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20已经完工的项目,由于施工金额超合同了,导致成本太高,21年没有补签合同,也没有开票没有回款,21年12月份的时候,根据预算出的结算单做了一个暂估收入,后期回款以后开票在交增值税可以吗?
金金老师
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提问时间:08/03 20:51
#建筑#
您好,你说的后期是啥时候啊这个
阅读 629
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老师,我们公司要签订1500万的合同,但是介绍人需要每次到的工程款中提取16%打到他们账户上,然后他给我们开咨询服务的发票,这样了可以操作吗? 或者有没别的方法支付款项吗?
郭老师
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提问时间:07/31 20:01
#建筑#
你好,这个介绍人是个人吗? 如果是的话,他在其他的公司有社保有工资,你可以做工资给他 想要税前扣除,要么按照第二种方法,要么对方给你开发票
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老师,商贸公司可以加工水泥制品嘛
文文老师
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提问时间:07/28 15:08
#建筑#
若经营范围有,且在生产许可证,可以
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公司欠税,把公司直接注销。欠的税还用缴吗
郭老师
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提问时间:07/26 18:27
#建筑#
需要的 你没有交税注销不了
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公司有很多无票支出怎么处理
文文老师
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提问时间:07/26 14:41
#建筑#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
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老师,公司的车贴膜,对方退回来的款,怎么记账?
文文老师
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提问时间:07/19 10:58
#建筑#
对方退回来的款,是前面支付的款项退回?
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老师好,电子与智能化工程,也属于建筑服务?
新新老师
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提问时间:06/25 15:25
#建筑#
是的,也属于建筑服务的范围。
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9%的异地工程项目,项目在江西赣州。 1、6月份开具的发票,是不是6月份征税期前要做好预缴增值税等? 2、第一次预缴,怎么开通《跨区域涉税报告表》? 3、跨区域涉税事项办理流程大致是怎样的?
刘倩老师
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提问时间:06/05 10:16
#建筑#
你好这个不一定。开外经证,然后外经证有效期内都可以去。 每个省的操作不一样,你可以直接打电话给当地12366,他们会告诉你具体点击哪里的。
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工程项目竣工后结算成本和这个项目的财务入账的成本不一致有影响吗?
朴老师
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提问时间:06/02 12:47
#建筑#
同学你好 为啥成本不一致
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老师请问:1、设备租赁公司租赁设备并配备了操作人员是否需要办理经证到工程所在地预缴增值税?2、甲方建筑企业支付给设备出租方的款项,甲方能否作为施工方支付的分包款扣减预缴税款(甲方取得出租方开具的建筑服务*没备租赁的发票)?3、假如合同约定设备油料由甲方提供,出租方能否按甲供工程选择简易计税呢?
朴老师
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提问时间:05/29 13:44
#建筑#
同学你好 你们是异地的吗
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老师帮我看一下我的处理方式(一般纳税人包工包料项目)
新新老师
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提问时间:05/25 15:06
#建筑#
有不准确 的 我发你正确分录 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目
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建筑企业,一般纳税人,简易计税,给甲方开普票3%;缺少成本票,缺进项,需要从其他供应商开什么票几个点做成本票,做进项?
一鸣老师
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提问时间:05/24 11:49
#建筑#
不能找别人代开的,必须是真实进货的供应商开票,不然,虚开发票后果很严重
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请教一下,我是一般纳税人,但是我是清包工,我选择开票9%,我合同体现清包工,意思就是只有提供人工和其他辅助材料,那么这里提到人工可是没有涉及工资申报有风险吗?请问一下,清包工的话,工资和辅材占成本什么比例呢?
青老师
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提问时间:05/23 18:19
#建筑#
你好; 你们是清包工; 那你应该按3%开票的 ;怎么是按9%哦; 不对哈; 税率不对哦
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老师,请问下员工的社保公司没钱,先停了,等有钱再交那社保,我在个税申报是社保填不?
