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我想问一下,公司收到的建筑劳务费发票,需要申报印花税的哪个税目呢?
青老师
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提问时间:06/12 16:52
#建筑#
你好; 按照建筑工程合同 ;按万分之三缴纳印花税的
阅读 628
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如果a公司是建筑类小规模纳税人在异地有两个项目销售额是60万,b项目销售额40万,c项目销售额20万,那b项目超过30万在异地预缴了税金,c项目未超过30万,异地不用预缴税金,那回到a公司所在地,销售额60万扣减掉预缴40万,剩余的20万需要再a公司所所在地进行缴纳吗?
郭老师
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提问时间:06/09 17:52
#建筑#
对的,是的,是这么做的。
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9%的异地工程项目,项目在江西赣州。 1、6月份开具的发票,是不是6月份征税期前要做好预缴增值税等? 2、第一次预缴,怎么开通《跨区域涉税报告表》? 3、跨区域涉税事项办理流程大致是怎样的?
刘倩老师
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提问时间:06/05 10:16
#建筑#
你好这个不一定。开外经证,然后外经证有效期内都可以去。 每个省的操作不一样,你可以直接打电话给当地12366,他们会告诉你具体点击哪里的。
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老师,建筑劳务公司的成本核算科目和建筑工程的成本核算科目是一样的吗?
郭老师
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提问时间:05/29 23:55
#建筑#
一样的 一样的科目的
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老师,我公司,个税申报的工资薪金总额和所得税税前扣除的工资薪金不一致,有风险吗?会被税务稽查吗?
郭老师
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提问时间:04/05 12:27
#建筑#
你好,哪一个多哪一个少的。
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老师,一般建设工程公司要给别人开电子专票,报价单上的品名是落地大字、宣传栏、墙体彩绘、宣传石,共18万多,9%的,包工包料,我司开出发票是工程服务,分录怎么做?
木木老师
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提问时间:07/10 10:08
#建筑#
那你这个就是按照那个建筑服务确认收入就行了。这个报价单是明细,但是你只需要按照你合同的总金额确认收入就行了。
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老师,闭口合同什么意思
朴老师
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提问时间:06/08 09:18
#建筑#
同学你好 闭口合同是指合同价格在合同有效期内不做调整的合同
阅读 628
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本来是A和甲合作的,现在从B这过一道,A开票给B,由B开票给甲,A和B的经营范围一样,A开给B的发票和B开给甲的一样可以吗,都是一般纳税人的建筑公司
一鸣老师
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提问时间:11/11 22:16
#建筑#
嗯嗯,可以的,没问题的哈
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老师,工地临时员工27913元工资未付,分录怎么做?
邹老师
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提问时间:10/05 10:32
#建筑#
你好,工地临时员工27913元工资未付 借:工程施工等科目,贷:其他应付款
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老师,我们现在是简易征收,但是买的东西收到了一个专票,不能抵扣,请问这种怎么处理呢?
邹老师
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提问时间:01/02 08:51
#建筑#
你好,既然是简易征收,买的东西应当让对方开具普通发票过来入账才是的
阅读 628
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老师请问我们项目上购买的卷尺,扳手钳子这些东西记什么科目呀,制造费用吗
易 老师
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提问时间:07/30 13:15
#建筑#
你好,计入周转材料——低值易耗品中
阅读 628
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老师: 我是建筑公司,购入一批原材料钢管,然后给别人加工成弯管花费2340元,做好直接送去工地使用,我要怎么做分录, 我现在建的科目是:合同履约成本-工程施工-项目名称-1.直接材料 2.间接材料 ? 还是委托加工呢?
郭老师
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提问时间:10/03 15:02
#建筑#
你好,选择直接材料就可以的。
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老师,您好! 外地的项目,预缴的增值税和附加税,总公司怎么做账?
邹老师
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提问时间:01/04 19:44
#建筑#
你好,外地的项目,预缴的增值税和附加税 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 应交税费—附加税 贷:银行存款
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建筑公司一般纳税人小微企业2022年有什么税收优惠么
邹老师
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提问时间:07/07 14:03
#建筑#
你好,符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万,税率是2.5%,应纳税所得额在100万到300万之间是5%
阅读 628
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老师:原来我公司建设项目(建筑业)是10%的税率。以2%预征,因停工,项目一直持续到现在,那么现在是按9%税率开票,2%预征,是吗?
郭老师
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提问时间:11/15 08:18
#建筑#
你好对的 是这么做的
阅读 628
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已付款的材料没有开票税务上有什么风险,金额五万多
王超老师
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提问时间:12/12 11:29
#建筑#
你好 这个影响不大的,一方面这个是实际的业务,只是时间比较晚。另一方面这个金额不是很大的
阅读 628
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我公司是建筑行业,一般纳税人9%,从小规模纳税人企业购买苗木,需要要求对方怎么给我们开发票?
