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应发工资含个人代扣社保部分吗
文文老师 | 提问时间：01/12 09:38

#税务#

是，应发工资含个人代扣社保部分

阅读 16

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老师可以说一下供应商红冲发票要要我放确认红字信息单操作步骤吗？谢谢老师
小菲老师 | 提问时间：01/12 09:38

#税务#

同学，你好你是销售方，你在电子税务局，发票业务，红字发票里面，开具红字信息单

阅读 45

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4季度要交的企业所得税，现在不交的话后面可以补交，那这个补交什么时候补呢，怎么补
家权老师 | 提问时间：01/12 09:37

#税务#

那么你先得计提，后边再交

阅读 38

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老师有催款函吗？辛苦发下哦
家权老师 | 提问时间：01/12 09:36

#税务#

没有专门的催款函的，对于老赖，发那个没用

阅读 61

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我说个税涨这么高？对方开不来发票怎么办？
文文老师 | 提问时间：01/12 09:36

#税务#

没有发票，可以正常做账，影响的是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增

阅读 91

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老师，新公司名字是新能源有限责任公司(注册资本200万)，主营业务是风电日常的维修，也就是提供劳务及简单的辅材，我们开发票时货物名称栏按怎样的税目填写？
朴老师 | 提问时间：01/12 09:35

#税务#

故障维修（恢复功能）：税目修理修配劳务（编码 202），名称填劳务风电设备维修服务，税率 13%；辅材打包可并入，单独核算则开货物风电维修辅材（税率 13%）。日常保养（非修复）：税目其他现代服务（编码 30499），名称填现代服务风电设备维护保养服务，税率 6%。

阅读 50

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没有确认，等官司打完对方付款后再确定。
文文老师 | 提问时间：01/12 09:34

#税务#

没有确认收入，就可先不申报

阅读 73

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老师你好，公司股东原来投资款超过了注册资金，因此当时入账做的资本公积，后来公司做了增资，股东投资比例也增加了，那当时的资本公积可以转入实收资本吗，税务上有什么需要处理的呢
家权老师 | 提问时间：01/12 09:34

#税务#

当时的资本公积可以转入实收资本，税务上申报了印花税就行

阅读 92

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老师，请问一下，建筑公司，没有销与进，有11个人，每个月进行1000多的工资申报，但是实际报表他又没有做这个工资，那我现在填企业所得税，季末从业人数，还可以填11吗
朴老师 | 提问时间：01/12 09:33

#税务#

季末从业人数按11 人填报，同时需补记工资凭证、调整财务报表，确保个税申报、财务报表、企业所得税申报数据一致。

阅读 24

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老师好，我们做医疗设备的，去年卖了一些设备到医院（设备已送达医院），已经开了30%的发票给医院，因为现在走验收，厂家还未给我们开发票（要求全部付完款才给我们开票），成本当时也只结转了30%，未进行暂估，现在账面上对应的这些设备库存是负数，我现在是不是要先进行暂估，等到来票的时候再部冲了？
家权老师 | 提问时间：01/12 09:32

#税务#

是的，先暂估计入固定资产，不含税

阅读 52

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印花税申报的时候可以把承揽合同的税包含在买卖合同里一起交税吗？
家权老师 | 提问时间：01/12 09:25

#税务#

不能的，必需要分开申报

阅读 42

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公司卖土地、厂房开票怎么开？
小菲老师 | 提问时间：01/12 09:15

#税务#

同学，你好卖土地，开土地使用权转让

阅读 34

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26年一月份的发票可以入2025年12月份的账吗，业务是25年发生的，开票开的晚
家权老师 | 提问时间：01/12 09:14

#税务#

不能，做账还得做到12月的哈

阅读 103

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个体户和公司签订租车协议，都要交啥税？税率多少
家权老师 | 提问时间：01/12 09:12

#税务#

需要交增值税1%及附加6%，个税20%，印花税0.1%

阅读 84

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您好老师，外购的东西用于员工福利和赠送给别人，是不是还是视同销售的
文文老师 | 提问时间：01/12 09:11

#税务#

只有赠送要视同销售

阅读 19

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个体户开房屋租赁发票，要交房产税吗
文文老师 | 提问时间：01/12 09:08

#税务#

个体户开房屋租赁发票，通常要交房产税

阅读 57

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老师好，我公司为生产企业，年底买了下年的雇主责任保险。会计分录怎么做才合适？（会涉及职工福利费吗？要交个税吗？）
小菲老师 | 提问时间：01/12 09:07

