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我公司做跨境电商的,收到财政部一笔20万的补贴,这个怎么做分录,这笔收入需要申报缴纳税款吗
家权老师
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提问时间:11/22 16:51
#税务#
那个计入主营业务收入交增值税
阅读 53
收藏 0
小规模能开专票吗?老师
家权老师
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提问时间:11/22 16:46
#税务#
你好,小规模可以开专票的,直接选择专票开就行
阅读 43
收藏 0
您好,小规模能开专票吗?
家权老师
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提问时间:11/22 16:44
#税务#
那个,小规模能开专票的
阅读 50
收藏 0
老师个体户第四季度开票金额30万了 我现在作废2季度开的发票 金额能冲减我本季度30万吗
家权老师
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提问时间:11/22 16:39
#税务#
是的,直接冲抵第四季的销售收入
阅读 51
收藏 0
厂房和办公楼折旧年限
家权老师
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提问时间:11/22 16:38
#税务#
你好,那些是建筑物,按20年
阅读 44
收藏 0
老师,卖钢琴的收到服务费应该入哪个科目
家权老师
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提问时间:11/22 16:14
#税务#
那个还是计入主营业务收入
阅读 47
收藏 0
研发费用加计扣除明细表,当年销售产品 借 库存商品 贷 管理费用-研发费用 ,库存商品对应的这部分研发费用不是已经冲减了吗? 还需要在48行,当年销售研发活动直接形成产品对应的材料部分填数字吗,填上数字不是相当于减了两次吗?不理解
朴老师
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提问时间:11/22 15:21
#税务#
不是减两次,需在48行填对应材料金额。你做的分录是会计上冲减账面研发费用,而48行填报是税务上剔除不可加计扣除的部分,二者属不同口径,目的都是确保这部分材料费用不享受加计扣除优惠 。
阅读 49
收藏 0
建筑公司的进账票一定要按照人材机的比例吗,如果机械比重较大可以吗
小锁老师
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提问时间:11/22 15:17
#税务#
您好,这个的话是可以的,没关系的哈
阅读 44
收藏 0
按照2017年58号公告建筑服务收到预收账款,需要预缴增值税,如果合同一百万,是否这笔100万是需要预缴,还是说按合同提供给我们的预付款30万进行预缴,还有个比如工程进度款包含100万内的,我结算工程进度的时候对方付的这笔款是否也算预收账款呢
朴老师
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提问时间:11/22 14:33
#税务#
1. 预缴基数:按实际收到的30万预付款算,不是100万合同额。 2. 工程进度款:不算预收账款,无需按预收款预缴,按正常计税规则计税。
阅读 81
收藏 0
老师,每月末需要做这个会计分录吗,借本年利润,贷未分配利润
邹老师
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提问时间:11/22 14:31
#税务#
你好,可以每个月做,也可以年底一次性结转。
阅读 51
收藏 0
老师 中央空调销售安装混合销售,税率从高,把安装金额合并到货物金额里,按货物明细开具13%税率发票是吗
邹老师
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提问时间:11/22 14:28
#税务#
你好,如果没有分别核算,是的
阅读 616
收藏 0
我们公司租的房子,我们又租给别的公司了,对方给我们开了水电和房租的发票,我们可以营业执照上没有售电房租这个。我们可以开给其他公司房租和水电的票吗
董孝彬老师
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提问时间:11/22 14:26
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 105
收藏 0
您好,老师,个体工商户业主交经营所得个税,还需要做账务处理吗?
朴老师
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提问时间:11/22 14:19
#税务#
同学你好 查账征收的需要做的
阅读 52
收藏 0
老师我们是制造业 这个销售工资计入什么科目
刘艳红老师
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提问时间:11/22 14:16
#税务#
您好,计入销售费用-工资就可以
阅读 42
收藏 0
老师,公司每个季度给运营发的奖金,能不能季度先不申报个税,年底统一汇总一起做为全年一次性奖金申报?
