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老师你好!请问平常公司团建聚餐费,科目出在了福利费,个税没法加在工资薪金申报,汇算清缴的时候这个费用要放在职工福利里面吗?到时候税局会不会问为什么和申报个税的金额不一样
郭老师
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提问时间:05/16 11:28
#税务#
你好,这个费用就做福利费就行,因为他分不出一个人吃了多少,没法交个税。
阅读 6098
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老师你好,请问残保金上的上年在职职工总数的统计口径是什么?
文文老师
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提问时间:06/20 11:16
#税务#
个税申报人数的平均数
阅读 6097
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残疾人就业保证金申报表上,第一例上年在职职工人数和第二列上年在职职工工资总额。怎么填写。谢谢
东老师
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提问时间:06/20 14:03
#税务#
你好,人数就是少年人数的平均数。 工资总额就是上年应付职工薪酬工资的贷方数。
阅读 6096
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您好老师,我是餐饮小规模,新公司,五月开始,23年缴纳企业所得税三万多,现在年度汇算清缴显示我这些都多缴纳了,让我申请退税,退税申请理由怎么写?附送资料里“税务机关认可的其他记载应退税款内容的资料”又上传什么
冉老师
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提问时间:05/16 16:31
#税务#
你好,同学, 上传汇算清缴的申报表就可以的 申请理由写预交退税
阅读 6096
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老师,小规模企业,出口货物金额有没有增值税免税额度?,比如季度30万内免税,确认收入交所得税,这样的…
王晓晓老师
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提问时间:05/16 17:02
#税务#
小规模出口货物是免税的,免增值税,企业所得税不免
阅读 6096
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老师您好,企业个人所得税汇算清缴在自然人电子税务申报吗
宋生老师
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提问时间:05/16 17:37
#税务#
你好是的,就是这样子的。
阅读 6095
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一般纳税人,增值税未交时的分录怎么结转
朴老师
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提问时间:05/16 09:11
#税务#
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 6095
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公寓平价出售需要交哪些税?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 09:32
#税务#
你好,是一般纳税人单位,还是个人出售呢?
阅读 6095
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对方已经勾选抵扣过的发票,发现错误需要红冲,怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/16 10:26
#税务#
您好, 对方开红字信息表,你开负数发票
阅读 6095
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个税申报因已做汇算清缴往期更正不了怎么办?
东老师
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提问时间:06/21 10:59
#税务#
你好,这个可以去税务局操作一下。
阅读 6094
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王晓于6月10日向李丽发出愿以每套79元的优惠价(市场价99元)出售20套护肤品的要约,要约有效期7天。李丽愿意购买10套该护肤品,于7月10日将承诺送达王晓处。因该护肤品热销,产品脱销,王晓未做任何表示,逾一个月,李丽未得到消息,与王晓发生争议。问题:(1)李丽的通知是否为有效的承诺?(5分)为什么?⑵本案应如何处理
朴老师
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提问时间:06/20 10:27
#税务#
(1)李丽的通知不是有效的承诺。因为王晓发出的要约中明确规定要约有效期为 7 天,而李丽在 7 月 10 日才将承诺送达王晓处,已经远远超出了要约规定的有效期,此时要约已经失效,李丽的承诺不具有法律效力。 (2)在这种情况下,由于李丽的承诺不生效,双方之间没有形成有效的合同关系。王晓不需要承担向李丽出售护肤品的义务。但王晓应当及时对李丽的超期承诺做出明确的拒绝回复,以避免产生不必要的纠纷和误解。同时,李丽也应该意识到自己的承诺超期,对未能及时做出有效承诺承担相应的责任。
阅读 6094
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请问个体户查账征收做小规模纳税人的话,所得税有5个点的优惠吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 12:04
#税务#
你好,个体户是200万应纳税所得额以内可以减半征收个税。
阅读 6094
收藏 0
老师 工地上的工人去世了,给他们的陪款需要报个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/16 12:49
#税务#
您好, 不用,这个不用报个税的
阅读 6094
收藏 15
老师,请问,我们收款是第三方支付平台,比如收款1000元,到账970元。都是未开发票。那我确定未开票收入应按照1000还是实际到账呢?
若丽老师
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提问时间:06/07 11:32
#税务#
您好,收款1000元,到账970元,这30元算是手续费是吧,如果是算手续费的话,要按1000元算未开票收入
阅读 6093
收藏 14
工商年报里的纳税总额根据什么填写?包括车辆购置税吗?
小菲老师
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提问时间:05/16 14:37
#税务#
同学,你好 企业年度报告中的纳税总额应当是企业在过去一年中应当缴纳的税款总额 包括的
阅读 6093
收藏 26
老师请问一下,一个气体销售公司要开气路安装服务费可以开吗?气路安装服务费要开明细科目吗?
家权老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
可以开的,有安装资质就可以开。名称就是气路安装服务费,不需要开明细
阅读 6091
收藏 24
企业所得税年度汇算清缴一般必须填写哪几个表格?
