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老师,这样的普票是不是可以凭票抵扣的?
郭老师
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提问时间:05/15 21:20
#税务#
你这个抵扣不了,因为他的左上方没有备注通行费
阅读 6094
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税务总局公告2021年第40号,第二条提到纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税是什么意思,怎么证明这些再生资源是员工提供的,这个有没有限额
meizi老师
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提问时间:05/15 09:27
#税务#
除纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税外,纳税人发生的再生资源回收并销售的业务,均应按照规定征免增值税。 要看这个回收资源是不是员工的; 这个没有限额的; 比如回收资源的清单以及个人的资源证明
阅读 6094
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请看图,我现在需要开一年的租金发票,发票最高只能开一万一张。我能不能这样开具,分3张开具,内容都不变(发票还是数量:12,单位:月,租金时间备注还是24年5月至25年4月),把3万改1万即可。(请忽略备注的地址)
李爱老师
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提问时间:05/15 15:31
#税务#
您好,可以的,对发票金额、份数的开具没限制
阅读 6093
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【业务题】甲公司为增值税一般纳税人。2022年7月9日,从国外进口 A 原材料成交价格折合人民币为400000元,该材料的关税税率为10%,代征增值税税率为13%。货款尚未支付,进口关税及增值税已由银行存款支付。要求计算该企业当月应纳的关税税额并进行账务处理。
暖暖老师
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提问时间:10/31 00:23
#税务#
借你好需要计算做好了发给你
阅读 6093
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成立集团公司要有哪些条件,不是集团公司给能合并报统一上企业所得税
宋生老师
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提问时间:06/21 16:01
#税务#
你好!独立的公司不需要合并 一、注册资本要求: 1.企业集团的母公司(核心企业)的注册资本应在5000万元人民币以上。 2.母公司(核心企业)和其子公司的注册资本总和应达到1亿元人民币以上。 二、子公司数量要求: 1.母公司(核心企业)应至少拥有5家子公司。 三、公司类型要求: 1.企业集团的母公司(核心企业)应登记为有限责任公司或股份有限公司。 2.全民所有制企业可以作为核心企业组建企业集团,但其注册资金应在1亿元人民币以上。 四、法人资格要求: 1.集团成员单位均具有法人资格。
阅读 6092
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关联业务往来年度报告申报问题 我公司是一般纳税人。同时也是分公司。 在2023年缴交了一定的费用给总公司并取得相应的发票。这样我需要填报关联业务表吗?
郭老师
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提问时间:05/16 12:22
#税务#
你好和分公司的业务不需要 你们不属于关联企业
阅读 6092
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老师,开自产农产品发票,是不是得备案?开的时候特定业务没有农产品
廖君老师
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提问时间:02/13 20:40
#税务#
您好,要去税务局备案的
阅读 6092
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老师你好,我们公司有个员工入职6年,现在想辞退他,赔付是怎么算的
宋生老师
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提问时间:06/20 16:19
#税务#
你好!这个是6年,就是6个月
阅读 6091
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这样做是对的吗
暖暖老师
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提问时间:03/03 16:34
#税务#
你好,从量部分需要除以10000,把元化为万元还,其余的没问题
阅读 6091
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调整社保基数的时候,会在哪里通知?
廖君老师
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提问时间:06/21 04:31
#税务#
您好,人力资源和社会保障局 官网会有通知的哦
阅读 6090
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我公司把钱借给别的公司约好要对方收5万利息。利息收回来后老板又不想缴税,我能不能把利息收入计入其他业务收入,我们是建筑行业?
家权老师
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提问时间:06/20 16:05
#税务#
对公收取的利息必须要交税的,
阅读 6090
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老师你好,公司收到了现金5000,然后做五票收入,那增值税做这个分录,申报增值税做5000直接录入进去吗
宋生老师
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提问时间:05/17 08:52
#税务#
你好!是的,借现金贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。
阅读 6090
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你好老师想请教一下,一月份开了一张7.8w发票,但是协商后我们只能收6.3w的款,然后这个纸质专用发票红冲7.8w重新开6.3w,我要对面把之前7.8w发票的2,3联都给我寄回来吗?
家权老师
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提问时间:06/20 11:39
#税务#
对方没做账没抵扣就需要寄回的
阅读 6088
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请问老师,过节费,现金发放的,放到福利费核算可以吗?正确的做法是放到福利费还是工资呢?
