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老师,您好,请问下,我司办了软件产品即征即退备案,也开具了相关业务发票,请问下后续申请即征即退的流程步骤是什么样的呢?
朴老师
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提问时间:11/21 18:08
#税务#
填报增值税即征即退申报 登录电子税务局,进入【我要办税】 - 【税费申报及缴纳】 - 【增值税及附加税费申报(一般纳税人适用)】。申报时需单独区分软件产品相关数据,将软件产品的销售额、对应销项税额,以及按备案方式分摊后的进项税额,专门填报在申报表中 “即征即退项目” 的对应栏次,避免与其他业务数据混淆。 提交即征即退退税申请 登录电子税务局,点击【我要办税】 - 【一般退税管理】 - 【一站式退抵税(费)】,选择【即征即退退税】。 系统会预填企业银行账户等基本信息,需手动录入退抵税费依据文书字号、退税原因(选择 “软件集成电路即征即退”),同时填写退税申请理由,明确税款所属期起止时间和票证种类后点击查询。 勾选对应退税数据,按 “(软件产品销售额 ×13% - 软件产品可抵扣进项税额) - 软件产品销售额 ×3%” 的公式算出可退税额,填入 “本次申请退税(费)额”,核对无误后进入下一步。 上传附报资料,像《软件产品增值税即征即退申报审核表》、软件著作权登记证书、销售合同及发票复印件等,上传完成后提交申请。
阅读 67
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老师您好政府研发项目,可以先按照研发进度划分专项资金的使用情况,后收到政府拨款再确认收益吗?
家权老师
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提问时间:11/21 17:32
#税务#
是的,先做相关的支出,收到款的时候再确认收益
阅读 53
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想咨询一下 注册资本3000万 实收资本60万 所有者权益5000万 股东一人51%一人49% ,现在把51%,0元转给49% 税务上需要怎么处理 ,现在0元转让股权51的给49。
钟存老师
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提问时间:11/21 17:23
#税务#
税务转出价格为所有者权益金额*持股比例 也就是转让的卖出价不得低于5000万*51%=2550万元 个税的扣除成本=实际出资的金额
阅读 47
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新公司成立,股权比例如何分配
文文老师
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提问时间:11/21 17:23
#税务#
按股东认缴比例,合计比例 是100%
阅读 38
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手工制作奶茶的税收编码是什么
文文老师
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提问时间:11/21 17:22
#税务#
你好,可参考软饮料103030705
阅读 55
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老师,麻烦和您咨询一下,缴纳印花税,我们签订了一个合同,采购合同,但是里面包括技术服务,这个应该怎么交
文文老师
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提问时间:11/21 17:15
#税务#
你好,按技术合同申报印花税
阅读 50
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老师,想个人开微店这种,要交税吗,交哪些税,什么程度要交?
家权老师
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提问时间:11/21 17:12
#税务#
还是要自己开个体户,然后再平台销售正常按个体户交税
阅读 46
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火车票可以抵扣进项税额吗
文文老师
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提问时间:11/21 17:04
#税务#
火车票可以抵扣进项税额。
阅读 47
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企业所得税的计税依据是什么?
文文老师
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提问时间:11/21 17:01
#税务#
企业所得税的计税依据 利润总额
阅读 50
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请问出口退税,报关单配单没有发票信息是什么原因呢(这里的发票是指采购发票是吗)
家权老师
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提问时间:11/21 16:49
#税务#
在出口退税申报过程中,配单找不到发票的原因可能涉及多个方面。以下是对此问题的详细分析: 一、发票管理问题 发票丢失或未开具:在出口业务中,如果发票丢失或未及时开具,将导致在配单时无法找到对应的发票。企业应加强发票管理,确保每笔出口业务都有相应的发票留存。 发票信息错误:发票上的信息如品名、数量、金额等与实际出口货物不符,也可能导致配单时无法匹配到正确的发票。因此,企业在开具发票时,应确保信息的准确无误。 二、报关单与发票不匹配 报关单信息有误:报关单上的信息如货物描述、数量等与发票不一致,将导致配单时无法找到对应的发票。企业应在报关前仔细核对报关单与发票的信息,确保二者一致。 报关单与发票时间差:有时由于报关和开具发票的时间存在差异,可能导致在配单时发票尚未开具或已开具但尚未归档,从而造成无法找到发票的情况。企业应合理安排报关和开具发票的时间,确保二者能够同步进行。 三、电子信息系统问题 系统故障或数据丢失:在电子信息系统中,可能会出现技术故障或数据丢失的情况,导致无法查询到对应的发票信息。企业应定期备份电子数据,并确保信息系统的稳定运行。 电子信息与纸质发票不一致:有时电子信息与纸质发票的信息可能存在不一致的情况,这也将导致配单时无法找到正确的发票。企业应加强对电子信息与纸质发票的核对工作,确保二者的一致性。
阅读 76
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老师红字发票,是不是点"红字信息确认单录入"选择开错的发票,老师,上面显示冲红原因是"开票有误",确认即开票是"否",状态是"无需确认",开具状态是"未开具"老师我还要不要点"去开票"这个操作?