#税务#

同学，你好管理费用-保险费不会涉及职工福利费

阅读 42

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2024年客户购买的产品，今年2026年还能开发票？
小菲老师 | 提问时间：01/12 09:07

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 89

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老师这个怎么报，还有这个印花税
小菲老师 | 提问时间：01/12 09:07

#税务#

同学，你好印花税，按照具体业务，合同金额来申报

阅读 39

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老师您好。我司的异地分公司，是小规模纳税人，第四季度给总公司加工产品开了1％专票99831.09元。其实还有无票收入764708.92元，那这个销售额是填1％还是3％的呢
家权老师 | 提问时间：01/12 09:04

#税务#

无票收入764708.92元填在第10栏，按1%换算

阅读 57

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老师刚接了一家公司，他其中有一个建筑公司成立后一直没有收入只有一些费用，也正常报税，后来里面老板自己申报的税，财务报表全部是零，我现在接手这个月怎么申报？根据实际数直接填列在本期余额栏吗
暖暖老师 | 提问时间：01/12 08:58

#税务#

你好继续零申报目前的状况下

阅读 45

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老师，公司找的个人平地平，粉墙，像这种，个人去税局开票，税率多少？企业是否需要代扣个税？
家权老师 | 提问时间：01/12 08:47

#税务#

那个开的是建筑劳务费，税率1%。个税是核定征收，一般是1.5%左右

阅读 32

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老师，请问一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务，开具3个点的劳务发票，怎么计算异地外经证预缴增值税金额
家权老师 | 提问时间：01/12 08:40

#税务#

就是（预收款-支付的分包款）/1.03*0.03

阅读 61

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商贸企业，税收分类大类数据正常，比如塑料制品进了100个100元，出售了100个200元，但是里面具体的明细对不上，比进的100个里如塑料制品管子110型号有100件，出去的100个里，是塑料制品管子120型号的100件，这样型号有差异，或者名字有差异，税务有风险吗
朴老师 | 提问时间：01/12 08:38

#税务#

有税务风险，金税四期会预警进销不符。商贸企业无加工环节，进销型号 / 名称需完全一致，否则可能被认定为发票开具不实，面临补税、滞纳金、罚款。

阅读 54

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商贸企业同一个产品，混用几个税收类别，比如金属制品开进，金属锻件开出，但是上面是一个大的税收分类，这样会出现税务异常吗
郭老师 | 提问时间：01/12 08:34

#税务#

会的税务局去那边会问起来说

阅读 39

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商贸企业库存和票的明细对不上，但是没有提示异常，需要把以前没有进项的货票补进来，有库存的货票开出去(进项收到时已经用了，但是库存一直没出)，还是说不管以前了，从现在开始，怎么进怎么出，税务就会正常
暖暖老师 | 提问时间：01/12 08:31

#税务#

你好，最好出去的把进项开进来的，没卖出的不要管的

阅读 34

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商贸企业，票收到就抵用了，货实际未发出，发的是其它没票的产品，一年后开进当初没票的产品的票，开出当初没票的货，这样会有税务风险吗
郭老师 | 提问时间：01/12 08:27

#税务#

你说的抵用了，是做了进项抵扣吗？成本没有结转吧？是的话，没有关系这个本来就可以不用一一对应的抵扣增值税

阅读 52

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老师，小规模纳税人1月申报12月的个税，产生了个税，分录怎么写？是登记12月的账上吧。不是登记1月的账上吧
暖暖老师 | 提问时间：01/12 08:24

#税务#

你好，缴纳有银行存款是1月的，银行登记1月的借应交税费-应交个人所得税贷银行存款

阅读 38

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2026年起，小规模公司付给个人的劳务费除了要代扣个税，是否需要代扣增值税？代扣增值税的税率如何判断
朴老师 | 提问时间：01/12 08:20

#税务#

付个人劳务费需代扣增值税（个人已自行开票缴税的除外）。税率：自然人按小规模纳税人算，2027 年底前1% 征收率；单次≤500 元、月≤10 万元（季≤30 万元）可免税。

阅读 86

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老师，我公司刚开始投入的投资款没做实收资本，做了其他应付，所以没缴印花税这个要怎么处理
郭老师 | 提问时间：01/12 08:07

#税务#

你现在要转实收资本吗？他当时有备注投资款吗

阅读 42

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