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我想请问一下,我发现上个月报季报的时候管理费用少报了1025.56,我可以这个月报季报直接加上去吗?
一鸣老师
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提问时间:07/11 10:01
#税务师#
你好,可以的没问题
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资料2中的分录是怎么写的,为什么应付职工薪酬贷方发生额是12.9,不用冲减
文静老师
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提问时间:07/03 23:31
#税务师#
同学,你好 借管理费用12.9 贷应付职工薪酬12.9
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你好!有私车公用协议吗?私车公用需要开租赁发票吗?。无偿使用,是不用开租赁票吗?只能报销油费吗
桂龙老师
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提问时间:06/09 09:49
#税务师#
同学,你好,你是要报销私车的什么费用呢?
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啤酒的押金要下个月退还,为何测算是甲类还是乙类啤酒的时候要加上押金数呢?
暖暖老师
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提问时间:05/29 14:43
#税务师#
你好,判断的时候需要考虑的属于甲类啤酒还是一类啤酒
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企业所得税年度纳税申报表中的税款所属期间,可能填报()。 A.1月1日至12月31日 B.开业日期的当月1日至12月31日 C.开业之日6月15日至12月31日 D.开业日期的当月1日至停业之日的当月月末 E.1月1日至停业之日 参考答案:ACE:“税款所属期间”:一般填报公历某年1月1日至12月31日纳税人年度中间开业的,应填报实际开始经营之日至同年12月31日纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况,应填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日。 老师为何选C不是B。新开业不应该是开业日期到12.31,怎么是开业之日6月15日起?
金金老师
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提问时间:05/16 15:34
#税务师#
是这样的,因为如果年中开业的话,是按照开业之日到年末的
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请问老师,固定资产22年购入的120万原值,净残值5%,6万元,22年折旧3.8万元,请问老师享受一次性小于500万的金额是多少:是120-3.8,还是120*0.95-3.8
朴老师
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提问时间:04/17 13:39
#税务师#
同学你好 已经按月折旧了不能再改成一次性折旧
阅读 805
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请问这单位节束边际贡献怎么计算的
勤径老师
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提问时间:04/16 13:49
#税务师#
你好,你是指单位约束边际贡献吗?
阅读 805
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请问第二季度申报时,利润表本期数是填4-6的合计吗?上期是填1-3月的合计,对吗
邹老师
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提问时间:07/05 15:57
#税务师#
你好,第二季度申报时,利润表本期数是填4-6的合计,上期是填写上年4-6的合计
阅读 805
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公司有40个人,但是只有13个人缴纳社保,其余的都是退休的,这个会不会查
青老师
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提问时间:01/05 18:43
#税务师#
你好; 你退休的人 就不用缴纳社保的; 其他人买即可; 到时提供退休人员的身份信息和 合同证明即可
阅读 805
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包装物押金为啥默认含税
易 老师
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提问时间:09/09 20:14
#税务师#
同学您好,保装物押金默认就是含税的,如不含税,税款就没可能得到站偿了
阅读 805
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如何判断在什么情况下用裁定?在什么情况下用判决?
法律老师
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提问时间:10/06 09:51
#税务师#
判决是解决案件的实体问题,作出案件结论和决定,而裁定主要是解决程序问题,如人民法院作出驳回起诉,撤销原判,发回原审人民法院重新审判等裁定,是适用裁定解决程序问题。
阅读 805
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老师,A和D不理解,劳务之债必须义务人新自履行?
立峰老师
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提问时间:10/25 22:37
#税务师#
同学你好 D答案: 性质上不可以抵消。意思是两种债务在性质上不同,也就是相对应价值不一样。这样我们就不可以进行抵消债务。比方说我们是工人,甲方和乙方,他们之间有债务。我们给甲方或者乙方干活,这个债务甲方和乙方抵消了。那么我们工人工资谁给,这样就是矛盾事情。这样债务抵消我们工人就是受害者。
阅读 805
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小规模享受3%减按1%征收率,可以开1%专票吗
一鸣老师
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提问时间:03/07 10:33
#税务师#
小规模开票的税率:普票1%,另外农产品免税,专票可以任选1%或3%。
阅读 805
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资产评估服务具体是对应增值税的哪个征税范围呢
税法老师
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提问时间:12/02 23:46
#税务师#
属于现代服务——鉴证咨询服务——资产评估,适用的增值税税率为6%。
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应纳税销售额,指在一个会计年度内累计应征增值税销售额对吗
税法老师
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提问时间:10/30 14:21
#税务师#
是的,是可以这样理解的。
阅读 805
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老师,请问这题的分录应该怎么做?