刘艳红老师
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提问时间:11/22 14:06
#税务#
您好,有两种方法,第一是并入工资,第二是单独申报奖金
阅读 80
收藏 0
老师 中央空调销售安装混合销售,不分开核算税率从高,把安装金额合并到货物金额里,开具货物13%税率发票是吗
朴老师
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提问时间:11/22 13:56
#税务#
同学你好 对的,是这样的
阅读 278
收藏 1
老师,这个开票项目合规吗
郭老师
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提问时间:11/22 13:43
#税务#
预付款不对 这个是业务没有发生吗?
阅读 44
收藏 0
你好,老师,我们账务是代账做的,我们是工业企业,1.公司23年4月份注册的,到24年底报表利润18万多,25年到10月,今年10个月利润做到89万了,库存虚高到1000万了,2.其他应收款资产负债表虚高到134万了(代账提交的科目余额表里面的其他应收款只有社保2.6万),3.往来乱七八糟,4.全厂10月份工资共53万,生产占了40万,是否能调整,以上问题要按什么步骤调整,麻烦老师给分析分析报表
董孝彬老师
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提问时间:11/22 13:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 41
收藏 0
我是一个企业的会计,刚接手的公司第三季度资产负债表显示,以前年度都是未分配利润负30多万,其它应付款50万,老板说想把度的利润做成扭亏为盈,开始交点所得税,可是这在次年五月汇算清缴时补平以前年度亏损且又要做到不用让税局退税,因为退税要查账,该如何调账。
董孝彬老师
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提问时间:11/22 13:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
收藏 0
为降低企业利润,享受小微企业政策,公司领导组织,找人虚开一百多万发票,让做进研发费用,我应该怎么办?到底应不应该离职,担心明年查的时候对付不了。
刘艳红老师
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提问时间:11/22 13:02
#税务#
您好,这种你也管不着,搞不定交给老板
阅读 33
收藏 0
我想问一下建筑施工企业,他在项目当地是要预交企业所得税的,他这个预交企业所得税的这个税基,这个收入是含增值税收入还是不含增值税收入?
刘艳红老师
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提问时间:11/22 12:23
#税务#
您好,这个收入是不含增值税收入
阅读 38
收藏 0
杭州聚舜电子商务有限公司 企业税号 91330106MA27X0LF3C 金额:12.4元 名称:有机亚麻籽 单位:罐 数量:1老师帮看看这个发票开对了嘛
朴老师
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提问时间:11/22 12:21
#税务#
这张发票开对了,核心信息(名称、税号、价税合计)准确,可正常入账。
阅读 33
收藏 0
我是外贸出口,没有内销,勾选进项的时候是抵扣勾选,还是不抵扣勾选啊
董孝彬老师
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提问时间:11/22 12:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
收藏 0
公司营业执照拿到手,税务局作哪些
暖暖老师
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提问时间:11/22 11:39
#税务#
你好,营业执照和公章,财务章,经办人身份证去开通税务
阅读 43
收藏 0
公司营业执照到手了到税务局作哪些????
刘艳红老师
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提问时间:11/22 11:23
#税务#
您好,直接在电子税务局开通税务就可以
阅读 38
收藏 0
公司营业执照到手到税务局作哪些??
刘艳红老师
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提问时间:11/22 11:22
#税务#
您好,直接在电子税务局开通税务就可以
阅读 34
收藏 0
请问老师我们老板名下有多家蛋糕店(个体工商户),现在营业规模和营业额也不小,个体工商户有营业额超过多少要变更为一般纳税人这种情况吗?这应该怎么做才能规避一下风险呢?
家权老师
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提问时间:11/22 11:18
#税务#
就是连续12个月收入累计超过500万要变更为一般纳税人
阅读 44
收藏 0
老师每个月发票红冲次数有没有限制呢
刘艳红老师
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提问时间:11/22 11:15
#税务#
您好,这个没有,按实际的来就可以
阅读 47
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公司营业执照到手后到税务局作哪些???
刘艳红老师
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提问时间:11/22 11:15
#税务#
您好,直接在电子税务局开通税务就可以
阅读 32
收藏 0
老师,有个小规模,没有成本票,只有餐饮发票,这情况咋做账呢
家权老师
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提问时间:11/22 11:05
#税务#
你们是什么行业呢,为啥会那样?
阅读 46
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