文文老师
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提问时间:05/16 15:10
#税务#
过节费,现金发放的,放到福利费核算可以。
阅读 6088
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办公司注销的时候出现该纳税人的社保费登记未注销,请核实这个提示要怎么去核实
宋生老师
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提问时间:06/20 16:24
#税务#
你好!这个你直接去找社保局就行
阅读 6087
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汇算时,发现资产家具类的按照3年提折旧了,资产折旧调整表需要调增么
邹刚得老师
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提问时间:05/16 14:39
#税务#
你好,会计上的固定资产折旧年限 低于 税法规定的最低年限,是需要做纳税调增处理的
阅读 6086
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老师您好第一季度小规模的完税证明怎么下载?
家权老师
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提问时间:05/16 15:39
#税务#
在电子税局首页搜索:完税,就行
阅读 6086
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计提附加税的时候,没有地方教育附加税这个科目?
meizi老师
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提问时间:05/16 09:43
#税务#
你好; 自己添加下; 这个是要有这个科目的
阅读 6086
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公司可以和法人代表签私车公用协议,然后法人开租车发票给公司吗?
郭老师
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提问时间:05/15 22:21
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 6086
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一个企业从农户手里收购蔬菜10000元,卖给企业食堂18000元,进项税,销项税怎样计算。
耿老师
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提问时间:02/26 16:16
#税务#
你好,你是一般纳税人还是小规模?
阅读 6086
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老师好,请问现在报个税,有以前报过的人员隔了一年,现在新增这个人员说已存在该信息,但是找不到该人员记录,该怎么上报这个人员的信息呢
谢谢老师
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提问时间:05/16 09:34
#税务#
老师还没遇到过,不行问问税局可以吗
阅读 6085
收藏 0
公司车转到个人名下,需要开发票么,转让价格多少
宋生老师
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提问时间:05/16 10:34
#税务#
你好!是的。这个价格按市场价
阅读 6085
收藏 26
A公司给股东分红,股东为B公司,B公司收到分红做为投资收益,这个投资收益需要缴纳企业所得税吗?
东老师
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提问时间:05/16 15:02
#税务#
你好,这个不需要缴纳企业做的事。
阅读 6084
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老师好,我们公司在抖音平台有店铺,现平台有补贴款转给我们,要我们公司开发票,这个发票我们开什么名称呢?
朴老师
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提问时间:05/16 11:23
#税务#
同学你好 开服务的就可以
阅读 6084
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老师,您好!做汇算清缴纳,公司有研发费用,房租,物业费、电费,,填入研发费用加计扣除明细表时,填入哪种栏次呢?
郭老师
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提问时间:05/16 16:50
#税务#
1.人员人工费用。 直接从事研发活动人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。 2.直接投入费用。 (1)研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。 (2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费。 (3)用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费。 3.折旧费用。 用于研发活动的仪器、设备的折旧费。 4.无形资产摊销。 用于研发活动的软件、专利权、非专利技术(包括许可证、专有技术、设计和计算方法等)的摊销费用。 5.新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费。 6.其他相关费用。 与研发活动直接相关的其他费用,如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,差旅费、会议费等。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%.7.财政部和国家税务总局规定的其他费用。
阅读 6083
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海南,有社保没公积金,税后工资8500元,税前工资怎么计算,是多少
微微老师
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提问时间:05/15 11:02
#税务#
您好; 第一步:应纳税所得额(利润)= (8500-5000)/(1-3%)=3608.24元第二步:应纳税额=3608.24*3%=108.24元 第三步:税前工资=8500+108.24=8608.24元
阅读 6083
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老师您好!建筑企业,已收到工程款,未开票,需要按收款当月申报收入吗?
家权老师
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提问时间:06/20 17:41
#税务#
那个只是在项目所在地预交增值税
阅读 6082
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老师,你好,就是工地上发工资,5个人的发到一个人卡上,那个税怎么报
宋生老师
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提问时间:05/16 17:05
#税务#
你好这种最好他们有委托书。申报的话应该是分开申报各自的。
阅读 6082
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老师,开票申请增加临时额度,额可以申请一个季度吗
家权老师
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提问时间:06/21 10:58
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 6081
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老师不是以公司名义买的车,老板的亲戚的私家车,可以加油的时候开老板公司的发票吗?
软软老师
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提问时间:06/21 02:09
#税务#
实操中一般是可以的 最好签一个租赁协议
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