悠然老师01
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提问时间:07/30 16:38
#建筑#
学员你好,从小规模纳税人买苗木,可以要求其开专票
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老师,建筑业,垃圾清理费,直接用公户支付给了个人,个人给不了发票,怎么做账合理,是直接做工资表,按应付职工薪酬走还是,按工程施工劳务费走,怎么做合理呢
刘倩老师
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提问时间:06/02 10:49
#建筑#
您好!按施工劳务就好了
阅读 628
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老师好,我们执行的是小企业会计准则的工程类企业,建账建好后,可不可以添加工程施工等建筑类科目,用的是小企业会计准则。
郭老师
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提问时间:09/22 15:17
#建筑#
你好,是软件做账的吗?如果是的话,你最好找软件售后给你增加,因为你的财务报表,你自己增加的这些科目,软件取不到数据。
阅读 628
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第2季度的所得税里的季初和季末数如何填以及人数填多少,我们总共有9人
郭老师
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提问时间:07/13 09:23
#建筑#
分别看三月份和六月份的人数
阅读 628
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老师材料运输费开的价外费用13%会计分录
一鸣老师
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提问时间:01/18 10:28
#建筑#
一样的计入材料成本就是
阅读 628
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现在小规模的普票是免税的,比如10万的普票,我们做收入做多少
新新老师
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提问时间:10/24 14:58
#建筑#
你好 是做10的收入的
阅读 628
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建筑公司,计提材料费怎么做分录
易 老师
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提问时间:09/08 18:38
#建筑#
购进材料 借;原材料 贷;应付账款 支付借;应付账款 贷;银行存款
阅读 628
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10月份我司和甲方签了一份50万的建筑工程合同,现在甲方觉得我司工程进度慢,想将20万的工程量给第三方单位做,但是甲方又不想另签合同。现在我司实质只做30万的工程量,第三方单位会开具20万的发票给我司,我司开具50万发票给甲方,整个工程甲方付款给我司30万、甲方付款给第三方单位20万,甲方会给我司一份代第三方单位付款协议,这样操作合规吗?税局会认可吗?
岁月静好老师
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提问时间:11/06 11:24
#建筑#
同学,您好。这种操作存在不合规的风险,并且可能不被税务局认可,我们来具体分析一下: 一、从合同和业务实质角度来说 合同履行与实际业务不符,原始合同是你公司与甲方签订的 50 万建筑工程合同,这表明甲方最初认定你公司为工程的承包方。但实际操作中,将 20 万工程量交给第三方,却不重新签订合同,这种做法使合同的履行主体和实际业务产生了偏差。 从法律层面看,合同的变更(尤其是涉及承包主体和工程范围的变更)最好通过书面合同的形式进行明确,以避免后续可能出现的纠纷,如工程质量责任划分、付款责任等问题,后续会给你公司带来不必要的麻烦。 二、从税务角度来说 发票开具与业务不符,你公司开具 50 万发票给甲方,但实际上只完成了 30 万的工程量,这可能被税务机关认定为虚开发票行为。虚开发票是一种严重的税务违法行为,即使有代付款协议,也不能改变发票金额与实际业务金额不符的事实。 对于第三方开具 20 万发票给你公司,从表面看,你公司没有对应的实际工程支出(因为这部分工程实际由第三方直接为甲方完成),这也会引起税务机关对该笔业务真实性的怀疑。 另外资金流与业务流不符,这是很严重的,正常的业务和税务要求资金流、发票流和业务流应保持一致。在这个案例中,甲方付款给第三方 20 万,但发票却是由你公司开给甲方 50 万,资金流和发票流出现了不一致的情况。虽然有代付款协议,但这种复杂且不符合常规的资金流向安排可能不被税务机关认可。 所以不建议您这样做。
阅读 627
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老师甲方代发工资,我拿工资表做帐了,甲方不要票但我没有确认收入,现在做无票收入成本以前就结转了怎么做帐呀
宋生老师
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提问时间:09/18 15:22
#建筑#
你好,那你现在直接做收入,没有成本就可以了。
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老师 我想问问工程项目拆除完清理垃圾的费用 应该计入什么科目
家权老师
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提问时间:04/24 16:42
#建筑#
那个计入工程施工-间接费用
阅读 627
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建筑施工企业印花税怎么交,缴税依据分别是什么?比如说项目上的材料采购,工程机械的租赁,材料的运输费用以及劳务分包出去的这些,都要缴纳印花税吗?
郭老师
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提问时间:04/10 10:39
#建筑#
你好,采购的材料买卖合同,机械租赁财产租赁合同,材料运输费运输合同劳务这个不需要交。
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房地产开发公司,有一自有房产一直空置未使用,需要缴纳房产税吗
庚申老师
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提问时间:03/13 16:19
#建筑#
是的,自有房产需要交房产税的
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老师你好,工程施工有这个分录: 结转收入成本时:借:主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷:主营业务收入 ,主营业务收入我知道是开票金额,主营业务成本的数怎么来,是这之前需要做一笔结转成本的分录吗?
小天老师
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提问时间:03/03 13:10
#建筑#
您好,这是自己计算出来的,根据工程合同 登记确认的收入、费用和毛利 (这个用自制原始凭证就可以,凭证附件列出计算思路和相关数据的出处) 借:工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷:主营业务收入 全部分录 工程结算相关会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工-合同成本 贷:应付职工薪酬、库存材料等 (2)登记已结算的工程价款 借:应收账款 贷:工程结算 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 贷:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 (这个用自制原始凭证就可以,凭证附件列出计算思路和相关数据的出处) 借:工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 贷:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本
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以前年度申报的财务报表从哪里可以看到?
小菲老师
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提问时间:01/16 12:13
#建筑#
同学,你好 在申报系统里面,历史申报记录里面
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