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营业利润是税前还是税后的利润?
暖暖老师
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提问时间:01/11 17:29
#税务#
你好营业利润是税前利润的
阅读 58
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从哪增加办税员身份老师
暖暖老师
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提问时间:01/11 17:27
#税务#
你好,在电子税务局,财务负责人才能加
阅读 45
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老师,请问人工就是成本的情况,是不是要将工资结转为成本的
暖暖老师
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提问时间:01/11 17:26
#税务#
你好是的,借生产成本 贷应付职工薪酬 借库存商品 贷生产成本
阅读 38
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服务行业,只有销项发票没有进项发票,但老板又不想交增值税,怎么解决这个发票问题呢?
文文老师
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提问时间:01/11 17:13
#税务#
若是一般纳税人,没有办法
阅读 42
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小规模企业,货物成本直接走的主营业务成本,假设:23年主营业务成本合计5万,,现在25年发现主营成本应该是3万元,另外2万是应该归费用上,问分录上怎么处理。
暖暖老师
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提问时间:01/11 17:10
#税务#
你好,借以前年度损益调整(费用科目) 贷以前年度损益调整(成本)
阅读 37
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老师,单位给个人反向开票的话,是不是都会选择核定一个税率来征税呀?因为他们的成本费用没办法归集,这样的话平时按照百分之0.5预缴的话,等到汇算清缴的时候是不是都会产生退税呀?
董孝彬老师
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提问时间:01/11 17:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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计提研发人员工资,含不含个人代扣代缴的费用?
小菲老师
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提问时间:01/11 17:00
#税务#
同学,你好 是包含个人社保的
阅读 29
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个人开房租租赁的票,多少税点
小菲老师
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提问时间:01/11 16:57
#税务#
同学,你好 增值税是5%,地方优惠,可以做到1.5%
阅读 70
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报表如何做才能不触发税务预警,需要主要那几个方面?
小菲老师
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提问时间:01/11 16:47
#税务#
同学你好 一、数据真实准确是底线 收入成本要对得上:销售收入必须按会计准则及时入账,别隐瞒或虚报。比如制造业企业可以参考行业税负率来控制成本。 发票管理要规范:开票前核对合同和发货记录,收到发票要通过税务渠道查验真伪。 二、政策用对是关键 小规模纳税人注意:月销售额10万以下免增值税,3%征收率减按1%。开票时选对征收率,误开发票及时处理。 保留优惠证据:享受研发费用加计扣除等政策时,备好专利证书、研发投入记录等。 三、这些操作要避开 别在免征额边缘试探:月底突击开票容易被怀疑。 发票要真实匹配:销货和进货品名要对应,避免定额发票集中开具。 四、定期自查很重要 税负率要合理:对比行业水平,异常波动时提前准备说明。 申报别逾期:设提醒、专人负责,确保按时完成。
阅读 56
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老师您好,我想咨询一下,″工资″计提当月发放上个月,这样合理吗?
文文老师
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提问时间:01/11 16:46
#税务#
″工资″计提当月发放上个月,合理的
阅读 50
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请问10月的进项票10月份勾选抵扣,10月可以先入待认证进项税额,然后10月份再转为进项税额吗?就是不直接做进项税额
刘艳红老师
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提问时间:01/11 16:46
#税务#
您好,可以的,认证了再转到进项里面
阅读 35
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老师,11月24号入职,12月20号离职,工资一起结算8477.7,11月没有0申报,12月申报是不是要交个税,怎么申报不交个税
刘艳红老师
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提问时间:01/11 16:40
#税务#
您好,你直接在12月一次申报就可以
阅读 90
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老师,你好,税务局网站上可以设两名人员为开票员或者两名人员为税务员吗?
文文老师
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提问时间:01/11 16:40
#税务#
可以,设二名以上办税员
阅读 82
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公司买零食,下午茶,奶茶给员工当做员工福利,会计在做账的时候需要附什么原始单据,?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 16:34
#税务#
您好,这个用发票入账,计入管理费用-福利费中
阅读 83
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为什么申报增值税的时候免税销售额包含了红冲发票的金额
文文老师
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提问时间:01/11 16:32
#税务#
红冲收入,需要从开票收入中减去的
阅读 25
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公司账面还剩了5万块钱,到时候工商注销之后,这个钱是可以注销公户取出来。还是必须在注销税务的时候,把这个钱按比例分给股东?