家权老师
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提问时间:11/21 16:48
#税务#
关键是你为啥要红冲呢?选择对应的理由就行
阅读 118
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请问客户在平台用个人账户付款买东西,但是开发票是公司可以吗?
家权老师
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提问时间:11/21 16:41
#税务#
可以开公司的发票的,
阅读 51
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老师,果蔬干的开票内容大类是什么?比如水果干、蔬菜干、脱水那种
刘艳红老师
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提问时间:11/21 16:30
#税务#
您好,开这个的,1010115020000000000 干制水果 干制水果
阅读 51
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造价咨询费记入管理费用的哪个明细科目
刘艳红老师
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提问时间:11/21 16:28
#税务#
您好,计入管理费用-服务费里面
阅读 43
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老师,小规模企业,公司买了张麻将桌可以睡前抵扣吗
家权老师
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提问时间:11/21 16:26
#税务#
那个跟公司经营无关的不能扣除,如果本身就是靠那个收费就可以
阅读 44
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出口退税勾选,系统提示一经确认,不可撤销,请问真的假的,万一选择错了咋整
文文老师
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提问时间:11/21 16:24
#税务#
是的,确认后,就不可以撤销了
阅读 38
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朴老师回复:加收税点开票是什么意思,是本来给你开普票10万元,现在需要加点6%,我才能开票10万元专票给你,这个意思吗,举一个例子祥细说明
朴老师
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提问时间:11/21 16:19
#税务#
同学你好 稍等我想想
阅读 49
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纳税信用等级是D级的,开具发票需要提前预缴3%的增值税么?之后可以抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/21 16:13
#税务#
您好,可以的,可以抵扣的
阅读 48
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老师,发票开错了,要作废怎么开?
刘艳红老师
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提问时间:11/21 16:10
#税务#
您好,你们开的是全电发票吧,直接开红字发票就可以
阅读 61
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开出去,1%发票,不含税金额7万,然后成本率是0.85,,,现在我要统计发票需要开多少回来,小规模成本入账都是按含税价对吧,问怎么简便计算。含税开回来金额
家权老师
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提问时间:11/21 16:09
#税务#
直接按70000*0.85计算成本就行
阅读 73
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老师,请问账面上固定资产余额有一百多万,累计折旧也是一百多万,还没折旧完,事实上固定资产已经没有了,请问账面怎么处理
小菲老师
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提问时间:11/21 16:02
#税务#
同学,你好 继续折旧,折旧完了,就做报废
阅读 53
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老师,化工污水厂开发票时规格型号写什么?
刘艳红老师
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提问时间:11/21 15:59
#税务#
您好,这种是服务类的,不用写的
阅读 660
收藏 3
老师,就是对方公司卖机动车给我公司,二手车交易市场开的二手车发票金额为1万6,对方公司自己给我们公司开的专票金额14万,这个金额不一致,有问题吗
家权老师
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提问时间:11/21 15:58
#税务#
那么实际你们付款金额是多少呢?
阅读 47
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律所,司法局备案的是3个律师,然后税务这边申报经营所得的时候是必须按照司法备案的合伙律师来还是可以按照实际上合伙的4个人来呢?
家权老师
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提问时间:11/21 15:56
#税务#
按照按照司法备案的合伙律师来
阅读 58
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会计收入和增值税的收入是哪一些有区别,麻烦罗列一下,谢谢
杨雷老师
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提问时间:11/21 15:50
#税务#
亲爱的同学,您好! 典型场景差异罗列: 一、先开票后发货 增值税:开具发票的当天即产生纳税义务。 会计:若商品控制权未转移,不确认收入。 二、分期收款销售 增值税:以书面合同约定的收款日期确认收入。 会计:需考虑货币时间价值,按公允价值确认收入。 三、售后回购业务 增值税:按正常销售商品确认收入。 会计:通常不确认收入,收到款项作为负债。 四、现金折扣 增值税:按折扣前的金额计算销项税。 会计:现金折扣在实际发生时计入财务费用。 希望可以帮到你,若有疑问欢迎继续讨论,谢谢!!
阅读 62
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社保补差费用这个是公司给还是员工补
家权老师
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提问时间:11/21 15:48
#税务#
公司和员工都要补的哈
阅读 45
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老师,我想问一下,国际快递费一般是开几个点的税率呢?
文文老师
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提问时间:11/21 15:47
#税务#
国际快递费,通常是零税率
阅读 40
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股东分红需要扣除前期投资后再计算个人所得税吗?
小菲老师
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提问时间:11/21 15:44
#税务#
同学,你好 不需要扣除前期投资
阅读 35
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老师,办理了新公司,用了我的名字为财务负责人,但我还在原公司上班,那我的个税不在新公司申报,会有税务风险吗
文文老师
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提问时间:11/21 15:43
#税务#
个税不在新公司申报,不会有税务风险
阅读 51
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企业会计准则确认的收入有哪一些?
李沐鑫老师
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提问时间:11/21 15:42
#税务#
你好同学,企业会计准则确认的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
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