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老师,想问一下眼镜行业拿不到采购的进项票,多家个人独资企业性质同一个股东怎么做税务筹划能少缴个税
董孝彬老师
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提问时间:11/20 22:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
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个体在税费种信息内提示按季申报是核定增收或是查账增收
董孝彬老师
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提问时间:11/20 22:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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老师你好!公司名下无车,租赁车辆无法开具租赁发票,产生的油费、过路费、修理费、停车费,可以税前扣除吗?有相关文件吗
董孝彬老师
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提问时间:11/20 22:09
#税务#
您好,公司名下无车且无法开具租赁发票时,产生的油费、过路费、修理费、停车费不能直接税前扣除。根据税法规定,税前扣除需满足真实性、合法性、关联性原则,而无法提供租赁发票意味着缺乏合法凭证,无法证明费用与公司经营直接相关。若存在“私车公用”情况,需签订租车协议并取得发票(如个人代开发票)才能合规扣除,否则可能被认定为虚开发票或偷税,面临补税、罚款及滞纳金风险。相关文件包括《企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国家税务总局公告2018年第28号)及《企业所得税法》第八条。
阅读 51
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在电子税务局内如何看是查账增收或是核定增收
刘艳红老师
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提问时间:11/20 22:04
#税务#
您好,我要查询-一户式查询-纳税人信息查询
阅读 41
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小规模纳税人,一个季度普票专票都有开,额度超过30万,普票是按1个点补交增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 21:39
#税务#
您好,只要超过30W,全额按一个点来交税
阅读 48
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老师,自然人股权转让申报缴纳个人所得税可以在被投资企业个人所得税扣缴端操作吗?(被投资企业代扣代缴),扣缴端分类所得--财产转让模块是干啥用的?为啥很多人去网页端操作上传股权转让手续?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 21:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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工业企业,现在采用企业会计准则,还能改为小企业会计准则吗
小锁老师
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提问时间:11/20 20:53
#税务#
您好,这个是可以改的,能
阅读 45
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老师,请问一下,我们是一般纳税人(我们是卖轮胎中间商),下游客户要我们开5万发票给他,我们怎么开会省钱一点?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 20:36
#税务#
您好,怎么开都是一样的
阅读 31
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老师,想问下对公户实发工资200元,有1个人员实发100,然后还有1个人实发100后再转到个人备用金卡上,这个分录怎么做
小林老师
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提问时间:11/20 20:28
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 42
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老师 我这边有个跨境电商企业,在亚马逊平台上卖手表,卖向美国, 小规模纳税人,这种出口企业出口的话,适用0110政策?还是1038政策? 小包裹 品种多?
朴老师
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提问时间:11/20 20:09
#税务#
小规模纳税人亚马逊卖手表到美国(小包裹、品种多),适配9610 跨境电商零售出口政策,不是 0110 或 1039。 0110 是传统大宗 B2B 报关,流程繁琐;1039 有市场采购地域限制,适配性低。9610 支持 “清单核放、汇总申报”,综试区注册还能享无票免税,贴合你的零售场景。
阅读 40
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机器设备出口都是免税吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 19:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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年底的奖金可以单独核算吧,会不会最后跟整年的工资并到一起算个税吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
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年底奖金发放144000怎么操作
朴老师
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提问时间:11/20 18:29
#税务#
1.个税:选单独计税(2027 年前有效),缴 14190 元(144000×10%-210),或对比并入综合所得择优;2. 账务:计提借 “管理 / 销售费用”,贷 “应付职工薪酬”,发放时扣个税贷 “银行存款 + 应交税费”;3. 细节:按 “全年一次性奖金” 申报,留存发放明细。
阅读 31
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灵活用工风险大吗,税务会查吗
文文老师
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提问时间:11/20 18:19
#税务#
是指通过灵活用工平台吗
阅读 39
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管理人员全年奖金能发144000吗,什么时候可以统计算
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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我是一般纳税人,我现在有个产品的供应商是小规模纳税人,然后我出口又必须得要用我的名义去出口,我可以不要这个退税,我给我的供应商付一个点的税,出口的时候拿我们公司名义去出口,但是我不会去提交要退税,这样是可以操作的吧?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:08
#税务#
您好,可以操作,你以自己一般纳税人名义出口但不申请退税是允许的,不用供应商开13%或9%的专用发票也能出口,你给供应商付1个点的税(比如货款100元你多给1元)只是你们之间协商的补偿,只要你不拿去退税、不要求供应商开专用发票,出口报关用你公司名义、如实申报,不提交退税申请就不会因为“不退税”本身违规,但你最好至少让供应商开1%或3%的普通发票给你,这样你采购成本有合法凭据,企业所得税前可以列支,不然没发票可能被认定成本无效要多交税,另外如果你完全不要发票、只付1个点税金,虽然出口不退税可以操作,但有税务风险,特别是未来查账时可能因无采购凭证被认定业务不真实。
阅读 45
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老师,我们今年一共亏损40万,前3年一共亏损120万,然后这个月收入90万,不用交企业所得税吧!之前年度的亏损也可以用吧!相当于减去这个月收入90万,还有30万亏损,我理解的对吧
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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144000奖金,个税是多少,怎么算出来的
小菲老师
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提问时间:11/20 17:51
#税务#
同学,你好 一次性奖金。 144000*10%-210=14190
阅读 56
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老师,我公司在工厂购进首饰银饰,然后卖出去。批发卖出去,开首饰批发的发票,要交消费税吗
文文老师
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提问时间:11/20 17:49
#税务#
开首饰批发的发票,不要交消费税
阅读 79
收藏 0
请问一下我们公司是帮客户代订机票和酒店的,属于旅游行业,可以全额开专票还是只能差额开专票?