会子老师
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提问时间:07/13 14:50
#税务师#
2020.1.1 借:长期应收款 1000 贷:主营业务收入 800 未实现融资收益 200 借:主营业务成本 750 贷:库存商品 750 2020.12.31 借:银行存款 200 贷:长期应收款 200 借:未实现融资收益 63.44 (800*7.93%) 贷:财务费用-利息收入 63.44
阅读 805
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下列情形中,可以扣除外购应税消费品已纳消费税的有( )。 A.以已税烟丝生产的卷烟 B.以已税白酒为原料生产的白酒 C.以已税杆头为原料生产的高尔夫球杆 D.以已税珠宝玉石生产贵重珠宝首饰 E.以已税实木地板为原料生产的实木地板 ACDE 消费税的扣税有范围限制,白酒不在扣税范围中,所以外购已税白酒为原料生产的白酒,不能扣除已纳消费税。 白酒为啥不在里面?
冉老师
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提问时间:12/04 12:25
#税务师#
你好,因为税法列举的可以抵扣的里面不包含白酒。
阅读 805
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老师,从计提工资,社保费,个税,到发放整个流程的会计分录给我一下可以吗
郭老师
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提问时间:10/20 18:53
#税务师#
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
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图片中序号4内容:可不可以理解为,选择直接提起行政诉讼的时候,可以不先缴纳罚款和加处罚款。如果选择申请行政复议的时候,应当先缴纳罚款和加处罚款。
法律老师
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提问时间:10/09 21:16
#税务师#
是的,您的理解正确。
阅读 805
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老师您好,有没有什么服务费类的发票明目,一年不超500万不需要成本费用的,比如知识产权类或者设计服务类的,纯靠那种知识类的做费用的
一鸣老师
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提问时间:01/16 14:56
#税务师#
可以没有什么成本费用的项目哈
阅读 805
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老师,一般纳税人可以变更成小规模吗?如果可以是不是只能变更一次以后就不能再变回一般纳税人了?
朴老师
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提问时间:09/09 13:49
#税务师#
同学你好 现在不可以
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请问,债务人将债权人(公司)的货款转入公司指定的个人账户,若公司因偷税被处罚,债务人是否属于协助偷税漏税,会有何种处罚?
郭锋老师
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提问时间:06/13 14:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 涉税服务相关法律里面对此没有深入的解析,老师个人理解,需要看债务人主观上是否知道对方是偷税,如果说不知情的,可能不算协助偷税。如果说明知还这么干的,那就属于协助偷税。按照偷税行为进行处罚。 祝您学习愉快!
阅读 805
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这个怎么理解没看明白
赵老师
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提问时间:02/29 15:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 同学您这里是对于那个数据的计算不理解,您可以详细的描述一下,老师根据您的疑问进行针对性的解答。 祝您学习愉快!
阅读 805
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你好老师 这个调整分录 是借财务费用 贷销项税2600 这个 延期付款利息是价外费用,但是不确认收入?只确认销售税?然后是冲减财务费用吗?
周老师
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提问时间:11/13 17:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里不涉及增值税,这里是延期付款利息冲减财务费用。 祝您学习愉快!
阅读 805
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你好,老师,长投,金融转换什么时候其他综合收益不处理要等出售才处理,
张老师
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提问时间:11/09 17:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 权益法转为成本法,是不需要转 金融资产/权益法转为同一控制成本法,是不需要转 权益法转为非同一控制,转换时不需要转 祝您学习愉快!
阅读 805
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期末留抵税额计算中, 国内旅客运输服务增值税电子普通发票能计入进项构成比例的分子里吗?
卫老师
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提问时间:10/15 08:42
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以的。 祝您学习愉快!
阅读 805
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老师,算城建税的时候只算销项税额么?为什么不减成本产生的进项税额
卫老师
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提问时间:10/06 21:21
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 麻烦您把完整的题干内容上传一下,老师看一下,感谢您的理解。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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B.费用只有在经济利益可能流出从而导致企业资产减少或者负债增加、且经济利益的流出额能够可靠计量时才能予以确认 这句话错在哪里,错在了应该是很可能吗?
邹老师
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提问时间:03/20 18:36
#税务师#
你好,是的。是很可能,而不是可能。
阅读 804
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运输公司需要申报货运采集系统吗?在哪申报?申报流程是什么?
小菲老师
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提问时间:01/11 11:17
#税务师#
同学,你好 没有特定要求,不需要的
阅读 804
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当年8月份把公司车辆报废了,那当年还需要申报车船税吗
朴老师
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提问时间:12/06 13:34
#税务师#
同学你好 是什么时候买的呢
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