易 老师
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提问时间:05/13 12:45
#建筑#
同学您好,你好,不要 的,这种情况 不要的
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老师,监理公司的成本票都可以开那些内容的。还有公司工资必须有银行账和个税申报的都一样是吗
金金老师
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提问时间:05/09 22:56
#建筑#
您好,租金发票啊,然后一些消费发票都可以,然后这俩都是一样的
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3个点的增值税,异地工程项目需要预交几个点?
新新老师
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提问时间:05/04 11:03
#建筑#
你好 异地工程项目需要预交 3%
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农民工的工资由总包方发放吗?
小菲老师
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提问时间:06/20 12:36
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
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老师,你好,建筑行业什么时候可以办理增值税退税呢?我们是建筑**方,被**单位已经向业主开具了(销项发票)增值税专用发票,而我们也取得了抬头为被**单位的进项
李老师(1)
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提问时间:08/15 14:17
#建筑#
你好,你勾选认证完成以后,你就可以申请退税的。您是指的留抵退税对吧。
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劳务建筑,小规模纳税人,到税局代开了工程款发票,当时用私人的账户交了税款,没走公司账户,怎么做账
郭老师
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提问时间:08/25 10:14
#建筑#
你好,借应交税费,应交增值税附加税,贷其他应付款个人。
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老师好!有没有建筑服务行业的课程推荐?我们是设计施工一体的装饰装修行业
新新老师
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提问时间:07/21 14:21
#建筑#
你好,有你去官网搜索建筑就找到了。
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包工包部分材料可以开9点吗
金金老师
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提问时间:08/09 10:25
#建筑#
您好,这个是可以的,可以
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老师,工地临时员工27913元工资未付,分录怎么做?
邹老师
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提问时间:10/05 10:32
#建筑#
你好,工地临时员工27913元工资未付 借:工程施工等科目,贷:其他应付款
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老师好,公司是2022年5月份成立的,工程的执行日期是2022年1-3月,合同的签订日期是6月份,这个合同有没有问题?有什么风险。
青老师
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提问时间:12/15 16:55
#建筑#
你好; 不合理的 ; 你应该是合同在前 ; 业务在后
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老师,我们现在是简易征收,但是买的东西收到了一个专票,不能抵扣,请问这种怎么处理呢?
邹老师
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提问时间:01/02 08:51
#建筑#
你好,既然是简易征收,买的东西应当让对方开具普通发票过来入账才是的
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问题提交不起 见图片
朴老师
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提问时间:08/31 13:27
#建筑#
同学你好 这个可以的
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老师请问我们项目上购买的卷尺,扳手钳子这些东西记什么科目呀,制造费用吗
易 老师
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提问时间:07/30 13:15
#建筑#
你好,计入周转材料——低值易耗品中
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电子专票发票没盖电子发票专用章补打出来补盖发票专用章可以吗?
郭老师
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提问时间:07/28 20:43
#建筑#
没有专用章的可以使用,不用盖章的。
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老师,建筑公司参与项目的投标,前期投标技术服务费,平台费等记到哪个明细科目?是记到相应的工程合同成本,还是记到管理费用
一鸣老师
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提问时间:02/16 14:57
#建筑#
记到相应的工程合同成本-间接费用
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我们公司,农民工工资我们都会推迟一个月发放,然后有的一部分民工工资是内部员工先行垫付的,我们发工资直接把该发的民工工资发给这个员工行不行,还需要什么附件说明吗?这样操作税务会不会有啥问题
青老师
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提问时间:08/23 08:14
#建筑#
你好; 这个是直接发给 农民工银行卡的; 是专户直接发的; 你们可以到时农民工借支; 后面还给公司
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老师: 我是建筑公司,购入一批原材料钢管,然后给别人加工成弯管花费2340元,做好直接送去工地使用,我要怎么做分录, 我现在建的科目是:合同履约成本-工程施工-项目名称-1.直接材料 2.间接材料 ? 还是委托加工呢?
郭老师
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提问时间:10/03 15:02
#建筑#
你好,选择直接材料就可以的。
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