文文老师
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提问时间:11/20 17:48
#税务#
可以全额开专票的
阅读 1085
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公司买车付了首付,其余车款以股东名义贷款的怎么入账
家权老师
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提问时间:11/20 17:42
#税务#
分期付款: 收到货按合同确认固定资产 借:固定资产 应交税费-待转进项税 贷:应付账款 每次付款收到发票 借:应付账款 应交税费--增值税-进项税 贷:其他应付款-股东 应交税费-待转进项税
阅读 66
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老师,厂家反的通用折扣,这个折扣厂家反到我们的厂家系统里面了,我们进厂家系统可以查到,我们进货时可以抵货款,这个通用折扣,我们没有用之前应该挂什么科目
董孝彬老师
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提问时间:11/20 17:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 54
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老师问一下,工业企业让做预算,预算都包括啥呢?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:11/20 17:35
#税务#
您好,这个包含可多了,这是我自己写的 这可是一个大工程呀,从销售预算开始,到生产计划,采购计划,各部门固定资产投入,人员招聘计划,人员工资涨幅,年度福利费等各个细节都要考虑。 1、内容:三大会计报表 2、做法:依据业务预算(销售、成本、费用、固定资产、资金等)和财务假设 3、步骤:先损益,再资产负债,后现金流量 4、方法:财务只做假设,不做预测 1)预测销售额,倒推出销售品种及数量; 2)根据销售品种及数量倒推出相关的生产成本; 3)按销售额及以前年度比例各部门预计各项费用; 4)根据上述数据编制预测利润表; 5)根据利润表及历史数据推算出资产负债表相应科目(如通过存货周转率、应收帐款周转率、流动比率、速动比率等); 6)再根据今年公司或老板的经营意图对上述报表进行合理修改。 现金流量预算是企业整个预算的组成部分,所以现金流量预算的编制不是财务一个部门的事。 一般来讲,销售部门负责销量和销售额预算的编制,生产部门结合库存情况及销售部门的销售预测来编制生产预算,采购部门依据材料库存情况和生产计划安排来编制采购预算,包括采购数量和采购资金支出。投资部门编制投资预算,设备管理部门编制设备更新改造计划,各部门编制日常费用支出计划。 财务部门需要对上述信息进行汇总,在编制现金流量表与算时,结合销售回笼资金情况,采购支付资金情况,各部门日常费用预算,投资管理部门固定资产更新改造支出及其他投资计划,
阅读 47
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你好老师,没有收入无形资产土地可以不摊销吗
文文老师
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提问时间:11/20 17:28
#税务#
没有收入无形资产土地可以不摊销。
阅读 34
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公司是小规模纳税人,开了专票29万,普票1万,要交税吗
家权老师
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提问时间:11/20 17:25
#税务#
是的,凡是开专票都要交增值税的
阅读 37
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买进来的设备要出口,然后不做退税申报做免税,供应商可以开普票给我们吗?
家权老师
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提问时间:11/20 17:17
#税务#
可以的,直接开普票就行
阅读 30
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您好老师,咨询一下,单位在2018年的时候注册了商标,没有入账没有任何的账务,现在转让给别的公司了100万,收到对方的转款以后怎么给对方开发票,税务的有什么要求吗
朴老师
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提问时间:11/20 17:12
#税务#
1. 发票:选增值税专票/普票,税收分类编码填无形资产类,名称标“无形资产*商标权转让”,备注栏注明转让事项。 2. 税务:一般纳税人增值税6%、小规模3%;转让收入并入应纳税所得额缴25%企业所得税(尽量找注册费等凭证算成本);合同按0.03%缴印花税(双方均缴)。
阅读 216
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老师,纯电商,只有买进卖出,这个行业的毛利率是多少范围
家权老师
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提问时间:11/20 17:06
#税务#
没有规定的,据实申报交税就行
阅读 27
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老师,所有的肉制品都可以开免税吗
家权老师
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提问时间:11/20 17:05
#税务#
以下是免税肉的范围 1.鲜活肉产品:包括猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅等动物的整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉。 2.内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织:这些作为肉类的一部分,也享受免税优惠。 3.初加工业务:生猪屠宰企业进行的简单加工处理,如宰杀、去头、去蹄、去皮、去内脏、分割、切块或切片、冷藏或冷冻、分级、包装等,制成的分割肉、保鲜肉、冷藏肉、冷冻肉、绞肉、肉块、肉片、肉丁等也免征增值税。
阅读 39
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老师,公司名称变更影响高企吗?
家权老师
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提问时间:11/20 17:00
#税务#
那个不影响高企的申报
阅读 28
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