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老师,我问下58-59岁,每年打工有工资收入,年度汇算清缴,有税交,父母不在了(爷爷奶奶不在了),子女都结婚有孩子有工作收入了,这种情况如何避税 还是只能如实缴纳个税
郭老师
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提问时间:06/19 21:35
#税务#
没有房屋贷款 也没有租赁房屋只能交
阅读 6122
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去年97万的收入没有收回来,确认了收入,工资,24万没有发,确认了应付职工薪酬,货款46万没有付,确认应付款款,这个汇算清缴时候怎么调整
家权老师
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提问时间:05/17 08:57
#税务#
只调整汇算前还没支付的工资,实发工资和税收金额都减少24万
阅读 6122
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老师,你好!我们公司汇算清缴后,因为 2023 年我们有一个劳务成本 30 万,就是请外面的人安装家具,都是自然人没有发票,我做账,汇算清缴我没有填增,现在可以让工人去开劳务发票吗?一般税率是多少,让十个人去开
郭老师
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提问时间:06/19 21:29
#税务#
你好,可以的,安装的增值税1%附加税6%个税20%到40%
阅读 6121
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老师,固定资产折旧汇算清缴不能全部做抵扣吗,是需要调增?
郭老师
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提问时间:05/16 16:22
#税务#
你好,有发票的折旧费可以抵扣的,你没有得多折旧吧?都是按照税法的规定年限吗?
阅读 6121
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个体工商户需要年检吗
文文老师
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提问时间:05/16 11:08
#税务#
个体工商户需要年检
阅读 6121
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老师,我想问下员工工资为0,社保单位缴纳1000,个人缴纳356,这样申报个税收入,填写多少?如果真实不为0,个人部分单位承担,收入填写多少
venus老师
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提问时间:06/20 11:09
#税务#
同学,收入填写356,能覆盖个人社保
阅读 6120
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如果现在的题应纳税所得额10万的话,要怎么算的是10*25%*20%吗
Fancy 老师
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提问时间:05/16 20:38
#税务#
同学你好,按照新的规定小微企业优惠政策。你的理解是对的
阅读 6120
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在进行汇总清算的时候,能不能修改一次性个税的金额?
家权老师
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提问时间:03/03 11:14
#税务#
可以根据实际情况修改
阅读 6120
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老师资产负债表未分配利润期末余额减期初余额不等于利润表中净利润本年累计数,是什么原因呢,相差几百块,一直找不出原因
郭老师
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提问时间:06/20 18:30
#税务#
你看下你单位做了利润分配未分配利润的吗?
阅读 6119
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请问下,公司每天都有零星支出,没有正式发票。这些费用从基本户支出,能税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:06/20 15:23
#税务#
特殊情况可以:一个月向一个自然人仅仅一次500块以下的向个人零星采购未取得发票,可以凭载明身份证号的收据税前列支
阅读 6119
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老师,我因为买的二手车,需要上牌,然后二手车行喊他办个个体户,就能上牌,工资平时三千多,现在个税申报要交九千的税,这是为什么呀
郭老师
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提问时间:06/20 09:21
#税务#
你好,你看一下你们当地上牌是不是需要交个税才可以?
阅读 6119
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老师,请问一下出口的金额跟收款金额对不上没关系吧,差额就是手续费
郭老师
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提问时间:06/19 18:15
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 6119
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请问这张发票开的合格吗?
廖君老师
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提问时间:05/16 18:19
#税务#
您好,合格的,这是工资部分,只能开普通发票的,免税,不交增值税的
阅读 6119
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老师您好,请问商贸公司升为一般纳税人之后能开哪些税率和类型发票呢?
吴卫东老师
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提问时间:05/16 16:11
#税务#
能开税率是9和13的发票,能开增值税专用发票。
阅读 6119
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兼职的员工需要交社保吗 报个税按什么报
夏春燕老师
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提问时间:05/16 11:41
#税务#
兼职可以不要申报,按劳务报酬所得申报
阅读 6119
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老师请问兼职的人不是正式员工,老板要给他钱这个钱这么走?老板说不以发工资的方式拿钱给他?
东老师
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提问时间:05/17 13:21
#税务#
这个要以劳务费的形式发给对方,然后对方需要提供发票才行。
阅读 6118
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甲公司是生产智能开关的企业,在2024年3月为了让国内客户体验产品的性能,目的是最终能够达成成交,给客户赠送了印有甲公司logo的智能开关样品100个,合计市场价为5650元,成本为3000元,无偿赠送给客户未收取任何款项,请问财税如何处理呢?
