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房开企业地下车位不分摊成本,计算土地增值税的时候没扣除项目?
宋生老师
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提问时间:09/05 10:25
#税务师#
你好!你不分摊的话,确实就没有金额扣除了
阅读 403
收藏 0
你好,老师,建筑工程公司一般有什么税种?
郭老师
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提问时间:09/05 10:10
#税务师#
你好,增值税、附加税、印花税、环保税、企业所得税。
阅读 249
收藏 1
表见代理属于无权代理?表见代理不是有效的吗
bamboo老师
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提问时间:09/05 10:00
#税务师#
您好 表见代理本质上是无权代理。广义的无权代理包括表见代理,表见代理在本质上也就是无权代理。表见代理是行为人事实上没有代理权,但表面上有足以使第三人相信其有代理权而产生的民事行为
阅读 459
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超市的取得的冷鲜肉和热鲜肉哪个可以免税,哪些生鲜可以免税
文文老师
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提问时间:09/05 09:49
#税务师#
超市的取得的冷鲜肉和热鲜肉,都可以免增值税
阅读 478
收藏 2
你好,老师,公司签订建筑工程合同10万(含税9%),己开10万元发票,请问印花税怎么交?
朴老师
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提问时间:09/05 09:48
#税务师#
同学你好 按价税合计来计算
阅读 662
收藏 3
选项C是不是错在经半数以上是大于等于1/2哈,应该是过半数哈,也就是只能大于1/2哈,
范老师
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提问时间:09/05 09:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,理解正确 祝您学习愉快!
阅读 1019
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老师开票业务由谁来做
东老师
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提问时间:09/05 09:12
#税务师#
你好,这个并没有规定,一般都是单位会计或者出纳来做的
阅读 214
收藏 1
老师好,请问这题为什么选A?负债的计税基础是用账面价值3500减去税法允许抵扣3000不是500么?
范老师
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提问时间:09/05 09:06
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可予以税前扣除是的是当期可税前扣除的,未来可税前扣除的金额是0。故计税基础=账面价值3500-未来可税前扣除的金额0=3500 祝您学习愉快!
阅读 607
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早上好,老师,公司签订建筑工程合同里面有借款条款,公司转账给对方备注借款,这种借款需要另外签订一份借款合同吗
堂堂老师
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提问时间:09/05 08:54
#税务师#
早上好!借款与合同需明确。若借款是合同的一部分,直接在合同中写明即可,无需单独签借款合同。但记得详细约定还款条件、利息等关键条款,避免后续纠纷。
阅读 477
收藏 2
老师,这道题和相关税费没有关系吗,差额时为啥不能减去
廖君老师
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提问时间:09/05 04:51
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 354
收藏 1
30岁都可以收养,为什么40岁还不行呀
范老师
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提问时间:09/04 22:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: A提高了收养的标准。这里规定30岁就可以了,而A的说法是应该40岁,意思就是说必须到了40岁才行,那A的说法就错误了。 祝您学习愉快!
阅读 660
收藏 3
D为什么要选呀,都无能力抚养了
周老师
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提问时间:09/04 22:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 题干问的是作为送养人,有特殊困难无力抚养子女的生父母:生父母在有特殊困难且无力抚养子女的情况下,可以将子女送养。 祝您学习愉快!
阅读 535
收藏 2
E为什么是共益债务呀,不明白,会使破产财产增加吗
赵老师
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提问时间:09/04 22:13
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 共益债务是指在破产程序中,为了全体债权人的共同利益及破产程序顺利进行而发生的债务。根据《企业破产法》,共益债务的主要目的是确保破产程序的公平和有效进行,并保障债权人的利益。第四十二条人民法院受理破产申请后发生的下列债务,为共益债务: (一)因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务; (二)债务人财产受无因管理所产生的债务; (三)因债务人不当得利所产生的债务; (四)为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务; (五)管理人或者相关人员执行职务致人损害所产生的债务; (六)债务人财产致人损害所产生的债务。 根据《企业破产法》,债务人财产致人损害所产生的债务被明确列为共益债务。这是因为这些债务是在破产程序中产生的,且与破产财产的管理和处置直接相关。 祝您学习愉快!
阅读 976
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你好,老师,个人借钱给公司,公司按利息结算给个人,公司要求个人开发票。请问个人开发票需要交多少税费
高辉老师
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提问时间:09/04 22:13
#税务师#
你好,按照1%缴纳增值税,10万以内会免 利息、股息、红利所得适用比例税率,税率为百分之二十
阅读 493
收藏 2
老师,我是一个从事建筑服务的公司,非房地产开发企业哈,我公司一般纳税人,有多个项目同时动工,这种情况下,进项专票也有多个项目的专票,从增值税法律条例的方面来说,勾选认证时,需要区分项目吗? 我接手这家公司后,前面的会计说,没完工的项目,他们不勾选,所有的勾选,建筑服务的项目,要销项和进项匹配着,没匹配的都放着,这种又是出于什么考虑呢?
堂堂老师
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提问时间:09/04 21:46
#税务师#
非房地产开发的一般纳税人,多个项目同时动工,进项专票涉及多个项目时,理论上需按项目区分勾选。这样便于追踪成本与收入匹配,确保账目清晰。前面会计做法可能是为便于管理,确保销项与特定进项对应,提高工作效率与准确度。
阅读 347
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公司跟供应商签订建筑工程合同需要缴纳印花税吗?
