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工商年报里的纳税总额根据什么填写?包括车辆购置税吗?
小菲老师
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提问时间:05/16 14:37
#税务#
同学,你好 企业年度报告中的纳税总额应当是企业在过去一年中应当缴纳的税款总额 包括的
阅读 6082
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水利建设专项收入是按营业收入申报的吗?增值税免税或未达起征点的企业,免该税吗
文文老师
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提问时间:05/16 11:09
#税务#
水利建设专项收入是按营业收入申报的 增值税免税或未达起征点的企业,不免该税
阅读 6082
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对方已经勾选抵扣过的发票,发现错误需要红冲,怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/16 10:26
#税务#
您好, 对方开红字信息表,你开负数发票
阅读 6081
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老师请问一下,一个气体销售公司要开气路安装服务费可以开吗?气路安装服务费要开明细科目吗?
家权老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
可以开的,有安装资质就可以开。名称就是气路安装服务费,不需要开明细
阅读 6081
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印刷费,开发票属于劳务还是服务?
文文老师
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提问时间:06/20 16:31
#税务#
印刷费,开发票属于 服务
阅读 6080
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老师你好,公司收到了现金5000,然后做五票收入,那增值税做这个分录,申报增值税做5000直接录入进去吗
宋生老师
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提问时间:05/17 08:52
#税务#
你好!是的,借现金贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。
阅读 6080
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老师你好!请问平常公司团建聚餐费,科目出在了福利费,个税没法加在工资薪金申报,汇算清缴的时候这个费用要放在职工福利里面吗?到时候税局会不会问为什么和申报个税的金额不一样
郭老师
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提问时间:05/16 11:28
#税务#
你好,这个费用就做福利费就行,因为他分不出一个人吃了多少,没法交个税。
阅读 6080
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老师您好第一季度小规模的完税证明怎么下载?
家权老师
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提问时间:05/16 15:39
#税务#
在电子税局首页搜索:完税,就行
阅读 6079
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老师好,公司进行期货交易,涉及哪些税,怎么计算及处理
朴老师
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提问时间:08/30 10:42
#税务#
I. 增值税 对于期货交易来说,因为其本质属于商品的买卖,所以投资者需要了解增值税的问题。在进行期货交易时,如果价格上涨,投资者需要向国家缴纳增值税,而如果价格下跌,投资者则可以从国家获得相应的增值税返还。这里需要注意的是,期货交易所交易的增值税一般由投资者直接承担,而非期货公司或期货交易所。 II. 印花税 印花税是一种对于交易行为征收的税费,也是期货交易中的必要费用之一。根据国家的相关规定,期货交易需要缴纳印花税,交易费率一般为 0.005%。 III. 手续费 手续费是期货交易中的另一个重要的费用。在进行期货交易时,投资者需要向期货公司缴纳相应的手续费用。不同的期货公司收费不同,但一般来说,手续费包括开仓费、平仓费、过夜费等。 IV. 交易所费用 除了以上的费用之外,投资者还需要向交易所缴纳一些相关的费用,如品种交易费、交割费等。这些费用的具体标准根据不同的交易所有所不同。 V. 个人所得税 根据国家有关规定,期货交易的投资所得需要缴纳个人所得税。个人所得税的费率是根据投资者的收益额度进行计算的,一般来说,税率在 5% - 45% 之间,具体情况还需要根据国家的相关规定和税务部门的政策进行核算。 VI. 其他税费 在进行期货交易时,可能还会涉及到一些其他的税费问题,如交易所沉淀资金利息、跨交易所结算费等。这些费用的标准和规定会因交易场所和具体情况而有所不同。
阅读 6079
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老师,公司借款给板用于生产经营的,税务会查私户吗?
小锁老师
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提问时间:05/16 22:48
#税务#
您好,这个的话,公司借给老板的话,这个是日常经营的话,不会影响
阅读 6078
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老师好,请问现在报个税,有以前报过的人员隔了一年,现在新增这个人员说已存在该信息,但是找不到该人员记录,该怎么上报这个人员的信息呢
谢谢老师
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提问时间:05/16 09:34
#税务#
老师还没遇到过,不行问问税局可以吗
阅读 6078
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计提附加税的时候,没有地方教育附加税这个科目?
meizi老师
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提问时间:05/16 09:43
#税务#
你好; 自己添加下; 这个是要有这个科目的
阅读 6078
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如果小规模企业2019年购买的公寓100万,到今年已经5年了,现在政策可以转给个人后,企业将公寓转给法人了,那企业在账务上、税务上有些什么要操作? 怎么处理?