宋生老师
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提问时间:05/16 11:32
#税务#
你好,这个没有固定的。 企业所得税汇算清缴需要填报的表格主要包括: 1.《企业所得税年度汇算清缴纳税申报表》。这是汇算清缴的核心表格,用于汇总和计算企业全年的应纳税所得额、应纳所得税额、抵免所得税额、应纳税额等信息。 1.相关的附表。如《收入明细表》、《成本费用明细表》、《纳税调整项目明细表》等。这些附表用于详细列示企业的收入、成本、费用、纳税调整等项目的具体情况,是年度纳税申报表的重要补充。 1.如果企业享受了某些税收优惠,还需要填报相应的优惠明细表,如《减免所得税优惠明细表》等。 1.对于有关联方交易的企业,还需要填报《关联业务往来报告表》等。
阅读 6091
收藏 10
7月份发放的年终奖,能不能7月不申报,放12月申报,这样就不用预缴所得税
薇老师
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提问时间:05/16 03:16
#税务#
你好,如果7月份已经发放了年终奖,纳税义务时间就是8月份申报。
阅读 6091
收藏 26
房地产公司土地使用税是按照未售的面积征收,车库是减半征收?计税依据是车库和住宅都是统一按照面积征收?
朴老师
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提问时间:05/15 16:44
#税务#
关于房地产公司土地使用税的征收问题,首先,土地使用税确实是以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。这意味着无论是车库还是住宅,都是统一按照面积来征收土地使用税的。 关于车库是否减半征收的问题,并没有普遍适用的规定表明车库的土地使用税是减半征收的。具体的税收政策可能会因地区而异,因此,房地产公司需要参考当地税务部门的具体规定来确定土地使用税的征收标准。 至于是否按照未售的面积来征收土地使用税,这同样取决于当地的税收政策。有些地区可能会根据房地产项目的销售情况来调整土地使用税的征收方式,但这并不是普遍适用的规定。
阅读 6091
收藏 26
老师:注销公司提交报表给税务,需要注意什么
廖君老师
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提问时间:06/20 16:44
#税务#
您好,往来科目都清理完,资产处置,只留下银行存款和所有者权益科目余额
阅读 6090
收藏 26
你好,经营性净现金流怎么计算
宋生老师
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提问时间:05/17 10:38
#税务#
经营净现金流=净营业收入+折旧、摊销-应缴税费+增加的应付账款-减少的应付账款+增加的预收款项-减少的预收款项+增加的其他应付款-减少的其他应付款+财务费用+投资活动产生的现金流量。
阅读 6090
收藏 1
请问老师,我们企业有进出口权,卖给学校一台免税进口仪器设备,学校-我们-国外厂商签订了三方协议,学校要求我们开免税发票给他们报账,可以开吗?这种属于直接用于科学研究的进口仪器设备吗?
廖君老师
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提问时间:05/16 08:14
#税务#
您好,不能开免税发票的, 您说这个情况也是自用,不是再销售 直接用于科学研究、科学试验和教学的进口仪器、设备免征进口环节的增值税
阅读 6090
收藏 26
水利建设专项收入是按营业收入申报的吗?增值税免税或未达起征点的企业,免该税吗
文文老师
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提问时间:05/16 11:09
#税务#
水利建设专项收入是按营业收入申报的 增值税免税或未达起征点的企业,不免该税
阅读 6090
收藏 21
老师,公司借款给板用于生产经营的,税务会查私户吗?
小锁老师
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提问时间:05/16 22:48
#税务#
您好,这个的话,公司借给老板的话,这个是日常经营的话,不会影响
阅读 6089
收藏 26
小型微利企业的认定标准是什么?
高辉老师
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提问时间:05/16 09:29
#税务#
你好,小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
阅读 6089
收藏 0
如果4月未报回工资,账里未计提个税,5月报回4月工资,交个税,怎么处理账务
家权老师
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提问时间:05/16 09:48
#税务#
正常在发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款
阅读 6089
收藏 26
外经证开票扫码缴税,能先把基本户钱转到个人卡上,在扫码缴税吗
蓝小天老师
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提问时间:06/21 10:41
#税务#
你好,这样是可以的,基本户转到个人卡上后,需要把完成证明作为附件保存
阅读 6088
收藏 26
分公司给独立核算,季度企业所得预缴是分开,总公司没有业务,只有手续费。年度汇算清剿怎么操作?在总公司页面填写年度企业所得汇总?还需要汇总备案吗?汇总备案对话如何操作?
小林老师
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提问时间:05/16 17:27
#税务#
你好,独立核算不影响汇算清缴总分在一起
阅读 6088
收藏 26
公司收到的充值预存卡 不征税的发票 可以报销做费用吗?
小小霞老师
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提问时间:05/16 12:34
#税务#
你好,这个可以报销,但是不能做费用,做费用需要后续提供实际消费凭证做附件证明
阅读 6086
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老师,我想问一下,深圳养老金的缴费标准是不是跟社保险的那个缴纳的工资的档数是一致的呀,这养老金不能说。自己想交几档就交几档吧,得根据你的社保缴费的那个工资基数来定的吧?
小黄老师
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提问时间:05/16 11:02
#税务#
你好同学,这个需要和你社保缴费的工资基数交的
阅读 6086
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