廖君老师
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提问时间:09/04 21:28
#税务师#
您好,要交印花税的哦,这是 0.03%建设工程合同
阅读 407
收藏 2
老师,请问个人借钱给公司需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:09/04 20:51
#税务师#
您好,不用,公司和银行间的借款才要交
阅读 308
收藏 1
为什么外国领馆馆员购买的汽油不可以申请退税
王雁鸣老师
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提问时间:09/04 20:19
#税务师#
同学你好,外国领馆馆员购买的汽油不可以申请退税的原因是因为购买的货物和服务不符合增值税退税的条件。 根据相关法规和公告,外国驻华使(领)馆及其馆员在华购买货物和服务时,申请增值税退税的生活办公类货物和服务需满足特定条件。具体来说,除了自来水、电、燃气、暖气、汽油、柴油外,购买货物申请退税的单张发票销售金额(含税价格)应当超过800元人民币;购买服务申请退税的单张发票的销售金额(含税价格)应当超过300元人民币。此外,使(领)馆馆员个人购买货物和服务。这些规定确保了退税政策的合理使用,避免了不必要的税收优惠。因此,对于购买的汽油等特定商品,如果不符合上述条件,则不能申请退税
阅读 427
收藏 2
如何计算出图片中的问题
周老师
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提问时间:09/04 19:38
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 假设您给出的销售额都是不含税金额 方案一:利润【40÷(1+3%)+6÷(1+1%)】×(1-30%)-【40÷(1+3%)×3%+6÷(1+1%)×1%】×12%×50% 方案二:利润【40÷(1+3%)+5÷(1+1%)】×(1-30%)-【40÷(1+3%)×3%+5÷(1+1%)×1%】×12%×50% 祝您学习愉快!
阅读 1220
收藏 5
公司注销,计提的工会经费如何处理
廖君老师
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提问时间:09/04 18:09
#税务师#
您好,我们在电子税务局申报过也缴过了,不用处理了呀
阅读 452
收藏 2
合伙企业A(投资人甲),从B法人公司,取得分红100万。两种情况:1、取得100万,就在合伙企业放着,不对投资人甲分配。2、取得100万,分配给投资人甲。怎么计算分红的税款
宋生老师
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提问时间:09/04 17:53
#税务师#
你好!这个分不分都一样,交生产经营个税。 交完你拿不拿走利润,都不影响了已经
阅读 479
收藏 2
企业直接无偿捐赠给目标脱贫地区单位的货物,这个直接捐赠免增值税吗?不需要通过相关部门捐赠吗
小锁老师
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提问时间:09/04 17:29
#税务师#
您好,这个的话是直接免征的,因为他这个是属于目标脱贫地区的
阅读 622
收藏 3
老师,我的实务7学完了都忘了,题没怎么做,还有2个月的时间,您说我要冲一下吗
宋生老师
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提问时间:09/04 17:14
#税务师#
你好!2个月是没什么问题的
阅读 355
收藏 1
请问,商贸公司一般纳税人销售农产品9%税率,收到收购发票进项可以直接抵扣9%税率、领用时还能低扣1%税额吗,还有在申报增值税表时进项税金额是填写扣除进项税额后,还是全额价款
小智老师
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提问时间:09/04 17:01
#税务师#
商贸公司购入农产品,收到9%税率收购发票,可全额抵扣9%。领用时,按实际使用比例计算低扣1%。申报时,填写扣除进项税后的金额。
阅读 240
收藏 0
老师好,请问工业母机企业的职工培训费不是可以据实扣除吗,为什么这道题计算职工教育经费的时候还加上职工培训费2000
赵老师
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提问时间:09/04 16:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 集成电路设计企业和符合条件的软件企业的职工培训费用,单独进行核算并按实际发生额在计算应纳税所得额时扣除。 工业母机企业是没有这样的政策规定的。 祝您学习愉快!
阅读 727
收藏 0
老师你好,我公司预收账款贷方450万,这个金额太大了,怎么能合理消化掉?是我们收了款,都没开票。
宋生老师
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提问时间:09/04 16:02
#税务师#
您好!你实际提供了货物或者服务了吗
阅读 413
收藏 2
用内含报酬率法求贴现率就是让流入和流出的现值相等,相等后(p/A,r,5)=2.857,然后再用插值法求r才对,答案里面难道不是缺个条件吗?,没得2.857这个数据啊!
朴老师
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提问时间:09/04 15:55
#税务师#
答案中并不缺少条件,这种解法是合理的 在本题中,并没有直接给出这个条件,也不是通过这种方式来求解内含报酬率。本题是利用已知的两个贴现率下的净现值,通过插值法来求解内含报酬率,这种方法更加直接和简便
阅读 272
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公司买菜去菜市场个人商贩开不出发票,个人写的白条收据有个个人的签名这种可以入账吗?税前不扣除
宋生老师
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提问时间:09/04 15:52
#税务师#
您好!可以入账,不扣除就行
阅读 706
收藏 3
诉讼代理人与代表人区别有哪些,区分不了这2类
郭锋老师
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提问时间:09/04 15:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: (1)诉讼代表人本身是本案的利害关系人,与本案的诉讼结果有直接的利害关系;诉讼代理人与本案则没有直接的利害关系。 (2)代表人实施诉讼行为不仅是为了被代表的当事人,同时也是为了自己的利益。诉讼代理人参加诉讼是为了维护被代理人利益,并非为了自己的利益。 简单的判断,诉讼代表人一般是行政单位的领导或者工作人员,诉讼代理人一般是律师或者法律工作者。 祝您学习愉快!
阅读 860
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收据可以入账但不能税前扣除是吧
岁月静好老师
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提问时间:09/04 15:41
#税务师#
同学您好,收据也是分情况的,如果是企业支付给自然人的真实的支出,金额小于500元的,就是可税前扣除。
阅读 1017
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