朴老师
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提问时间:05/16 11:17
#税务#
一、账务处理 1.固定资产清理:企业需要将公寓作为固定资产进行清理。具体操作包括: 将公寓的账面价值从固定资产账户中转出,同时将其累计折旧也转出。 将公寓的转让收入计入银行存款或其他相关账户。 如果在转让过程中产生了清理费用或相关税费,需要将这些费用或税费计入固定资产清理账户。 1.损益结转:根据固定资产清理的结果,将净收益或净亏损结转到相应的账户。 如果净收益为正,将其计入营业外收入。 如果净亏损为负,将其计入营业外支出。 二、税务处理 1.增值税:根据国家税务总局的规定,小规模纳税人转让其自建的不动产,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照5%的征收率计算应纳税额。如果公寓是企业自建的,那么企业需要按照这一规定计算并缴纳增值税。如果公寓是购买的,并且已经超过了两年,那么根据现行政策,可能可以免征增值税。 2.印花税:在公寓转让过程中,还需要缴纳印花税。印花税的计算依据是应税凭证所载金额,税率为0.5‰。 3.所得税:如果转让公寓产生了净收益,企业还需要根据税法规定计算并缴纳企业所得税。 4.申报纳税:除其他个人之外的小规模纳税人,应按照规定的计税方法向不动产所在地主管税务机关预缴税款,向机构所在地主管税务机关申报纳税。
阅读 6078
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新能源汽车充电桩公司有什么税收优惠政策
王璐璐老师
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提问时间:05/15 12:46
#税务#
你好,点对点的优惠政策现在是没有的,但是如果是小规模公司,有季度不超过30万普票免交增值税的优惠政策,超过了30万的金额按照1个点交增值税,印花税减半,还有小微企业5个点的企业所得税优惠
阅读 6078
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老师,我们是快消品行业,客户进了200箱,但是我们还搭赠了20箱,请问发票怎么开。发票还得开折扣率一行,请问这个折扣率是多少?200箱是9000但是还赠了20箱
廖君老师
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提问时间:06/20 20:54
#税务#
您好,我们开票220箱,单价还是45,下面一条折扣900元
阅读 6077
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老师好,预付款保函的税率一般是多少
宋生老师
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提问时间:05/16 16:11
#税务#
你好你们是提供服务吗?还是什么? 如果本身的预付款是可以不用开发票的。或者你可以开预付款的免税发票
阅读 6077
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我公司是高新技术企业。我要勾选这个a107041这个表。就提示我填基础信息表和高新技术证书。发证时间编号,但是这个211-2是灰色的证书编号都是灰色填不了这要怎么填?
朴老师
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提问时间:05/15 10:48
#税务#
1.确认企业是否确实拥有有效期内的高新技术企业证书。高新技术企业证书是企业被认定为高新技术企业的官方证明,如果没有该证书,则无法填写相关编号。 2.如果企业确实拥有有效期内的高新技术企业证书,但表格中“211-2”部分仍为灰色且无法填写,可能是以下原因:该部分信息需要由税务系统或相关机构进行预填或确认,企业无法自行填写。企业的税务登记信息或高新技术企业认定信息尚未在税务系统中更新或同步,导致无法识别企业的证书编号。 3.针对以上情况,您可以尝试以下解决方法:如果您的企业近期刚刚获得高新技术企业证书,可能需要等待一段时间,待税务系统更新信息后再进行填写。 4.在填写其他相关表格时,如基础信息表和高新技术企业发证时间等,请确保所填信息与企业实际情况相符,并与审计报告中的数据保持一致
阅读 6077
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老师你好,我们公司有个员工入职6年,现在想辞退他,赔付是怎么算的
宋生老师
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提问时间:06/20 16:19
#税务#
你好!这个是6年,就是6个月
阅读 6076
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7月份发放的年终奖,能不能7月不申报,放12月申报,这样就不用预缴所得税
薇老师
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提问时间:05/16 03:16
#税务#
你好,如果7月份已经发放了年终奖,纳税义务时间就是8月份申报。
阅读 6076
收藏 26
你好老师想请教一下,一月份开了一张7.8w发票,但是协商后我们只能收6.3w的款,然后这个纸质专用发票红冲7.8w重新开6.3w,我要对面把之前7.8w发票的2,3联都给我寄回来吗?
家权老师
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提问时间:06/20 11:39
#税务#
对方没做账没抵扣就需要寄回的
阅读 6075
收藏 18
老师,我想问一下,深圳养老金的缴费标准是不是跟社保险的那个缴纳的工资的档数是一致的呀,这养老金不能说。自己想交几档就交几档吧,得根据你的社保缴费的那个工资基数来定的吧?
小黄老师
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提问时间:05/16 11:02
#税务#
你好同学,这个需要和你社保缴费的工资基数交的
阅读 6075
收藏 26
一般纳税人,增值税未交时的分录怎么结转
朴老师
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提问时间:05/16 09:11
#税务#
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 6074
收藏 8
如果4月未报回工资,账里未计提个税,5月报回4月工资,交个税,怎么处理账务
家权老师
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提问时间:05/16 09:48
#税务#
正常在发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款
阅读 6074
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外经证开票扫码缴税,能先把基本户钱转到个人卡上,在扫码缴税吗
蓝小天老师
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提问时间:06/21 10:41
#税务#
你好,这样是可以的,基本户转到个人卡上后,需要把完成证明作为附件保存
阅读 6073
收藏 26
收到高企补贴需要缴纳增值税吗
小锁老师
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提问时间:05/16 13:40
#税务#
您好,这个的话是需要的,要
阅读 6073
收藏 26
老师,本月认证抵扣的进项税,本月不开票。留到下月再抵扣,账务上怎么处理
东老师
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提问时间:05/16 10:20
#税务#
借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额
阅读 6073
收藏 14
您好老师,请问我申报增值税时出现这个提示,对比不通过,如图第一行,是第一行,我们是不开P收入,这里出现这个是什么意思?该怎么办?
郭老师
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提问时间:07/02 10:50
#税务#
你好,你发的这个图片不清楚
阅读 6073
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这样做是对的吗
暖暖老师
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提问时间:03/03 16:34
#税务#
你好,从量部分需要除以10000,把元化为万元还,其余的没问题
阅读 6072
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老师:您好!请问汽车销售涉及到的税率税种有哪些?
家权老师
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提问时间:03/01 11:43
#税务#
在电子税局-我的信息-纳税人信息-税费种认定信息里看你们要交的税种,税率和申报期限
阅读 6072
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调整社保基数的时候,会在哪里通知?
廖君老师
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提问时间:06/21 04:31
#税务#
您好,人力资源和社会保障局 官网会有通知的哦
阅读 6071
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