文文老师
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提问时间:01/11 16:30
#税务#
这个钱是可以注销公户取出来。
阅读 26
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把车卖出去,开专票给个人,交税了有风险吗?客户要求开专票
小菲老师
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提问时间:01/11 16:27
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 53
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老师,请问,我们是游乐场,在保险公司买的有保险,现在客人受伤了,我们支付了客人赔款10000,保险公司有赔我们我们8000多,请问怎么做分录
文文老师
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提问时间:01/11 16:20
#税务#
借:其他应付款 贷:银行存款 借:营业外支出 借:银行存款 贷:其他应付款
阅读 81
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老师,房地产公司在办理业主的房产证时,我们收取了代办费,不是代办契税和维修基金的代办费,就是办房产证的代办费,怎么做分录?
文文老师
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提问时间:01/11 16:18
#税务#
你好,可做为其他业务收入处理
阅读 33
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请问老师,卖奶茶需要交文化建设费吗
文文老师
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提问时间:01/11 16:15
#税务#
卖奶茶,不需要交文化建设费
阅读 25
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老师,季度不超过30万元的小规模纳税人,2025年确认20万未开票收入,请问2026年开票时可以冲回25年的未开票收入吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 15:56
#税务#
您好,可以的, 这个你到时直接减掉申报
阅读 38
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老师,公司要求4s店汽车保养服务是开6%的*现代服务*汽车保养服务发票,但是客户要求开13个点的维修发票,请到汽车保养服务税法要求的是开多少税率的?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 15:55
#税务#
您好,这个保养服务是6%,如果是车子坏了,维修就是13%
阅读 1124
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老师,请问,退役军人享受优惠政策,是以,营业执照登记日期起算,是吗 营业执照日期是2021年12月30日,那享受3年,是2021年12月至2024年11月吗?
暖暖老师
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提问时间:01/11 15:28
#税务#
你好,多数情形下,退役军人创业优惠(以主流税收优惠为例)以营业执照登记当月起算,按36个月计算,而非自然年的12月至11月 。 你执照日期2021年12月30日,优惠期应为2021年12月至2024年11月(刚好36个月
阅读 37
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持股平台注册资本五万,大量小额投资款怎么进行财税处理?
文文老师
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提问时间:01/11 15:27
#税务#
也是股东投入的,还是非股东 ?
阅读 91
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请问实收资本要交印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/11 15:22
#税务#
您好,要的,这个要交印花税的
阅读 32
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自然人电子税务局每年都有退付手续费,这是什么款项,申请退付有没有安全隐患
小菲老师
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提问时间:01/11 15:21
#税务#
同学,你好 个税手续费退回 没有安全隐患
阅读 32
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个体户申报的经营所得个税在哪里申报?
小菲老师
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提问时间:01/11 15:18
#税务#
同学,你好 主要有自然人电子税务局扣缴端和WEB端两种方式
阅读 66
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老师,我们学校和食堂用一个电表,每月食堂需要给我们交水电费,但是水电费发票是我们用,都计入成本,食堂那边给我们交水电费是水电公司表为准记他们的水电用额,那我该怎么记账,他把钱给我了,分录怎么做
董孝彬老师
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提问时间:01/11 15:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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老师,所得税申报里面工资填写,已发工资里面含个人社保吗? 更改季度预缴所得税申报,影响信用等级吗?
小菲老师
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提问时间:01/11 15:09
#税务#
同学,你好 含个人社保 没有晚缴纳,不会影响信用等级
阅读 63
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老师,你好!请问12月份,计提年终奖,但是不确定这个金额是否有误,有误公司亏损大,那我能12月份计提,但是不在个税里面申报吗?还是按正常的工资申报?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 14:59
#税务#
您好,有两种算法的, 一种是并入工资,一种是单独申报
阅读 59
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