归还)、资产租赁(股东租资产给公司)等合法方式取出,核心是业务真实、凭证齐全。
阅读 19
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会计的确认收入和增值税确认收入上有哪一些区别?
Fenny老师
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提问时间:11/20 10:49
#税务#
...
阅读 79
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单独为管理层买的商业保险怎么做账务处理
刘艳红老师
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提问时间:11/20 10:48
#税务#
您好,计入管理费用-福利费中
阅读 29
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个体工商户是定额征税,企业所得税是固定的呢?还是根据开具的发票核算?
钟存老师
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提问时间:11/20 10:43
#税务#
所得税需要结合开票额有没有超定额 没有超定额是固定的 超过按发票
阅读 28
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学步车的税收分类名称
刘艳红老师
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提问时间:11/20 10:33
#税务#
您好,1060408990000000000 其他玩具 玩具 13%
阅读 22
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老师好,老板有2个个体工商户,经营所得年底要合并征收吗?
文文老师
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提问时间:11/20 10:33
#税务#
经营所得年底要合并征收。
阅读 40
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我们是一家大型商场,以租赁业务为主。有一家商户,营业执照是用的店长的名字办的,但实际老板是吴汨,签合同时,乙方是由吴汨签字,品牌方授权书也是写授权吴汨经营,这样是可以的吧?
家权老师
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提问时间:11/20 10:31
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 22
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想问下 新注册的个体工商户,要税务登记吗 怎么登记的 要缴税的吗
小菲老师
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提问时间:11/20 10:29
#税务#
我还以为直接登录注册就行
阅读 76
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公司送出去的酒,没有发票,不能做招待费。做视同销售,做无票收入么?
文文老师
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提问时间:11/20 10:21
#税务#
若是外购后,送礼,能做招待费,汇算时调增
阅读 34
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我们是成品油行业,每个月自己的船要有燃料油,就是买进来的油,有8.6T 是要自己用的,我做了费用,这个进项税不用转出吧
小菲老师
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提问时间:11/20 10:21
#税务#
同学,你好 不用转出的
阅读 21
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员工离职了,之前的差旅费没有报销,年底能给补上吗
小菲老师
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提问时间:11/20 10:11
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 26
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公司当月的开票额度不够,申请调整额度,需要提交哪些资料?对公司有影响吗?
家权老师
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提问时间:11/20 10:03
#税务#
需要提交未开票的合同
阅读 41
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你好老师,有一个工程是我们别的公司参与的,他给甲方开票,说需要开这么多进项票,允许抵扣金额是他们只能抵扣6%,需要开成本票这块,是他收我们11.5%管理费,为什么要加上可抵扣的6%呢,管理费里边应该就包含了各种税金了吧
朴老师
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提问时间:11/20 09:57
#税务#
对方公司给甲方开票(税率 9%,假设是建筑服务),其可抵扣的进项是 6%(比如取得的是 6% 的服务类发票)。这里的 “允许抵扣金额” 是单独计算其可抵扣的增值税进项,用于降低自身增值税税负。 向你们收取 11.5% 管理费时,若管理费未涵盖增值税进项抵扣部分,就需要把可抵扣的 6% 单独列示,再通过成本票来覆盖这部分税费和实际成本,以确保整体税负和成本核算的准确性。简单来说,管理费是对服务的收费,而增值税进项是单独的抵扣项,两者功能不同,所以需要分别计算并通过成本票统筹。
阅读 20
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老师请问,公司向银行贷款买的软件,每月由老板个人账户向银行还贷款,现在公司账上有钱了,怎么把还给银行的贷款钱还给老板。
小菲老师
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提问时间:11/20 09:57
#税务#
同学,你好 借:其他应付款 贷:银行存款
阅读 37
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小型微利企业,季度超30万,企业所得税实际税率是5%还是2.5%?
小菲老师
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提问时间:11/20 09:56
#税务#
同学,你好 小微企业,企业所得税5%
阅读 51
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电子税务局,出口免税不退税,不需要进行退税申报。要进账转出,还需要做什么其他表吗
文文老师
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提问时间:11/20 09:55
#税务#
做进项转出就可以了
阅读 26
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我们是商混,承包生产和后勤,他们开票给我们公司,名称开成劳务可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 09:54
#税务#
您好,可以的,开劳务费就可以
阅读 33
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比方说 1、25年暂估了一笔材料,直接入的借:主营业务成本-材料(暂估),贷:现金。这么写可以吗? 2、延续上面,企业所得税汇算清缴没调增的,,,26年来票了。问26年该怎么做分录。
家权老师
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提问时间:11/20 09:52
#税务#
汇算的时候还没收到货就纳税调增 暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/成本费用(暂估差额,无差额不管) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 16
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老师,生产型企业出口一批自产的设备到泰国和印度,货物已经报关,现在又需要补寄少量物料到泰国和印度,分别价值五千多和八千多,DHL物流公司要我们公司开形式发票?我们可以开吗?会不会有税务问题?因为这些物料泰国客户和印度客户不会单独给我们付款的,我们是免费寄的售后需要的物料
朴老师
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提问时间:11/20 09:46
#税务#
可以开形式发票,无税务问题。开具时标注 “售后免费补寄物料”“无商业价值”,留存主设备出口资料佐证,按 “其他进出口免费” 报关即可。
阅读 18
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老师A公司的货放在B公司的平台卖(无偿的),A公司开票客户,客户钱打到B公司,A与B是否会涉及增值税和企业所得税(视同销售的问题)
文文老师
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提问时间:11/20 09:41
#税务#
你好,这种方式,B公司不会涉及税
阅读 20
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老师 定期定额户每季度自动申报的增值税45000元,是不是代表开票额度就是45000元,开超之后要交增值税啊
家权老师
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提问时间:11/20 09:39
#税务#
不是,季度销售低于30万开普票不交,
阅读 28
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