朴老师
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提问时间:05/16 15:29
#税务#
一、增值税处理 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则,企业将自产或委托加工的货物用于赠送客户时,应视同销售货物计算缴纳增值税。因此,甲公司赠送的智能开关样品需要视同销售,按照其市场价5650元计算增值税销项税额。 增值税销项税额 = 市场价 ÷ (1 + 增值税税率) × 增值税税率 假设增值税税率为13%(请注意,这里使用的税率仅为示例,实际税率可能因地区和行业而异),则: 增值税销项税额 = 5650 ÷ (1 + 13%) × 13% = 650元 二、会计分录 在会计分录方面,甲公司应将智能开关样品的成本计入销售费用,并同时确认增值税销项税额。 借:销售费用 3000元 应交税费——应交增值税(销项税额) 650元 贷:库存商品 3000元 营业收入 5650元 三、企业所得税处理 在企业所得税方面,由于甲公司赠送的智能开关样品是与企业生产经营活动相关的(即为了宣传产品性能并促成交易),因此其费用可以在企业所得税前按照业务宣传费的规定进行扣除。具体扣除标准和限制请参照当地的税法规定。 总之,甲公司无偿赠送给客户的智能开关样品需要视同销售计算缴纳增值税,并在会计上计入销售费用和营业收入。同时,该费用可以在企业所得税前按照业务宣传费的规定进行扣除。
阅读 6118
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老师你好!请问平常公司团建聚餐费,科目出在了福利费,个税没法加在工资薪金申报,汇算清缴的时候这个费用要放在职工福利里面吗?到时候税局会不会问为什么和申报个税的金额不一样
郭老师
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提问时间:05/16 11:28
#税务#
你好,这个费用就做福利费就行,因为他分不出一个人吃了多少,没法交个税。
阅读 6118
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电子发票如何发送至对方邮箱
新新老师
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提问时间:08/17 08:54
#税务#
,1.点击“增值税电子普通发票手工上传”,选中该发票,点“客户信息”,输入对方邮箱或者手机号重新发送; 2.点击“已开发票查询”,选中该发票点击查看原票,点击PDF,下载PDF文件,通过邮箱或**等方式发送; 3.点击“已开发票查询”,选中该发票点击查看原票,点击“我的电子票”,下载电子发票,通过邮箱发送。
阅读 6118
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A,B,C三个投资了乙公司,乙公司和丙公司共同投资了甲公司,如图1所示。现在A,B想把其在乙公司50%股权,换为在甲公司的股权,如图2所示。实际上要怎么处理,才能达到这个效果。
小伟老师
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提问时间:06/20 15:32
#税务#
同学。这个C想怎么做呢?
阅读 6116
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小企业会计准则和企业会计准则做账不一样?有什么区别?
郭老师
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提问时间:05/15 19:57
#税务#
不一样的,里面的科目不太一样,就像你现在学的初级、中级这些就是企业会计准则。小企业会计准则里面的科目比较少,就像坏账,他不需要计提,直接确认,借营业外支出、贷、应收账款。 企业会计准则的话,还需要借信用减值损失贷坏账准备。然后,实际发生了借坏账准备贷应收账款。一般上市公司或者是集团性质的 建筑 房地产 医药 租赁 金融 选择企业会计准则 规模较小的,选择企业小会计准则做账就行
阅读 6116
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这是刚过户过来的公司,期初数应该怎么填
杨艳红老师
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提问时间:06/20 11:09
#税务#
您好!按代理公司打印的总账、明细账的数据进行填列
阅读 6115
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企业所得税年度汇算清缴一般必须填写哪几个表格?
宋生老师
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提问时间:05/16 11:32
#税务#
你好,这个没有固定的。 企业所得税汇算清缴需要填报的表格主要包括: 1.《企业所得税年度汇算清缴纳税申报表》。这是汇算清缴的核心表格,用于汇总和计算企业全年的应纳税所得额、应纳所得税额、抵免所得税额、应纳税额等信息。 1.相关的附表。如《收入明细表》、《成本费用明细表》、《纳税调整项目明细表》等。这些附表用于详细列示企业的收入、成本、费用、纳税调整等项目的具体情况,是年度纳税申报表的重要补充。 1.如果企业享受了某些税收优惠,还需要填报相应的优惠明细表,如《减免所得税优惠明细表》等。 1.对于有关联方交易的企业,还需要填报《关联业务往来报告表》等。
阅读 6115
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老师,这题分录怎么写
朱立老师
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提问时间:03/06 16:22
#税务#
你好 图片看不清楚
阅读 6115
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老师,一个公司把名下房产租给另一个公司,没有租赁合同,房产税谁来交?
廖君老师
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提问时间:06/20 23:26
#税务#
您好,房产税 是谁所有谁交 房产税
阅读 6114
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公司给股东分红,股东为公司的,需要缴纳哪些税?
东老师
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提问时间:05/16 11:31
#税务#
你好,如果是公司直接的话是免征企业所得税。
阅读 6114
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我们员工个税专项附加扣本月假如重修修改减少了一项,这个专项附加扣除之前月份的还有效么?
蓝小天老师
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提问时间:05/15 18:03
#税务#
之前的月份还有效的
阅读 6114
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老师,今年5月份缴纳23年的企业所得税,入账怎么做分录,需要调整报表吗
家权老师
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提问时间:06/20 10:53
#税务#
汇算补税 会计准则计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-所得税 结转 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 小企准则计提 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款 不需要调报表
阅读 6111
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老师您好,附加税需要计提吗?
宋生老师
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提问时间:05/17 10:38
#税务#
你好是的,如果你有要交的就需要计提。
阅读 6111
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老师,小规模企业,出口货物金额有没有增值税免税额度?,比如季度30万内免税,确认收入交所得税,这样的…
王晓晓老师
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提问时间:05/16 17:02
#税务#
小规模出口货物是免税的,免增值税,企业所得税不免
阅读 6111
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